如何填寫 941-X 表格以獲取員工保留信用

如果您在 COVID-19 大流行期間沒有利用員工保留稅抵免，符合條件的小型企業現在可以通過 IRS 表格 941-X 提交修改後的納稅申報表來追溯申請抵免。 有了這個簡單的表格，您就可以從美國國稅局獲得退款，從而將更多的錢放回您的口袋或您的業務中。

繼續閱讀以了解如何使用 IRS 表格 941-X 追溯申請員工保留信用。

什麼是 941-X 表格？

941-X 表格是美國國稅局的稅表，用於調整雇主的季度聯邦納稅申報表。 此表格還用於為多報的稅額申請退款。

如果您是有資格獲得員工保留稅抵免的雇主，並且之前沒有申請過此抵免，您可以使用表格 941-X 申請抵免並追溯獲得退款。

提交 941-X 表格需要什麼？

準備好完成並提交 941-X 表格對於及時獲得準確的退款至關重要。 如果您有正確的信息和文件，填寫表格並不困難。 在提交 941-X 表格之前，您需要準備以下資料：

• 個人信息，包括您的 EIN
• 您申請 ERC 退款的每個季度的完整表格 941 的副本
• 薪資記錄
• 您申請 ERC 退款的每個季度的 941-X 表格

如何填寫和提交員工保留信用的 941-X 表格

如果您之前沒有申請 ERTC，則必須填寫並提交 941-X 表格才能收到退款。 以下是如何通過九個簡單的步驟填寫 941-X 表以獲得員工保留信用。

第 1 步：收集您的重要文件

還記得我們之前討論過的重要文檔和信息嗎？ 現在是時候把它放在一起了。 確保您擁有所有工資單記錄、有關您的業務的詳細信息、已提交的 941 表格的副本以及 941-X 的新副本。

第二步：填寫個人信息

要開始填寫 941-X 表格，請將您的個人信息添加到表格的左上角。 在此部分中，您需要包括以下內容：

• 雇主識別號碼 (EIN)
• 合法名稱
• 商號（如適用）
• 地址

第 3 步：輸入更正退貨信息

輸入個人信息後，移至首頁右上角輸入有關您要更正的納稅申報表的信息。 在此部分中，您需要包括以下內容：

• 更正的申報表類型（941 表或 941-SS 表）
• 正在更正的季度
• 被更正的季度的日曆年
• 您發現錯誤的日期

不要忘記，您需要為申請 ERTC 的每個季度單獨提交一份 941-X 表格。

第 4 步：選擇修改退貨的流程

在 941-X 表格的第 1 部分，您需要選擇修改您的申報表的流程。 選項一用於少報的金額、多報的金額或兩者。 使用此方法計算和應用的少報金額將作為您的 941 的信用額度。

選項二用於 941 表格中多報的金額。此選項允許您提出索賠以獲得多報金額的退款。 如果您想提交 ERTC 並追溯收到退款，這是您應該選擇的選項。

第 5 步：完成稅表 941-X 的證明

在第 2 部分，您需要完成認證。 領取您的 ERTC 時，請勾選方框三。 這表明您將按照美國國稅局的要求提交 W-2 或 W-2c 稅表。

如果您從 941-X 表格的第 1 部分選擇了選項二，請轉到問題五。 在此部分中，您將選中方框 5d，這表明您正在申請所得稅、社會保障稅、醫療保險稅或未從員工工資中預扣的額外醫療保險稅。

第 6 步：計算您的 ERC 退款

此步驟可能很複雜，因此手頭有稅務文件並仔細閱讀本部分以準確計算您的 ERC 退款會很有幫助。

首先，轉到 941-X 表格的第二頁。 在第 18a 行，您將在第一欄中輸入員工保留信貸的不可退還部分。 完成第 18a 行的計算以填寫所有四列。

接下來，轉到 941-X 表格的第三頁。 在第 23 行，合併第 7 行到第 22 行的第 4 列的金額。

轉到第 26a 行並輸入您的員工稅收抵免的可退還部分。 確保填寫第 26a 行的所有四列。

將第 23 行至 26c 行的第四列中的金額合併。 在第 27 行輸入此號碼。

最後，在第 30 行輸入您的員工保留信用的合格工資。

第 7 步：為您的更正提供解釋

在大多數情況下，941-X 的第四頁將留空，因此請轉到第五頁。 在第 43 行下，您需要解釋您是如何確定信用到期的。

在本節中，您只需說明您正在修改您的申報表以申請您的 ERC 信用，即可保持簡單。 您還可以添加一條註釋，說明退款可以發送到美國國稅局備案的地址。

第 8 步：在 941-X 表格上簽名並註明日期

您快完成了，需要在 941-X 表格上簽名並註明日期。 籤上您的法定姓名，輸入當前日期，並打印您的姓名、職位和日間電話號碼。

如果使用付費準備者，他們將需要在下一部分填寫他們的姓名、公司名稱（如果適用）、EIN 和其他信息。 但是，如果您自己完成了 941-X 表，則可以跳過此部分。 但是，無論是誰填寫的，都不要忘記在表格上簽名並註明日期。

第 9 步：提交您的 941-X 以獲得您的員工保留信用

遺憾的是，您無法在線提交 941-X 表格。 您需要打印、填寫表格並將其郵寄給美國國稅局。 您將表格發送到哪裡取決於您居住的州。 此外，如果您使用私人送貨服務，還有其他地址可供使用，並且某些組織有特殊的歸檔地址。 為確保您正確提交表格，請查看 IRS 網站以獲取有關將 941-X 表格寄往何處的信息。

請務必注意，您可能需要等待很長時間才能收到退款支票，因此請務必盡快提交您的表格。 儘管時間表各不相同，但預計需要等待 4 到 12 個月才能收到 ERC 退款。 如果您對退款狀態有疑問，可以致電 1-877-777-4778 聯繫 IRS。

為 ERC 提交 941-X 表格的截止日期

如果您錯過了收到 ERC，請不要擔心——您還有時間利用這項稅收抵免。 要獲得資格，您必須向 IRS 提交 941-X 表格。 幸運的是，美國國稅局給了小企業足夠的時間來準備和提交他們的稅表。

為 ERC 退款提交 941-X 表格的截止日期如下：

• 2020 年報稅年度的 ERTC 索賠： 2024 年 4 月 15 日
• 2021 年納稅申報年度的 ERTC 索賠： 2025 年 4 月 15 日

儘管這些時間表為您提供了充足的時間來完成和提交表格，但您需要等待很長時間才能收到退款。 因此，您應該盡快完成並提交 941-X 表格，以避免額外等待退款。 祝你好運！

關於如何為 ERC 填寫 941-X 表格的常見問題解答