在加拿大計算所得稅的 5 種方法

通常，你拿到了當月的薪水，然後在那個小角落，你放大了“稅”這個詞。 你意識到你的大部分工資已經因為稅收而被扣除了。 雖然大多數人都知道稅收是什麼以及它們的用途，但有些人仍然不知道它們是什麼。

在可能知道什麼是稅收的人群中，很少有人知道如何計算稅收。 作為納稅人，了解稅收及其運作方式將幫助您管理財務並最大限度地減少稅收對您收入的影響。 因此，在本文中，您將了解什麼是稅以及如何計算所得稅。

什麼是稅收？

稅收是政府實體（地方、地區或國家）對個人或公司徵收的強制性繳款。 它們通常落在那些承擔稅收負擔的人身上。 例如，它可以是企業或企業商品的最終消費者。

當對個人徵稅時，它需要納稅人收入的一定百分比或匯給政府的錢。 因此，納稅是強制性的，而逃稅，即個人故意不支付其全部納稅義務，將受到法律的懲罰，並可能導致嚴厲的處罰。

許多網站和軟件都知道計算您的稅收可能有多麼困難和混亂，因此開發了一種稱為稅收計算器的解決方案。 Wealth Simple 為納稅人提供 2021 年所得稅計算器 BC，以更輕鬆地估算他們的所得稅。

稅收是用來做什麼的？

稅收或稅收用於資助政府活動，例如公共工程和服務，例如道路開發、學校建設以及社會保障和醫療保健等項目。 此外，政府使用稅收來建設和維護一個國家使用的基礎設施。

加拿大政府分為三個級別：聯邦、省和地區以及市。 這三個級別的政府為其公民提供由稅收資助的各種服務和計劃。

因此，當政府收取您的稅款時，他們會以教育、免費醫療保健、高速公路和其他社會福利等服務的形式退還這些稅款。

加拿大的稅種

加拿大政府向公民徵收各種類型的稅款。 每種稅都適用於不同類別的人。 加拿大最常見的稅種包括：

1. 所得稅

所得稅是對個人的個人收入或利潤徵收的稅種。 這類稅也對組織的利潤徵收。 繳納所得稅的收入可以來自工資、薪水、股息、特許權使用費、租金、賭博獎金等。

《所得稅法》是一項管理加拿大所得稅的法案。 該法案規定，“應按照本法案的要求，在一年中的任何時候，就每個納稅年度加拿大居民的每個納稅年度的應稅收入繳納所得稅。”

2. 銷售稅

這是最終消費者為其購買支付的一種稅款。 這是客戶在商品和服務上花費的消費稅。 只有當政府認為這樣的公司是企業與政府之間的聯繫時，企業才需要徵收銷售稅。

銷售稅經常與增值稅 (VAT) 混淆。 顯著的區別是只有零售商收取銷售稅。 但是，增值稅由零售商、批發商、分銷商等收取。

3. 財產稅

擁有房產的個人或企業繳納房產稅。 這些財產可以是土地、房屋、汽車、船隻等。財產所有者向其財產所在的政府支付費用。

這些財產所在的地方政府將稅款用於水和下水道維護。 稅率是根據當年的房產價值和市場稅率計算的。

4. 企業稅

公司稅是公司或機構向政府支付的費用。 這類稅是根據機構的應稅收入或收入繳納的。 公司支付的費率因國家/地區而異。 這是因為大多數公司稅通常是在國家層面徵收的。 這些稅款可能由位於一個國家內、在那裡開展業務等的公司支付。

5. 工資稅

工資稅是最常繳納的稅種之一。 這是僱員通過雇主向政府繳納的稅款。 稅款是根據工資、薪金甚至小費支付的。 雇主保留其僱員收入的一定百分比，然後再將其支付給政府。 因此，他們為他們支付員工的稅款。 聯邦工資稅直接支付給美國國稅局 (IRS)。

6. 增值稅

這種消費稅是對商品和服務支付的，就像銷售稅一樣。 但是，它是在每個產品或服務供應鏈階段支付的。 這意味著它是從生產開始到購買點添加的。 因此，增值稅 (VAT) 可以有固定稅率。

這意味著每個人都支付相同的增值稅，無論每個人的富裕或貧窮。 增值稅的一個好處是它可以減少逃稅。 這是因為稅收已經添加到商品或服務中。

如何計算加拿大的所得稅

在計算所得稅時，您應該注意以下幾點：

• 您不對您的全部收入徵稅。 這是因為有一種被稱為應稅收入的東西。 您的應稅收入是您在扣除某些扣除額後剩下的收入。 這些扣除包括養老金、醫療保險等。
• 所以，當你想計算你的所得稅時，你必須確定你的應稅收入是多少。 一旦您確定了您的應稅收入，您將需要知道您的收入屬於什麼稅率或等級。
• 所得稅是累進的，這意味著收入較低的人比收入較高的人繳納的稅率較低。 因此，隨著您的收入增加，您的稅收也會增加。 這也被稱為累進所得稅制度。
• 加拿大每個省的所得稅稅率不同。 這些稅率在每個納稅年度都會根據通貨膨脹和其他因素進行調整。

截至 2022 年加拿大各省的稅率

這些是根據加拿大某些省和地區的費率。

1. 紐芬蘭和拉布拉多

• 應納稅所得額為 39,147 美元或以下部分的 8.7%
• 您的應稅收入超過 39,147 美元但低於 78,294 美元的 14.5%
• 您的應稅收入超過 78,294 美元但低於 139,780 美元部分的 15.8%
• 應納稅所得額超過 $139,780 但低於 $195,693 的 17.8%
• 19.8% 您的應稅收入超過 195,693 美元但低於 250,000 美元的部分
• 您的應稅收入超過 250,000 美元但低於 500,000 美元的部分為 20.8%
• 您的應稅收入超過 500,000 美元但低於 1,000,000 美元部分的 21.3%
• 超過 1,000,000 美元的應納稅所得額的 21.8%

2. 不列顛哥倫比亞省

• 5.06% 的應稅收入部分為 $43,070 或更少
• 您的應稅收入超過 43,070 美元但不超過 86,141 美元的部分為 7.7%
• 超過 86,141 美元但不超過 98,901 美元的應稅收入部分的 10.5%
• 超過 98,901 美元但不超過 120,094 美元的應稅收入百分比的 12.29%
• 您的應稅收入超過 120,094 美元但不超過 162,832 美元部分的 14.7%
• 超過 $162,832 但不超過 $227,091 的應納稅所得額的 16.8%
• 您的應稅收入超過 $227,091 部分的 20.5%

3. 薩斯喀徹溫省

• 應納稅所得額為 46,773 美元或以下的部分的 10.5%
• 超過 46,773 美元但不超過 133,638 美元的應納稅所得額的 12.5%
• 應稅收入超過 133,638 美元部分的 14.5%

4. 安大略省

• 5.05% 的應稅收入部分為 $46,226 或更少
• 超過 46,226 美元但不超過 92,454 美元的應稅收入部分的 9.15%
• 您的應稅收入超過 92,454 美元但不超過 150,000 美元部分的 11.16%
• 超過 150,000 美元但不超過 220,000 美元的應納稅所得額的 12.16%
• 您的應稅收入超過 220,000 美元部分的 13.16%

5. 新斯科舍省

• 8.79% 的應稅收入部分為 $29,590 或更少
• 超過 29,590 美元但不超過 59,180 美元的應納稅所得額的 14.95%
• 您的應稅收入超過 59,180 美元但不超過 93,000 美元的部分為 16.67%
• 您的應稅收入超過 93,000 美元但不超過 150,000 美元部分的 17.5%
• 超過 150,000 美元的應納稅所得額的 21%

計算所得稅

現在，是時候開始計算所得稅了。 這些是解釋如何在加拿大計算所得稅的例子。

示例一

如果不列顛哥倫比亞省居民的應稅收入為 60,000 加元，則所得稅的計算方式如下：

首先，您計算 43,070 美元的 5.06%，即 2,179.34 美元。

然後，下一步將檢查 60,000 美元和 43,070 美元之間的差額，即 16,930 美元。

接下來，您將乘以 7.7% 的差額，即 16,930 美元。 結果將是 1,303.61 美元

要獲得您的所得稅，您需要找到 $2,179.34 和 $1,303.61 的總和，即$3,482.95

示例二

畢竟，新斯科舍省居民的應稅收入為 50,000 美元。 以下是您將如何計算他們的所得稅。

第一步是計算 29,590 美元的 8.79%。 結果為 2,600.96 美元

之後，您會發現 50,000 美元和 29,590 美元之間的差額，即 20,410 美元

然後，您計算 20,410 美元的 14.95%，即 3,051.30 美元

加上 2,600.96 美元和 3,051.30 美元將是所得稅，即5,652.26 美元

示例三

如果安大略省居民的應稅收入為 70,000 加元，計算方式如下：

首先，確定 46,226 美元的 5.05%，您將獲得 2,334.41 美元

接下來，您會發現 70,000 美元和 46,226 美元之間的差額，即 23,774 美元

然後，計算 23,774 美元的 9.15%，即 2,175.32 美元

在此之後，您會找到 $2,334.41 和 $2,175.32 的總和，即$4,509.73 。 這是所得稅。

當您弄清楚稅收如何運作時，您將能夠更好地管理您的財務，無論是作為個人還是作為公司，這將導致盈利能力的提高。

結論

計算稅收似乎很混亂。 如果您沒有會計或經濟學背景，則尤其如此。 但是，在適當的指導下，您應該掌握它。 閱讀本文後，您應該對稅收以及如何計算加拿大的所得稅有更多的了解。