總工資和淨工資有什麼區別？

工資總額是員工在任何工資稅或扣除額之前賺取的金額，淨工資是扣除扣除額後員工帶回家的金額。 雇主和僱員都應該知道總工資與淨工資之間的區別，但區分兩者可能具有挑戰性。

如果您需要幫助了解淨工資和總工資之間的差異，我們可以幫助您。 我們的指南詳細介紹了總工資和淨工資之間的差異，包括如何計算這兩種工資類型。

什麼是工資總額？

工資總額是指員工在扣除任何工資之前賺取的每小時收入、工資收入和補充收入的總額。

許多工資和稅收數據都是按照工資總額來描述的，包括年薪收入、小時收入和稅級範圍。

例如，當您聽到“每年賺取 52,000 美元”或“每小時賺取 25 美元”等短語時，這些數字指的是總收入，而不是員工稅後帶回家的金額。

如何計算總工資

要計算員工的總工資，您必須將其所有小時工資或薪水以及任何補充收入（例如獎金、加班費、佣金、報銷等）相加。

繼續閱讀有關如何計算小時工和受薪員工的總工資的分步演練。

什麼是淨工資？

淨工資或實得工資是從工資總額中扣除工資扣除和稅款後剩餘的員工收入金額。

淨工資始終低於總工資，因為總工資尚未繳納任何工資稅或扣除額。

以下是一些會影響淨工資的最常見的工資稅和扣除額：

• 聯邦所得稅
• 社會保障稅（FICA/OASDI）
• 醫療保險稅 (FICA)
• 國家失業保險繳款 (SUTA)
• 州所得稅
• 地方稅
• 保險費繳款
• 401(k) 退休計劃供款
• 工會會費

如何計算淨工資

計算淨工資的過程對於受薪員工和小時工來說是相同的； 從僱員的工資總額中減去工資稅和扣除額。

例如，假設一名員工每個工資週期的總收入為 2,500 美元。 根據現行稅率，僱員在納稅年度的第一個工資期內將欠以下款項：

• 聯邦所得稅(10%)： 250.00 美元
• 社會保障稅 (6.2%)： 155.00 美元
• 醫療保險稅 (1.45%)： 36.25 美元
• 馬薩諸塞州所得稅 (5%)： 125.00 美元
• 所欠稅款總額：$566.25

假設該員工還將 250 美元的工資存入 Roth IRA 賬戶，因此他們還會從收入中扣除另一筆金額。 這使得該員工的總扣除額增加到 816.25 美元。

為了計算員工的淨工資，我們將從員工 2,500 美元的總收入中減去 816.25 美元。 在此示例中，員工將獲得 1,683.75 美元的淨工資。

毛工資與淨工資有什麼區別？

總工資和淨工資之間的區別很簡單：總工資包括扣除任何工資扣除之前的所有員工收入，而淨工資是從員工總工資中減去工資稅和扣除額後剩下的收入。

W-2 員工和 1099 承包商的工資扣除額不同。

非豁免 W-2 員工將需繳納工資稅，並可能從其工資中扣除任何其他費用。 相反，1099 承包商負責處理自己的工資稅，因此通常向他們支付總收入。

總工資與淨工資的底線

在工資方面，工資總額和淨工資對於僱員和雇主來說都是重要的數字。

雇主需要為每位員工的工資總額制定預算，並使用員工的工資總額計算工資稅。 員工需要知道他們的總工資和淨工資之間的差異，以製定準確的個人預算並確定他們屬於哪個所得稅等級。

雖然員工可以快速查看工資單以確定總工資和淨工資之間的差異，但雇主有責任計算這兩個金額。

幸運的是，通過使用薪資軟件可以極大地加快學習如何進行薪資管理的速度。 事實上，最好的薪資軟件將自動處理您企業的薪資計算。

不知道從哪裡開始？ 在選擇薪資軟件之前，請考慮閱讀我們有關如何進行薪資的指南，以熟悉薪資流程。 祝你好運！

關於總工資和淨工資的常見問題解答