การหักภาษีไมล์สะสมทำงานอย่างไร

แม้ว่าการหลีกเลี่ยงเวลาคิดภาษีจะเป็นเรื่องง่าย แต่การเตรียมตัวอย่างเหมาะสมคือกุญแจสำคัญในการเพิ่มการหักเงินของคุณให้สูงสุดและลดความรับผิดทางภาษีของคุณ การหักหนึ่งข้อที่สามารถช่วยคุณประหยัดเงินได้หลายร้อย — หรือมากกว่านั้น! — ฤดูกาลภาษีนี้เป็นการลดหย่อนภาษีระยะทาง

ในโพสต์นี้ เราจะแจกแจงรายละเอียดการหักเงินที่สำคัญนี้เพื่อช่วยให้คุณพิจารณาว่าคุณมีคุณสมบัติหรือไม่ วิธีติดตามระยะไมล์ของคุณอย่างถูกต้อง วิธีสองวิธีในการคำนวณการหักเงินของคุณ และอื่นๆ อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมและช่วยคลายเครียดจากฤดูกาลภาษีที่จะมาถึง

การหักภาษีไมล์สะสมคืออะไร?

การลดหย่อนภาษีระยะทางคืออะไร และมีความสำคัญต่อธุรกิจของคุณอย่างไร? การลดหย่อนภาษีตามระยะทางเป็นการหักที่คุณสามารถเรียกร้องในการคืนภาษีของคุณได้ หากคุณปฏิบัติตามเงื่อนไขเฉพาะและใช้ยานพาหนะเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ

หากคุณขับรถเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ (เช่น เดินทางจากสำนักงานไปประชุมนอกสถานที่กับลูกค้า) คุณสามารถหักไมล์สะสมจากการคืนภาษีเงินได้ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการหักไมล์สะสมสำหรับการนัดหมายทางการแพทย์หรือเพื่อทำงานอาสาสมัคร

การหักภาษีไมล์สะสมทำงานอย่างไร

อย่างที่คุณคาดไว้ คำถามที่ใหญ่ที่สุดข้อหนึ่งที่เจ้าของธุรกิจมีหากพวกเขาเดินทางบ่อยคือ "การหักภาษีตามระยะทางทำงานอย่างไร" ผู้เสียภาษีที่ประกอบอาชีพอิสระหรือเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กทราบถึงความสำคัญของการหักลดหย่อนและการหักภาษีตามระยะทางเป็นเรื่องใหญ่ สิ่งนี้เป็นจริงโดยเฉพาะสำหรับผู้เสียภาษีที่ขับรถทางไกลหรือเดินทางไปหาลูกค้าบ่อยครั้งเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

การหักภาษีตามไมล์สะสมคำนวณโดยการคูณไมล์สะสมที่เข้าเงื่อนไขด้วยอัตรารายปีที่กำหนดโดย Internal Revenue Service อัตราไมล์สะสม IRS มาตรฐานสำหรับปีภาษีปี 2021 คือ 0.56 เหรียญสหรัฐ/ไมล์ สำหรับการเดินทางตามเงื่อนไขสำหรับการนัดหมายทางการแพทย์ อัตรา 0.16 เหรียญ/ไมล์ สำหรับงานอาสาสมัคร อัตรา 0.14 เหรียญ/ไมล์ อัตรานี้เปลี่ยนแปลงทุกปี ดังนั้นตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณใช้อัตราปัจจุบันหากคุณเลือกใช้การหักนี้

แม้ว่านี่จะเป็นวิธีการมาตรฐานในการหักภาษีตามระยะทาง แต่คุณสามารถเลือกใช้วิธีค่าใช้จ่ายจริงแทนได้ แทนที่จะติดตามระยะทาง คุณจะสามารถตัดค่าใช้จ่ายยานพาหนะจริงที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณได้ เราจะเจาะลึกทั้งสองวิธีนี้มากขึ้น ดังนั้นโปรดอ่านต่อไป

ฉันมีคุณสมบัติสำหรับการลดหย่อนภาษีไมล์สะสมหรือไม่?

ในปีที่ผ่านมา พนักงานหลายคนสามารถใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีระยะทางเพื่อลดภาระภาษีของตนได้ อย่างไรก็ตาม มาตราการลดหย่อนภาษีและพระราชบัญญัติการจ้างงานปี 2560 ได้เปลี่ยนแปลงสิ่งนี้สำหรับคนจำนวนมาก ทำให้มีเพียงผู้ประกอบอาชีพอิสระและพนักงานในอุตสาหกรรมเฉพาะเท่านั้นที่สามารถใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนนี้ได้

คุณสามารถอ้างสิทธิ์การหักภาษีไมล์สะสมในการคืนภาษีเงินได้ของคุณ หากเป็นไปตามเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:

• คุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก
• คุณประกอบอาชีพอิสระและยื่นตาราง C หรือตาราง F
• คุณเป็นผู้รับเหมาอิสระ
• คุณขับรถเพื่อใช้บริการแชร์รถ
• คุณกำลังเดินทางไปทำงานอาสาสมัคร
• คุณกำลังเดินทางไปพบแพทย์
• คุณเป็นศิลปินที่มีความสามารถ
• คุณทำงานเป็นข้าราชการโดยคิดค่าธรรมเนียม
• คุณเป็นกองหนุนในกองทัพ
• คุณเป็นสมาชิกกองทัพประจำการที่มีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการย้ายสถานีถาวร

นอกจากนี้ คุณจะต้องกำหนดสิ่งที่นับเป็นไมล์ธุรกิจด้วย ไมล์สะสมต่อไปนี้ สามารถหักลดหย่อนได้ :

• เดินทางจากร้านค้า สำนักงาน หรือที่ตั้งธุรกิจประเภทอื่นไปยังสถานที่ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจอื่น ๆ (เช่น การเดินทางไปที่บ้านของลูกค้าหรือสถานที่ทำงานเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ)
• เดินทางจากบ้านของคุณไปยังที่ตั้งธุรกิจอื่นหากคุณทำงานจากโฮมออฟฟิศ
• สำหรับผู้ขับขี่แชร์แชร์ การเดินทางระหว่างจุดแวะพักธุรกิจแห่งแรกของคุณไปจนถึงจุดแวะสุดท้าย

ไมล์สะสมต่อไปนี้ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ :

• เดินทางจากบ้านไปยังร้านค้า สำนักงาน หรือที่ตั้งธุรกิจอื่นๆ ของคุณ
• สำหรับการเดินทางจากบ้านไปยังจุดแวะพักแรก และการเดินทางจากจุดแวะพักสุดท้ายเพื่อธุรกิจกลับบ้าน

วิธีการติดตามการลดหย่อนภาษีสะสมไมล์ใน 5 ขั้นตอน

การหักภาษีตามระยะทางเป็นเพียงวิธีหนึ่งในการลดความรับผิดทางภาษีของคุณ หากคุณไม่เคยอ้างสิทธิ์การหักนี้มาก่อน เริ่มต้นที่นี่ด้วยขั้นตอนง่ายๆ ห้าขั้นตอนในการติดตามและอ้างสิทธิ์การหักภาษีตามระยะทางในการคืนภาษีเงินได้ของคุณ

ขั้นตอนที่ 1: ตรวจสอบว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนภาษีสะสมไมล์หรือไม่

ก่อนที่คุณจะอ้างสิทธิ์การหักภาษีตามระยะทางในการคืนภาษีของคุณ คุณต้องพิจารณาก่อนว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนนี้หรือไม่ เจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ ผู้รับเหมาอิสระ (รวมถึงคนขับรถแชร์) กองหนุน ศิลปินที่แสดงที่มีคุณสมบัติเหมาะสม พนักงานของรัฐ และบุคคลที่เดินทางไปทำงานอาสาสมัครหรือนัดหมายแพทย์สามารถขอหักภาษีได้

หากคุณไม่แน่ใจว่าคุณมีคุณสมบัติหรือไม่ ให้พูดคุยกับนักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณ

ขั้นตอนที่ 2: เลือกวิธีการบันทึกไมล์สะสมของคุณ

มีหลายวิธีในการติดตามและบันทึกระยะทางของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี บันทึกระยะทางแบบดั้งเดิม ซอฟต์แวร์บัญชีของคุณ หรือแม้แต่แอพสมาร์ทโฟนสามารถใช้เพื่อติดตามระยะของคุณตลอดทั้งปี ซอฟต์แวร์อย่าง QuickBooks Self-Employed ทำให้ง่ายต่อการติดตามระยะทาง

ไม่ว่าคุณจะเลือกวิธีใด อย่าลืมบันทึกการอ่านมาตรวัดระยะทางของรถในตอนต้นและตอนสิ้นปี นอกจากนี้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ติดตามไมล์สะสมส่วนบุคคล/ธุรกิจอย่างถูกต้องและอัปเดตบันทึกของคุณอยู่เสมอ

ขั้นตอนที่ 3: บันทึกไมล์สะสมหรือค่าใช้จ่ายของคุณ

เมื่อคุณได้กำหนดวิธีบันทึกระยะทางแล้ว อย่าลืมอัปเดตข้อมูลให้ทันสมัยตลอดทั้งปี ซึ่งช่วยให้มั่นใจได้ว่าคุณจะคำนวณระยะทางได้อย่างแม่นยำ แยกความแตกต่างระหว่างการเดินทางส่วนบุคคลและการเดินทางเพื่อธุรกิจได้อย่างง่ายดาย และใช้ประโยชน์สูงสุดจากการหักไมล์สะสม คุณจะดีใจที่ได้เก็บบันทึกที่อัปเดตไว้ในกรณีที่มีการตรวจสอบภาษีของ IRS

ในบันทึกระยะทาง ซอฟต์แวร์ หรือแอพของคุณ บันทึกข้อมูลต่อไปนี้สำหรับการเดินทางแต่ละครั้ง:

• การอ่านค่ามาตรวัดระยะทางเริ่มต้น/สิ้นสุด
• ตำแหน่งเริ่มต้น/สิ้นสุด
• วัตถุประสงค์ของการเดินทาง
• ไมล์สะสมตลอดทริป

ควรใช้วิธีนี้หากคุณวางแผนที่จะอ้างสิทธิ์ตามอัตราระยะทางมาตรฐาน หากคุณวางแผนที่จะใช้ค่าใช้จ่ายรถยนต์จริงในการหักภาษีของคุณ คุณจะต้องเก็บใบเสร็จรับเงินและเอกสารที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายรถยนต์ประจำปีของคุณ (เช่น ค่าซ่อมรถและประกันภัย) เราจะพูดถึงเพิ่มเติมเกี่ยวกับระยะทางมาตรฐานกับค่าใช้จ่ายรถยนต์จริงในโพสต์นี้

ขั้นตอนที่ 4: ยื่นแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้อง

การรักษาและเก็บรักษาบันทึกที่ดีทำให้เวลาภาษีง่ายขึ้น แต่คุณจะต้องแน่ใจว่าคุณกำลังยื่นแบบฟอร์มภาษีที่เหมาะสมพร้อมกับการคืนสินค้าของคุณ ต่อไปนี้คือรายละเอียดว่าคุณต้องใช้แบบฟอร์มใดในการอ้างสิทธิ์การหักไมล์สะสมของคุณ:

• ผู้ประกอบอาชีพอิสระ เจ้าของธุรกิจ และผู้ขับขี่ Rideshare: การหักไมล์สะสมจะอ้างสิทธิ์ในกำหนดการ C ของคุณ
• กองหนุน ศิลปินการแสดง และเจ้าหน้าที่ของรัฐที่คิดค่าธรรมเนียม: รายงานไมล์สะสมของคุณในแบบฟอร์ม 2106: ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของพนักงาน
• อาสาสมัคร: ไมล์สะสมที่ผ่านการรับรองจะรวมเป็นส่วนหนึ่งของการหักเงินเพื่อการกุศลของคุณ นี้ใช้ได้เฉพาะสำหรับผู้ที่อ้างสิทธิ์การหักแยกรายการ
• การนัดหมายทางการแพทย์: ไมล์สะสมที่ผ่านการรับรองจะรวมเป็นส่วนหนึ่งของการหักค่ารักษาพยาบาลของคุณ นี้ใช้ได้เฉพาะสำหรับผู้ที่อ้างสิทธิ์การหักแยกรายการ

คุณอาจต้องใส่ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับรถที่ใช้ เช่น วันที่นำรถเข้ารับบริการ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับแบบฟอร์มที่คุณยื่น

ขั้นตอนที่ 5: ยึดมั่นในบันทึกของคุณ

หลังจากที่คุณยื่นเรื่องคืนแล้ว คุณอาจจะต้องส่งเอกสารให้ IRS เพื่อยืนยันระยะทางของคุณ ด้วยเหตุนี้ คุณควรเก็บบันทึกของคุณไว้ เป็นเวลาอย่างน้อยสามปี ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้แยกบันทึก ใบเสร็จรับเงิน และเอกสารอื่นๆ สำหรับแต่ละปีภาษีเพื่อจัดระเบียบ

หากคุณพบว่าบันทึกของคุณใช้พื้นที่มากเกินไป คุณอาจต้องการพิจารณาสแกนเอกสารของคุณ ใช้ซอฟต์แวร์การบัญชีที่มีการติดตามระยะไมล์ในตัว หรือใช้รูปแบบการจัดเก็บทางคอมพิวเตอร์แบบอื่นสำหรับปีภาษีในอนาคต

ฉันควรใช้วิธีการหักค่ายานพาหนะตามจริงแทนหรือไม่

มีการหักยานพาหนะสองแบบที่แตกต่างกันซึ่งคุณสามารถเลือกเพื่อลดภาระภาษีของคุณ: การหักไมล์มาตรฐานและวิธีการใช้จ่ายจริง คุณสามารถเลือกได้เพียงข้อเดียว ดังนั้นคุณต้องเลือกให้ถูกต้องเพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุดจากการหักเงินของคุณ อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการหักเงินเหล่านี้และวิธีพิจารณาว่าวิธีใดดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ

ค่าใช้จ่ายจริงกับการหักไมล์สะสมมาตรฐาน

ด้วยการหักไมล์สะสมมาตรฐาน คุณสามารถหักอัตราที่กำหนดต่อไมล์เมื่อใช้ยานพาหนะเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ อัตรานี้เปลี่ยนแปลงทุกปีและถูกโพสต์บนเว็บไซต์ของกรมสรรพากร คุณต้องเป็นเจ้าของหรือเช่ารถยนต์ที่คุณขอหักลดหย่อนมาตรฐาน ควรติดตามระยะทางโดยใช้บันทึกระยะทาง

การหักไมล์สะสมมาตรฐานนั้นง่ายต่อการคำนวณ ซึ่งเป็นสาเหตุที่ผู้เสียภาษีจำนวนมากเลือกใช้ตัวเลือกนี้ อย่างไรก็ตาม ในบางกรณี คุณอาจใช้การหักไมล์สะสมมาตรฐานไม่ได้ ตาม IRS คุณจะไม่สามารถใช้ตัวเลือกนี้ได้หากมีข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:

• ธุรกิจของคุณใช้รถยนต์ตั้งแต่ 5 คันขึ้นไปในคราวเดียว
• คุณอ้างสิทธิ์การหักค่าเสื่อมราคารถยนต์โดยใช้วิธีอื่นที่ไม่ใช่เส้นตรง
• คุณอ้างสิทธิ์การหักเงินมาตรา 179 สำหรับรถยนต์
• คุณอ้างสิทธิ์ค่าเสื่อมราคาพิเศษสำหรับรถยนต์
• คุณเรียกร้องค่าใช้จ่ายตามจริงหลังจากปี 1997 สำหรับรถที่คุณเช่า

หากต้องการใช้วิธีมาตรฐาน คุณต้องใช้ในปีแรกที่นำรถเข้ารับบริการสำหรับธุรกิจของคุณ ในปีต่อๆ มา คุณสามารถใช้การหักไมล์สะสมมาตรฐานต่อไป หรือเปลี่ยนไปใช้วิธีค่าใช้จ่ายจริงก็ได้

หากคุณเลือกใช้การหักมาตรฐานสำหรับรถยนต์ที่เช่า คุณต้องใช้การหักมาตรฐานต่อไปตลอดระยะเวลาการเช่าของคุณ รวมถึงการต่ออายุทั้งหมด

คุณอาจตัดสินใจว่าการหักค่าใช้จ่ายจริงเป็นตัวเลือกที่ดีกว่าสำหรับธุรกิจของคุณ เจ้าของธุรกิจบางรายไม่มีคุณสมบัติที่จะใช้การหักมาตรฐาน (เช่น ธุรกิจที่มียานพาหนะเป็นจำนวนมาก) ดังนั้นพวกเขาจึงต้องใช้การหักค่าใช้จ่ายจริงแทน

แทนที่จะได้รับอัตราที่กำหนดไว้สำหรับระยะทางที่ขับ การหักนี้ช่วยให้คุณตัดค่าใช้จ่ายที่จำเป็นสำหรับการใช้งานยานพาหนะเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ ซึ่งรวมถึง:

• แก๊ส
• น้ำมัน
• การซ่อมแซม
• ประกันภัย
• ค่าธรรมเนียมใบอนุญาต
• ค่าลงทะเบียน
• ค่าเสื่อมราคารถยนต์

วิธีการนี้อาจต้องใช้การเก็บบันทึกมากขึ้น แต่อาจส่งผลให้มีการหักเงินที่สูงกว่าการใช้อัตราระยะทางมาตรฐาน

สิ่งสำคัญประการหนึ่งที่ควรทราบคือ หากคุณเลือกใช้การหักค่าใช้จ่ายจริง คุณจะต้องใช้วิธีนั้นต่อไปในแต่ละปีที่ยานพาหนะนั้นใช้สำหรับธุรกิจของคุณ

หากคุณไม่แน่ใจว่าวิธีใดดีที่สุดสำหรับคุณ ให้ใช้คำแนะนำในแบบฟอร์มภาษีของ IRS หรือเครื่องคำนวณออนไลน์เพื่อพิจารณาว่าวิธีใดที่จะหักเงินได้มากกว่า

วิธีติดตามการหักค่าใช้จ่ายตามจริงของยานพาหนะ

หากคุณตัดสินใจที่จะใช้การหักค่าใช้จ่ายตามยานพาหนะจริง คุณจะต้องติดตามค่าใช้จ่ายยานพาหนะของคุณ หากยานพาหนะนั้นใช้เพื่อธุรกิจและส่วนตัว คุณจะได้รับอนุญาตให้หักเฉพาะค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้ยานพาหนะทางธุรกิจเท่านั้น

คุณสามารถใช้บันทึกระยะทางเพื่อกำหนดความถี่ที่ยานพาหนะถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี คุณจะต้องถือใบเสร็จและเอกสารที่เกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายยานพาหนะด้วย

นอกจากนี้ คุณจะต้องยึดใบเสร็จค่าจอดรถและค่าทางด่วน ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจถูกนำไปหักลดหย่อนในส่วนอื่น ๆ ในการคืนภาษีของคุณ สิ่งนี้ใช้ได้แม้กระทั่งเมื่อคุณใช้การหักไมล์สะสมมาตรฐาน

บรรทัดล่างในการอ้างสิทธิ์ไมล์สะสมและการหักภาษีรถยนต์

ไม่ว่าคุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเต็มเวลาหรือทำงานอิสระด้านข้าง การเก็บภาษีของคุณก็อาจเป็นเรื่องที่เครียดได้ วิธีหนึ่งในการบรรเทาความเครียดจากเวลาภาษีนั้นคือการลดความรับผิดทางภาษีของคุณด้วยเครดิตและการหักลดหย่อน เช่น การหักไมล์สะสมของค่าใช้จ่ายมาตรฐานหรือตามจริง และอย่าหยุดเพียงแค่นั้น รับประโยชน์สูงสุดจากการคืนภาษีของคุณโดยตรวจสอบรายการการหักภาษีธุรกิจขนาดเล็กทั้งหมดของเราที่จะเป็นประโยชน์ต่อธุรกิจของคุณ

ขอให้โชคดี!

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการหักภาษีไมล์สะสม