Kanada'da Gelir Vergisi Hesaplamanın 5 Yolu

Çoğu zaman, aylık maaşınızı alırsınız ve o küçük köşede “vergiler” kelimesini yakınlaştırırsınız. Maaşınızın bir kısmının vergi nedeniyle kesildiğinin farkındasınız. Çoğu insan vergilerin ne olduğunu ve ne için kullanıldığını bilirken, bazıları hala ne olduğunun farkında değil.

Vergilerin ne olduğunu bilen nüfustan çok azı vergilerini nasıl hesaplayacağını biliyor. Vergileri ve nasıl çalıştıklarını anlamak, vergi mükellefi olarak mali durumunuzu yönetmenize ve vergilerin geliriniz üzerindeki etkisini en aza indirmenize yardımcı olacaktır. Bu yazıda vergilerin ne olduğunu ve gelir vergisinin nasıl hesaplanacağını öğreneceksiniz.

Vergiler nelerdir?

Vergiler, bir devlet kurumunun (yerel, bölgesel veya ulusal) bireylere veya şirketlere uyguladığı zorunlu katkılardır. Genellikle vergi yükünü taşıyanlara düşer. Örneğin, bir işletme veya bir işletmenin mallarının nihai tüketicileri olabilir.

Bir bireye karşı bir vergi alındığında, vergi mükellefinin kazançlarının veya hükümete havale edilen parasının bir yüzdesini gerektirir. Bu nedenle, vergilerin ödenmesi zorunludur ve bir kişinin toplam vergi borcunu kasıtlı olarak ödememesi olan vergi kaçakçılığı, yasalarca cezalandırılabilir ve ciddi cezalarla sonuçlanabilir.

Verginizi hesaplamanın ne kadar zor ve kafa karıştırıcı olabileceğini bilen birçok web sitesi ve yazılım, vergi hesaplayıcı olarak bilinen bir çözüm geliştirdi. Wealth Simple, vergi mükelleflerine gelir vergilerini daha kolay tahmin etmeleri için 2021 gelir vergisi hesaplayıcısı BC sağlar.

Vergiler ne için kullanılır?

Vergiler veya vergi gelirleri, örneğin yol geliştirme, okul inşaatı ve sosyal güvenlik ve tıbbi bakım gibi programlar gibi bayındırlık işleri ve hizmetler gibi devlet faaliyetlerini finanse etmek için kullanılır. Ayrıca hükümet, bir ülkede kullanılan altyapıyı inşa etmek ve sürdürmek için vergileri kullanır.

Kanada Hükümeti üç seviyeye ayrılmıştır: federal, eyalet ve bölgesel ve belediye. Bu üç hükümet düzeyi, vatandaşlarına vergilerle finanse edilen çeşitli hizmetler ve programlar sağlar.

Bu nedenle, hükümet vergilerinizi toplarken, bunları eğitim, ücretsiz sağlık hizmeti, otoyollar ve diğer sosyal yardımlar gibi hizmetler şeklinde iade eder.

Kanada'daki vergi türleri

Kanada'da hükümetin vatandaşlardan topladığı çeşitli vergi türleri vardır. Her tür vergi, farklı insan kategorileri için geçerlidir. Kanada'daki en yaygın vergi türleri şunlardır:

1. Gelir vergisi

Gelir vergisi, bir bireyin kişisel geliri veya kârı üzerinden alınan bir vergidir. Bu tür vergiler aynı zamanda kuruluşların kârları üzerinden de alınmaktadır. Gelir vergisine tabi kazançlar ücretlerden, maaşlardan, temettülerden, telif ücretlerinden, kiralardan, kumar kazançlarından vb. gelebilir.

Gelir Vergisi Yasası, Kanada'daki gelir vergilerini yöneten bir yasadır. Yasa, "Kanada'da ikamet eden her kişinin her vergilendirme yılı için vergilendirilebilir geliri üzerinden, bu Yasanın gerektirdiği şekilde, yılın herhangi bir zamanında bir gelir vergisi ödeneceğini" belirtir.

2. Satış vergisi

Bu, nihai tüketicilerin satın alımları için ödediği bir vergi şeklidir. Müşterilerin mal ve hizmetlere harcadıkları tüketim vergisidir. Bir işletmenin yalnızca, hükümetin böyle bir şirketi bir bağlantı noktası - işletme ile hükümet arasındaki bağlantı olarak görmesi durumunda satış vergisi toplaması beklenir.

Satış vergisi genellikle Katma Değer Vergisi (KDV) ile karıştırılır. Önemli fark, yalnızca perakendecilerin satış vergisi toplamasıdır. Ancak KDV perakendeciler, toptancılar, distribütörler vb. tarafından tahsil edilir.

3. emlak vergisi

Mülk sahibi olan kişi veya işletmeler emlak vergisi öderler. Bu mülkler araziler, evler, arabalar, tekneler vb. olabilir. Mülk sahipleri mülklerinin bulunduğu yerde hükümete ödeme yapar.

Bu tür mülklerin bulunduğu yerel yönetim, su ve kanalizasyon bakımı için vergi olarak ödenen parayı kullanır. Vergi oranı, mülkün değerine ve o yıl için piyasa oranlarına dayanmaktadır.

4. kurumlar vergisi

Kurumlar vergisi, şirketlerin veya kurumların devlete ödediği şeydir. Bu tür vergi, kurumların vergilendirilebilir kazançları veya gelirleri üzerinden ödenir. Şirketler tarafından ödenen oranlar ülkelere göre farklılık göstermektedir. Bunun nedeni, çoğu kurumlar vergisinin genellikle ulusal düzeyde uygulanmasıdır. Bu vergiler, bir ülkede yerleşik, orada iş yapan vb. şirketler tarafından ödenebilir.

5. Bordro vergisi

Bordro vergisi en çok ödenen vergilerden biridir. Bu, çalışanlar tarafından işverenleri aracılığıyla devlete ödenen vergidir. Vergiler ücretler, maaşlar ve hatta bahşişler üzerinden ödenir. İşverenler, çalışanlarının gelirinin bir yüzdesini elinde tutar ve daha sonra devlete öder. Bu nedenle, çalışanlarının vergilerini onlar için ödüyorlar. Federal bordro vergileri doğrudan İç Gelir Servisi'ne (IRS) ödenir.

6. Katma değer Vergisi

Bu tüketim vergisi, tıpkı Satış Vergisi gibi mal ve hizmetler üzerinden ödenir. Ancak, her ürün veya hizmet tedarik zinciri aşamasında ödenir. Bu, üretimin başlangıcından satın alma noktasına kadar eklendiği anlamına gelir. Dolayısıyla, Katma Değer Vergisi (KDV) sabit bir orana sahip olabilir.

Bu, herkesin ne kadar zengin veya fakir olduğuna bakılmaksızın herkesin aynı KDV'yi ödediği anlamına gelir. KDV'nin bir faydası vergi kaçakçılığını azaltmasıdır. Bunun nedeni, verginin mal veya hizmete zaten eklenmiş olmasıdır.

Kanada'da gelir vergisi nasıl hesaplanır

Gelir verginizi hesaplarken aşağıdakilere dikkat etmelisiniz:

• Gelirinizin tamamını vergilendirmezsiniz. Bunun nedeni, vergilendirilebilir gelir olarak bilinen bir şey olmasıdır. Vergilendirilebilir geliriniz, belirli kesintiler kaldırıldıktan sonra kalan gelirinizdir. Bu kesintiler emeklilik, sağlık sigortası vb.
• Bu nedenle gelir verginizi hesaplamak istediğinizde vergilendirilebilir gelirinizin ne olduğunu belirlemelisiniz. Vergilendirilebilir gelirinizi belirledikten sonra, gelirinizin hangi vergi oranının veya dilimin altına düştüğünü bilmeniz gerekecektir.
• Gelir vergileri kademelidir, yani daha düşük gelire sahip kişiler, daha yüksek gelire sahip olanlardan daha düşük vergi oranı öderler. Yani geliriniz arttıkça verginiz de artıyor. Bu aynı zamanda kademeli bir gelir vergisi sistemi olarak da bilinir.
• Kanada'daki her eyaletin gelir vergileri için farklı bir vergi oranı vardır. Bu oranlar, enflasyon ve diğer faktörler için her vergi yılında ayarlanır.

2022 itibariyle Kanada eyaletleri için vergi oranları

Bunlar, bazı Kanada eyalet ve bölgelerine göre oranlardır.

1. Newfoundland ve Labrador

• Vergiye tabi gelirinizin 39.147$ veya daha az olan kısmı üzerinden %8,7
• Vergiye tabi gelirinizin %14,5'i 39,147 dolardan fazla, ancak 78.294 dolardan az
• Vergiye tabi gelirinizin 78.294$'dan fazla, ancak 139.780$'dan az kısmı üzerinden %15,8
• 139.780$'dan fazla ancak 195.693$'dan az vergilendirilebilir gelirinizin tutarının %17.8'i
• Vergiye tabi gelirinizin 195.693 $'dan fazla ancak 250.000 $'dan az olan kısmı için %19.8
• 250.000$'dan fazla ancak 500.000$'dan az vergilendirilebilir gelirinizin %20.8'i
• Vergilendirilebilir gelirinizin 500.000 ABD Dolarından fazla ancak 1.000.000 ABD Dolarından az olan kısmı için % 21,3
• 1.000.000$'dan fazla vergilendirilebilir geliriniz için %21.8

2. Britanya Kolombiyası

• Vergiye tabi gelirinizin 43,070 ABD Doları veya daha az olan kısmında %5,06
• 43.070 dolardan fazla olan ancak 86.141 dolardan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin %7,7'si
• Vergiye tabi gelirinizin 86.141 ABD Dolarından fazla, ancak 98.901 ABD Dolarından fazla olmayan kısmında %10,5
• 98.901$'dan fazla ancak 120.094$'dan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin yüzdesi üzerinden %12.29
• Vergiye tabi gelirinizin 120.094$'dan fazla olan ancak 162.832$'dan fazla olmayan kısmı üzerinden %14,7'si
• 162.832$'dan fazla olan ancak 227.091$'dan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin tutarının %16.8'i
• Vergiye tabi gelirinizin 227.091$'dan fazla olan kısmında %20,5

3. Saskatchewan

• Vergiye tabi gelirinizin 46.773 $ veya daha az olan kısmında %10,5
• 46.773$'dan fazla olan ancak 133.638$'dan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin tutarının %12.5'i
• Vergiye tabi gelirinizin 133.638 dolardan fazla olan kısmı için %14,5

4. Ontario

• Vergiye tabi gelirinizin 46,226 $ veya daha az olan kısmında %5,05
• Vergilendirilebilir gelirinizin 46,226 ABD Dolarından fazla ancak 92,454 ABD Dolarından fazla olmayan kısmı için %9,15
• Vergiye tabi gelirinizin 92.454 ABD Dolarından fazla ancak 150.000 ABD Dolarından fazla olmayan kısmında %11.16
• 150.000$'dan fazla ancak 220.000$'dan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin tutarının %12.16'sı
• Vergiye tabi gelirinizin 220.000$'dan fazla olan kısmı için %13.16

5. Nova Scotia

• Vergiye tabi gelirinizin 29,590 ABD Doları veya daha az olan kısmı için %8,79
• 29.590$'dan fazla ancak 59.180$'dan fazla olmayan vergilendirilebilir gelirinizin tutarı üzerinden %14.95
• Vergilendirilebilir gelirinizin 59.180 dolardan fazla olan ancak 93.000 dolardan fazla olmayan kısmından yüzde 16.67
• Vergiye tabi gelirinizin 93.000 ABD Dolarından fazla ancak 150.000 ABD Dolarından fazla olmayan kısmında %17.5
• 150.000$'dan fazla olan vergilendirilebilir gelirinizin %21'i

Gelir vergisinin hesaplanması

Şimdi gelir vergilerinin hesaplanmasına geçme zamanı. Bunlar, Kanada'da gelir vergisinin nasıl hesaplanacağını açıklamak için örneklerdir.

Örnek bir

British Columbia'da ikamet eden birinin vergilendirilebilir geliri 60.000$ ise, gelir vergisi şu şekilde hesaplanacaktır:

İlk olarak, 2.179.34 ABD Doları olan 43.070 ABD Dolarının %5,06'sını hesaplarsınız.

Ardından, bir sonraki adım, 16.930 ABD Dolarına eşit olan 60.000 ABD Doları ile 43.070 ABD Doları arasındaki farkı kontrol etmek olacaktır.

Ardından, 16.930 $ olan farkla %7,7'yi çarpacaksınız. Sonuç $1.303,61 olacak

Gelir verginizi almak için 2.179.34$ ve 1.303.61$ toplamını bulmanız gerekir ki bu da 3.482.95$'dır.

Örnek iki

Sonuçta, bir Nova Scotia sakini, kesintiler, 50.000 $ vergiye tabi gelire sahiptir. Aşağıda, gelir vergilerini nasıl hesaplayacağınız anlatılmaktadır.

İlk adım, 29,590 doların %8,79'unu hesaplamaktır. Sonuç 2.600.96$

Ardından, 50.000 ABD Doları ile 29.590 ABD Doları arasındaki farkı bulursunuz ve bu, 20,410 ABD Doları olacaktır.

Ardından, 3,051,30 ABD Doları olan 20,410 ABD Dolarının %14,95'ini hesaplarsınız.

2.600.96$ ve 3.051.30$'ın eklenmesi gelir vergisi olacaktır ve bu da 5.652,26$'dır.

Örnek üç

Ontario'da ikamet eden birinin vergilendirilebilir geliri 70.000$ ise, hesaplama şu şekilde yapılır:

İlk olarak, 46,226$'ın %5,05'ini belirleyin ve 2,334,41$ alacaksınız.

Ardından, 70.000 ABD Doları ile 23.774 ABD Doları olan 46.226 ABD Doları arasındaki farkı bulacaksınız.

Ardından, 2,175,32 ABD Doları olan 23.774 ABD Dolarının %9,15'ini hesaplayın.

Bundan sonra, 2.334,41 TL ve 2.175,32 TL toplamını bulursunuz, bu da 4,509,73 TL'dir . Bu gelir vergisidir.

Vergilerin nasıl işlediğini anladığınızda, hem bireysel hem de kurumsal olarak mali durumunuzu daha iyi yönetebilecek ve bu da karlılığı artıracaktır.

Çözüm

Vergileri hesaplamak çok kafa karıştırıcı görünebilir. Bu, özellikle muhasebe veya ekonomi geçmişiniz yoksa geçerlidir. Ancak, uygun rehberlikle, onu asmanız gerekir. Bu makaleyi okuduktan sonra, vergiler ve Kanada'da gelir vergilerinin nasıl hesaplanacağı hakkında daha fazla bilgiye sahip olmanız bekleniyor.