FSA VS HSA Hesapları Arasındaki Fark Nedir?

Hem esnek harcama hesabı (FSA) hem de sağlık tasarruf hesabı (HSA), bireylere nitelikli tıbbi harcamaları karşılamak için vergi avantajlı hesaplara erişim sağlayabilir. Ancak, FSA ile HSA hesapları arasında katkı limitleri, hesap hareketliliği, devretme limitleri, vergi yükümlülüğü ve yeterlilik gereksinimleri dahil olmak üzere önemli farklılıklar vardır.

Bir FSA ve HSA hesabı arasında seçim yapmak, bir işletme sahibi veya bir çalışan olarak zor olabilir çünkü her iki sağlık hesabının da yararları ve sakıncaları vardır.

Neyse ki, bu kılavuz, aralarındaki farklar ve hangisinin sizin veya işletmeniz için en iyi olduğu da dahil olmak üzere, FSA ve HSA hesapları hakkında bilmeniz gereken her şeyi parçalayacaktır.

FSA Hesabı Nedir?

Bir FSA, bir çalışanın nitelikli cepten sağlık harcamalarını tazmin etmek için kullanılan, işverene ait bir sağlık harcaması hesabıdır. ÖSO'lar, bir çalışanın vergi öncesi ücretleri aracılığıyla finanse edilir, ancak işverenler de katkıda bulunmayı seçebilir. İşverenlerin FSA'ları olduğu için, şirketten ayrılan çalışanlar FSA'larını ve kalan fonlarını kaybederler.

2022 FSA katkı limiti 2.850 dolar. Bir çalışanın FSA fonunun çoğunluğunu kullanmaması durumunda, bir sonraki kapsama yılında kullanılmak üzere 570$'a kadar devredilebilir veya tutarın tamamı, iki ay ve 15 günlük devir ödemesi süresi boyunca kullanılmak üzere devredilebilir. dönem. 570 doların üzerindeki herhangi bir miktar veya ödemesiz dönem sona erdikten sonra kalan herhangi bir miktar, işverene geri döner.

Bir FSA Hesabının Avantajları

• İşveren katkıları, çalışanlar için cepten sağlık bakım maliyetlerini azaltabilir
• Çalışan katkıları vergiden muaftır
• Çalışanlar, teminat süresi boyunca herhangi bir zamanda tam geri ödeme alabilirler.
• İşverenler FICA vergilerinden tasarruf ediyor
• Çalışanlar, sağlık bakım maliyetlerini yönetmek için finansal araçlar elde ediyor

Bir FSA Hesabının Dezavantajları

• Devredilemez işverene ait hesap
• "Kullan ya da kaybet" ÖSO bakiye çevrim limitleri
• Fonlar yatırılamaz

HSA Hesabı Nedir?

Bir HSA, yüksek indirilebilir sağlık planları (HDHP'ler) kapsamındaki kişilere sunulan üçlü vergi avantajlı bir sağlık tasarruf hesabıdır. HSA fonları, nitelikli tıbbi harcamaları karşılamak, yatırım yapmak veya gelecekte kullanılmak üzere saklanmak için kullanılabilir. HSA'lar özel sektöre aittir, taşınabilirdir ve istihdamdaki değişikliklerden etkilenmez.

Bir HSA'ya hak kazanmak için, bir HDHP kapsamında olmanız gerekir, bu nedenle, muafiyetinizin öz sigorta için en az 1.400$ ve aile sigortası için 2.800$ olması gerekir. Ek olarak, nitelikli HSA başvuru sahipleri Medicare'e kaydolmamalı, geçen yıl bağımlı olarak talep edilmemeli ve herhangi bir yasaklı sağlık planı kapsamında olmamalıdır.

HSA Hesabının Avantajları

• Uygulanabilir HSA katkıları, dağıtımları ve kazançları vergiden muaftır
• İşverenden bağımsız olarak özel mülkiyet ve taşınabilir
• İşveren katkıları, çalışanların brüt (vergiye tabi) gelirinden hariç tutulur
• Başabaş noktası, bir yıl boyunca indirilebilir teminat sağlar
• HSA fonları yatırılabilir
• Devrilme sınırı yok

HSA Hesabının Dezavantajları

• Yüksek indirilemeyen sağlık planlarıyla sınırlıdır
• Kapsamlı yeterlilik gereksinimleri listesi
• Eşinizle ortak HSA hesabı yok
• Yüksek kesintiler, başabaş noktasından önce mali açıdan yıkıcı olabilir
• Kişisel sigorta için 3.650$ ve aile sigortası için 7.200$ katkı limiti

FSA ile HSA Arasındaki Fark Nedir?

Bir FSA ile HSA arasındaki farklar arasında hesap sahipliği, fonlara yatırım yapma yeteneği, vergi avantajları, devir limitleri ve yeterlilik gereksinimleri yer alır. HSA'lar genellikle FSA'lardan daha fazla fayda sağlar, çünkü fonları yatırılabilir, üçlü vergi avantajlıdır ve devir limiti yoktur. Ancak, ÖSO'lar daha erişilebilir.

Hangisi Daha İyi: FSA veya HSA?

FSA vs HSA tartışmasında, daha iyi seçenek ihtiyaçlarınıza bağlıdır. Sağlık fonlarını büyütmek isteyenler, tek bir işverene bağlı olmak istemeyen ve üçlü vergi avantajından yararlanmak isteyenler için HSA'lar FSA'lardan daha iyidir. Sağlık harcamaları için fon ayırmak isteyenler için - ve tek başına, ÖSO'lar daha iyi bir seçenektir.

HSA'lara hak kazanmak daha zor olsa da, hem FSA'lar hem de HSA'lar risk içerir. Bir FSA ile çalışanlar, hesaba kattıkları parayı kullanmazlarsa veya işverenlerini değiştirirlerse kaybetme riskiyle karşı karşıya kalırlar. Bir HSA ile, bireyler, katkı payının başabaş noktasına ulaşmamışlarsa, yüksek bir kesinti ödemesi riskiyle karşı karşıya kalırlar.

Bir FSA Hesabı Seçin Eğer…

• Şu anda düşük bir indirilebilir sağlık planınız var
• İşvereniniz cömert FSA katkıları sunuyor
• HSA için uygun değilsiniz
• İşletmeniz, FSA fonunun geri dönüşünden yararlanmak istiyor

Bir HSA Hesabı Seçin Eğer…

• Sağlık fonunuza yatırım yapmak ve büyütmek istiyorsunuz
• Sağlık hesaplarınız üzerinde tek sahiplik istiyorsunuz
• Sağlık hesabınızın vergi avantajlarını en üst düzeye çıkarmak istiyorsunuz
• Yüksek bir indirilebilir ödemeyi riske atmaya hazırsınız

Hem FSA hem de HSA Kullanabilir misiniz?

Evet, bir kişi belirli durumlarda hem FSA'ya hem de HSA'ya sahip olabilir. Yüksek indirilebilir bir sağlık planı kapsamında oldukları ve aşağıdaki durumlardan biri geçerli olduğu sürece, çalışanlar bir HSA'ya katkıda bulunabilir:

• Bir işveren, çalışanlara belirli tıbbi harcamaları tazmin etmek için kullanılabilecek sınırlı amaçlı bir FSA sunar.
• Bir işveren, asgari yıllık indirilebilir tutar ödenene kadar geri ödemelerin yapılmadığı, indirilebilir bir FSA sunar.
• Bir çalışanın önceki yıl için sağlık FSA bakiyesi sıfırdır ve plan ödemesiz dönemindedir.

Genel olarak, hem FSA'ya hem de HSA'ya sahip olmak mümkün olsa da, birini veya diğerini seçmek çok daha az karmaşıktır. Bununla birlikte, tıbbi masraflar endişe vericiyse, her iki hesaba da yasal sınırlar içinde sahip olmak ve katkıda bulunmak, hesaplarınızın işlevselliğini artırabilir, çünkü genellikle tek bir planla geri ödenmeyen masrafları karşılayabilirsiniz.

İşletmeler Çalışanlarına ÖSO veya HSA Sunmalı mı?

Bir işletmenin FSA'lara karşı HSA'ları sunup sunmayacağı, sağlanan sağlık planı kapsamına bağlıdır. İşletmenizin sağlık planı seçeneklerinden bağımsız olarak ÖSO'lar sunulabilir. Bununla birlikte, işletmenizin mevcut sağlık planı seçenekleri, bir HSA'nın gereksinimlerini karşılamıyorsa, yani yüksek oranda indirilebilirse, HSA'lar işlevsel olarak işe yaramaz.

HSA'lar veya FSA'lar sunan işletmeler paradan tasarruf edecek ve çalışan memnuniyetini artırabilir. İşletmelerin FSA'lar veya HSA'lar sunarak nasıl tasarruf edebileceği ve çalışanlara nasıl yardımcı olabileceği aşağıda açıklanmıştır:

• Azaltılmış sağlık planı prim maliyetleri
• Azaltılmış FICA vergi yükümlülüğü
• Çalışanlar için yararlı bir finansal araç sağlayın
• Kullanılmayan FSA fonları işverene geri döner
• İşveren HSA ve FSA katkıları cazip avantajlardır

FSA VS HSA: Sonuç

FSA ve HSA tartışmasındaki duruşunuz ne olursa olsun, her iki sağlık hesabı seçeneğinin de işletmelerin ve çalışanların sağlık sigortası kapsamı için ödeme yapmanın mali zorluklarını daha iyi yönetmelerine yardımcı olabileceği yadsınamaz.

Çoğu işletme için, FSA'lar ve HSA'lar, FSA'ların karışıma rollover fon geri dönüşünü ekleyerek maliyetleri düşürmeye yardımcı olacaktır. Bununla birlikte, çalışanlar servetlerini büyütebilecekleri ve tasarruf hesaplarını kaybetme riskini azaltabilecekleri için HSA hesaplarından daha fazla yararlanmaya devam ediyor.

Hangi seçeneği seçerseniz seçin, sağlık sigortası seçenekleri, sunulan en iyi çalışanlara sağlanan faydalar arasındadır. ABD sağlık sektörünün mevcut durumu ile sağlık sigortası yardımları, çalışanların yaşam kalitesini iyileştirmede uzun bir yol kat edebilir.

HSA'ya Karşı FSA SSS'leri