การเขียนรถยนต์เพื่อธุรกิจ | การหักภาษีรถยนต์

เป็นไปได้ว่ารถของคุณเป็นหนึ่งในค่าใช้จ่ายที่ใหญ่ที่สุดสำหรับปี ระหว่างค่าน้ำมัน ค่าซ่อม และประกันภัยรถยนต์ คนขับโดยเฉลี่ยใช้จ่ายมากกว่า 5,000 ดอลลาร์ต่อปีโดยประมาณ แต่คุณรู้หรือไม่ว่าการซื้อรถยนต์เพื่อธุรกิจสามารถหักลดหย่อนภาษีได้? เจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก จำนวนมากสามารถใช้ประโยชน์สูงสุดจากการลดหย่อนภาษีรถยนต์ได้โดยการเรียนรู้คำตอบสำหรับคำถามที่พบบ่อยเหล่านี้ด้านล่าง

มาดูกันว่าค่าใช้จ่ายด้านยานพาหนะใดบ้างที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้และค่าใช้จ่ายใดบ้างที่คุณไม่สามารถทำได้ ในขณะที่เราสำรวจวิธีการตัดจำหน่ายรถยนต์สำหรับธุรกิจในปี 2022

คุณสามารถตัดการชำระเงินค่ารถของคุณเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้หรือไม่?

ขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกิจที่คุณเรียกร้อง การใช้รถของคุณเพื่อเหตุผลทางธุรกิจหรือส่วนตัวจะแตกต่างกัน ในขณะที่เจ้าของธุรกิจบางคนซื้อ รถของบริษัท คนอื่น ๆ ก็ใช้รถส่วนตัวเพื่อทำงาน ต่อไปนี้คือตัวอย่างบางส่วนของการตัดเงินค่ารถของคุณเนื่องจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจะแตกต่างกันไป:

เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว

ในฐานะ เจ้าของคนเดียว ไม่มีความแตกต่างทางกฎหมายระหว่างคุณและธุรกิจของคุณ ด้วยเหตุนี้ การตัดสินใจทางการเงินหรือการซื้อรถจึงไม่ทำให้คุณมีสิทธิ์หักค่าใช้จ่ายในการชำระค่ารถยนต์รายเดือนจากภาษีรัฐบาลกลางของคุณ

อาชีพอิสระ

หากคุณ ประกอบอาชีพอิสระ และซื้อรถเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจอย่างเคร่งครัด มีสองสามวิธีในการตัดค่าใช้จ่ายบางส่วน โปรดทราบว่าการติดตามค่าใช้จ่ายบางอย่าง เช่น ระยะทาง เป็นสิ่งสำคัญมาก เพื่อให้ยังคงมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษีในกรณีนี้ ในปัจจุบัน วิธีที่ดีที่สุดในการติดตามค่าใช้จ่ายตามระยะทางคือ การใช้แอปพลิเคชันติดตามระยะทาง ที่ได้รับความนิยมสูงสุด

ไม่ว่าคุณจะสนับสนุนองค์กรธุรกิจประเภทใด IRS จะตรวจสอบไดรฟ์ของคุณอย่างละเอียด หากคุณใช้รถเพื่อเหตุผลทางธุรกิจและส่วนตัว คุณสามารถหักเฉพาะค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการ ใช้งานทางธุรกิจ เท่านั้น ด้วยความช่วยเหลือของ MileIQ เจ้าของธุรกิจสามารถติดตามระยะทางได้โดยอัตโนมัติและจัดประเภทไดรฟ์แต่ละแบบเป็นแบบส่วนตัวหรือแบบธุรกิจด้วยการปัดเพียงครั้งเดียว

อธิบายระยะทางมาตรฐานและค่าใช้จ่ายตามจริง

ตอนนี้คุณรู้แล้วว่าการเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวและผลกระทบจากการจ้างงานตนเองในการตัดรถเพื่อธุรกิจ มาตรวจสอบกันว่าอัตราระยะทางมาตรฐานเปรียบเทียบกับวิธีค่าใช้จ่ายจริงได้อย่างไร

อัตราระยะทางมาตรฐานกำหนดโดยกรมสรรพากรที่ 58 เซนต์ต่อไมล์เพื่อใช้ในการคำนวณภาษี คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการใช้รถของคุณได้ หากคุณใช้อัตราระยะทางมาตรฐาน (หมายเหตุ: อัตราระยะทางมาตรฐานไม่รวมค่าเสื่อมราคาสำหรับรถยนต์ของธุรกิจของคุณ หากต้องการทราบ คุณจะต้องทราบจำนวนไมล์สะสมในแต่ละปี จากนั้นให้คูณค่าเสื่อมราคาในแต่ละปีด้วยจำนวนไมล์ ขับเคลื่อนในปีนั้น และติดตามค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับการบำรุงรักษาตามปกติ เช่น เปลี่ยนถ่ายน้ำมันเครื่อง ฯลฯ ค่าพาหนะสำหรับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเหล่านั้น)

อัตราระยะทางมาตรฐานใช้ในการคำนวณหักค่าใช้จ่ายรถยนต์ อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายจริงจะนำมาคำนวณหักสำหรับค่าใช้จ่ายรถยนต์เพื่อธุรกิจ

นั่นเป็นเพราะว่าการขับรถที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจนั้นเกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายปกติและจำเป็นในการดำเนินการยานพาหนะ มีการใช้ค่าใช้จ่ายจริงเนื่องจากคุณต้องใช้อัตราจริงสำหรับสิ่งที่ยานพาหนะของคุณใช้งานจริง หากคุณใช้วิธีค่าใช้จ่ายจริง คุณจะต้องติดตามค่าใช้จ่ายในการขับรถที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณทั้งหมด รวมถึงราคาซื้อและภาษีการขายสำหรับรถยนต์ ค่าประกัน; การบำรุงรักษาและการซ่อมแซม ค่าธรรมเนียมป้ายทะเบียน; ค่าจอดรถ (ไม่รวมค่าผ่านทาง); ก๊าซ (รวมถึงก๊าซที่ซื้อสำหรับรถยนต์ของบริษัทภายใต้ชื่อส่วนตัวของคุณ); น้ำมัน ตัวกรอง ฯลฯ.; ยาง; ปรับแต่ง คุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายรถยนต์อื่นๆ เช่น ค่าเสื่อมราคาหรือค่าบำรุงรักษาทั่วไป

วิธีเขียนรถเพื่อธุรกิจ

ประการแรก ข้อมูลที่ชัดเจน หากคุณกำลังจะใช้ประโยชน์จากการตัดจำหน่ายนี้ คุณควรรู้ว่าคุณจะต้องมีรถยนต์สำหรับธุรกิจของคุณ นั่นคือสิ่งที่คนส่วนใหญ่ทำผิดพลาด พวกเขาซื้อรถยนต์สำหรับธุรกิจซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม และพวกเขาไม่ได้ใช้ประโยชน์จากการตัดจำหน่ายเพราะไม่ต้องการสำหรับกิจวัตรประจำวันของพวกเขา

สิ่งที่สองที่คุณต้องรู้คือการตัดยอดรถยนต์เพื่อธุรกิจไม่ใช่สิ่งที่คุณสามารถทำได้ด้วยตัวเอง คุณจะต้องพูดคุยกับนักบัญชีเกี่ยวกับสิ่งที่คุณได้ทำกับธุรกิจของคุณและความเกี่ยวข้องของการตัดลดหย่อนภาษีเงินได้ประเภทนี้ นักบัญชีอาจช่วยคุณได้หากคุณไม่แน่ใจว่าการตัดจำหน่ายเกี่ยวข้องกับอะไร นี่เป็นเรื่องดีที่คุณควรทราบ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากนี่เป็นครั้งแรกที่คุณเคยพิจารณาตัดจำหน่ายรถยนต์เพื่อธุรกิจ

ประการที่สาม คุณจะต้องการคิดให้ออกว่าคุณต้องการรถสำหรับธุรกิจของคุณมากแค่ไหน ไม่ใช่ว่าคุณจะได้รับ Mercedes, Lamborghini หรือ Ferrari ใหม่เอี่ยมหลังจากไม่กี่เดือนและคาดว่าจะสามารถเรียกร้องค่าเสียหายได้ หากคุณมีรถอยู่แล้ว คุณสามารถคำนวณได้ว่าคุณต้องใช้เงินเท่าไหร่ในการขับรถคันนั้นในแต่ละปี

หลังจากทราบต้นทุนที่แท้จริงของการเป็นเจ้าของรถแล้ว คุณสามารถตัดยอดเงินที่เหมาะสมสำหรับกิจกรรมทางธุรกิจของคุณได้ หากวงเล็บภาษีของคุณน้อยกว่า 25% ก็มีโอกาสสูงที่การตัดจำหน่ายรถยนต์สำหรับธุรกิจของคุณจะไม่คุ้มค่า อย่างไรก็ตาม หากคุณอยู่ในวงเล็บที่สูงกว่า อาจมีเหตุผลที่ดีที่จะเลิกใช้รถของคุณ

หากคุณอ้างสิทธิ์ในรถยนต์โดยต้องเสียภาษี สิ่งสำคัญคือต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่ากิจกรรมทางธุรกิจของคุณไม่ได้ดูเหนือชั้นเกินไปสำหรับสิ่งที่คุณมักจะใช้รถสำหรับ คุณไม่ต้องการให้ใครจาก IRS มาเคาะประตูบ้านคุณ เพราะพวกเขาคิดว่าคุณกำลังพยายามขยายรายงานค่าใช้จ่ายของคุณ

วิธีตัดค่าใช้จ่ายรถยนต์ของคุณ

กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณตัดค่าใช้จ่ายหลายประเภทสำหรับภาษีของคุณ และรถยนต์ก็ไม่มีข้อยกเว้น ตามจริงแล้ว มีหลายวิธีที่คุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายรถยนต์ของคุณตลอดทั้งปีได้ เพียงทำตามขั้นตอนง่ายๆ เพียงไม่กี่ขั้นตอน คุณจะสามารถรายงานจำนวนภาษีเหล่านี้เป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้! หากคุณเป็นเจ้าของหรือเช่ารถเพื่อวัตถุประสงค์ในการทำงาน ให้ปฏิบัติตามในขณะที่เราสอนวิธีใช้ประโยชน์สูงสุดจากการหักภาษีที่น่าอัศจรรย์นี้

ขั้นตอนแรกในการรู้วิธีตัดค่าใช้จ่ายรถยนต์จากภาษีของคุณคือการทำความเข้าใจวิธีต่างๆ ที่คุณสามารถจัดการกับธุรกรรมนี้ได้

1. วิธีแรกและธรรมดาที่สุดในการหักค่ารถคือการหักแบบมาตรฐาน รหัสภาษีช่วยให้คุณสามารถหักลดหย่อนมาตรฐานในแต่ละปี ไม่ว่าคุณจะมีรายได้ประเภทใด

การหักมาตรฐานช่วยให้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในโลกธุรกิจได้

2. วิธีที่สองในการหักค่ารถจากภาษีของคุณคือการอ้างสิทธิ์ว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ วิธีการทำสิ่งนี้เป็นเรื่องธรรมดามากในหมู่ผู้ประกอบอาชีพอิสระ แต่ใครๆ ก็ใช้ได้ วิธีนี้ช่วยให้คุณรายงานค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับรถยนต์ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณทั้งหมดและแม้แต่ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องน้อยกว่า

วิธีนี้จะแบ่งค่าใช้จ่ายของคุณออกเป็นสองประเภทหลัก ๆ : ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการใช้ยานพาหนะส่วนบุคคลของคุณเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจและค่าใช้จ่ายที่ไม่เกี่ยวข้อง เราจะพูดถึงประเภทเหล่านี้ในไม่กี่นาที แต่ขั้นตอนแรกคือการเรียนรู้วิธีการอ้างสิทธิ์การหักเงินสำหรับแต่ละรายการ

เมื่อคุณทำเสร็จแล้ว คุณสามารถเรียกร้องค่าลดหย่อนมาตรฐานสำหรับค่าใช้จ่ายรถยนต์ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณหรือรายงานเป็นรายบุคคล คุณยังได้รับอนุญาตให้หักไมล์สะสมที่คุณขับในนามของธุรกิจของคุณ

3. วิธีที่สามในการตัดค่าใช้จ่ายรถยนต์เกี่ยวกับภาษีของคุณ ช่วยให้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในช่วงเวลาที่ขยายออกไปได้ กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณหักค่าใช้จ่ายเหล่านี้ในระยะเวลาเจ็ดปี โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่คุณเป็นเจ้าของหรือเช่ายานพาหนะเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจ

4. วิธีที่สำคัญที่สุดสำหรับธุรกิจในการใช้ประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีคือการหักในลักษณะที่คล้ายกับค่าเสื่อมราคาปีแรก หากรถของคุณมีมูลค่าน้อยกว่าจำนวนนี้ คุณสามารถหักเงินเต็มจำนวนได้จนถึงขีดจำกัดของส่วนต่าง

ตัวอย่างเช่น หากคุณทำเงินได้ 100,000 ดอลลาร์ต่อปี และรถของคุณมีมูลค่า 20,000 ดอลลาร์ คุณจะหักเงิน 1,000 ดอลลาร์ (น้อยกว่าสองค่า) การหักนี้จะถือเป็นส่วนหนึ่งของแผนการคิดค่าเสื่อมราคามาตรฐานของคุณกับ IRS ทุกปี

หากคุณขับรถเพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวและเพื่อธุรกิจ คุณต้องรายงานเปอร์เซ็นต์ของไมล์ที่ขับเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจเกี่ยวกับภาษีของคุณ หลังจากใช้ประโยชน์จากการหักไมล์สะสมแล้ว คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เหลือภายใต้ตัวเลือกการตัดลดหย่อนภาษีอื่นๆ ที่ระบุไว้ข้างต้น คุณยังสามารถรายงานค่าจอดรถที่คุณจ่ายสำหรับวัตถุประสงค์ที่เกี่ยวข้องกับงานในลักษณะเดียวกันได้

ที่จะรายงานค่าใช้จ่ายรถของคุณ

ขั้นตอนต่อไปในการทราบวิธีการตัดค่าใช้จ่ายรถยนต์เกี่ยวกับภาษีของคุณคือการทำความเข้าใจว่าจะรายงานการหักเงินได้ที่ไหน

หากคุณประกอบอาชีพอิสระหรือมีตาราง C คุณต้องรายงานค่าใช้จ่ายเหล่านี้ในแบบฟอร์ม C ตารางของคุณที่ด้านล่างของหน้าหนึ่ง คุณสามารถใช้การหักเงินเหล่านี้ได้หลังจากที่รายงานค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับธุรกิจปกติอื่นๆ ทั้งหมดของคุณแล้ว

หากคุณมีตาราง C และถูกว่าจ้างโดยธุรกิจ การหักนี้จะอยู่ภายใต้ค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดของคุณ โดยทั่วไปจะอยู่ในหน้าหนึ่งหรือสองของแบบฟอร์ม 1040 ของคุณ

หากคุณได้รับการว่าจ้างจากบริษัทที่ไม่มีแบบฟอร์ม 1040 คุณต้องรายงานค่าใช้จ่ายเหล่านี้ภายใต้ส่วนการหักเงินเบ็ดเตล็ดของแบบฟอร์มนั้นๆ หากคุณไม่มีสิทธิ์เข้าถึงแบบฟอร์มเปล่าทั้งหมด ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของ IRS สามารถช่วยในกระบวนการนี้ให้คุณได้

สุดท้าย หากคุณไม่ได้อยู่ในสถานการณ์เหล่านี้ คุณสามารถใช้ประโยชน์จากการหักภาษีเดียวกันกับทุกคนในภาษีของคุณ โดยการหักมาตรฐานสำหรับค่าใช้จ่ายรถยนต์ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของคุณ