วิธีรับเครดิตการรักษาพนักงานจากภาษีของคุณ

ไม่ว่าคุณจะเพิ่งทราบเรื่องนี้หรือไม่คิดว่าคุณผ่านการรับรอง คุณอาจเป็นหนึ่งในเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กหลายพันรายที่ไม่ได้ใช้ประโยชน์จากเครดิตการรักษาพนักงาน ข่าวดีก็คือคุณอาจยังมีสิทธิ์ได้รับเงินคืน และโพสต์นี้จะแสดงวิธีขอรับเครดิตการรักษาพนักงาน

หากคุณพลาดในช่วงปี 2020 และ 2021 คุณยังคงสามารถขอเครดิตเงินประกันผลงานสำหรับภาษีของคุณได้

ในโพสต์นี้ เราจะให้รายละเอียดเกี่ยวกับการมีคุณสมบัติสำหรับ ERC การคำนวณเครดิตของคุณ และวิธีการยื่นขอคืนภาษีที่แก้ไข อ่านต่อเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการอ้างสิทธิ์ในเครดิตการรักษาพนักงานสำหรับภาษีของคุณ

ต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ กกพ. หรือไม่? อ่านบทความของเรา เครดิตภาษีการเก็บรักษาพนักงานคืออะไร?

วิธีขอรับเครดิตการรักษาพนักงาน: ภาพรวมโดยย่อ

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตการรักษาพนักงานอ้างสิทธิ์เครดิตภาษีนี้ในแบบฟอร์ม 941 ซึ่งเป็นการคืนภาษีของรัฐบาลกลางรายไตรมาสของนายจ้าง อย่างไรก็ตาม เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กบางรายมองข้ามเครดิตที่สำคัญนี้และไม่ได้อ้างสิทธิ์เมื่อส่งแบบฟอร์ม 941 ไปยัง IRS โชคดีที่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีสิทธิ์สามารถเรียกร้องเครดิตนี้ย้อนหลังและรับเช็คคืนเงินได้โดยแก้ไขการคืนภาษีรายไตรมาสโดยใช้แบบฟอร์ม 941-X

ฉันมีสิทธิ์ได้รับเครดิตการรักษาพนักงานหรือไม่

ธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงานที่ได้รับผลกระทบจากการแพร่ระบาดของโควิด-19 อาจมีสิทธิ์ได้รับเครดิตการรักษาพนักงาน เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับ ERC คุณต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้สำหรับไตรมาสใดๆ ที่คุณขอรับเครดิต:

• ธุรกิจของคุณจำเป็นต้องระงับการดำเนินงานทั้งหมดหรือบางส่วนอันเป็นผลมาจากคำสั่งของรัฐบาล หรือ
• ธุรกิจของคุณมีรายได้รวมลดลงอย่างมาก

นอกจากนี้ ธุรกิจของคุณต้องจ่ายค่าจ้างที่เหมาะสมให้กับพนักงาน หลักเกณฑ์ทั่วไปเกี่ยวกับค่าจ้างที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับ ERC มีดังนี้

• ค่าจ้างและค่าตอบแทนอยู่ภายใต้ภาษี FICA
• ค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
• ค่าจ้างที่จ่ายหลังจากวันที่ 12 มีนาคม 2020 ถึง 21 ธันวาคม 2021
• ค่าจ้างที่ไม่ได้ใช้เพื่อผ่านเกณฑ์สำหรับสินเชื่อ Paycheck Protection Program (PPP)
• ค่าจ้างที่ไม่ได้ใช้หรือจะไม่นำไปใช้ในการปลดหนี้ PPP

สิ่งสุดท้ายที่ควรทราบคือค่าจ้างที่จ่ายให้กับญาติของเจ้าของเสียงข้างมากไม่มีสิทธิ์ได้รับ ERC

ฉันยังสามารถเรียกร้องเครดิตการรักษาพนักงานได้หรือไม่?

หากคุณไม่ได้อ้างสิทธิ์ ERC ในการขอคืนภาษีรายไตรมาส คุณก็โชคดี เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีสิทธิ์สามารถขอเครดิตภาษีย้อนหลังและรับเครดิตภาษีคืนได้ในรูปแบบของเช็คคืนเงินจากกรมสรรพากร ในการรับ ERC คุณต้องส่งผลตอบแทนรายไตรมาสที่แก้ไขแล้วไปยัง IRS (เพิ่มเติมในภายหลัง) ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณกรอกและส่งแบบฟอร์มภายในกำหนดเวลาเพื่อรับเงินคืน

สำหรับการยื่นในปี 2020 ผลตอบแทนที่แก้ไขเพื่อเรียกร้องเครดิตของคุณจะครบกำหนดในวันที่ 15 เมษายน 2024

สำหรับการยื่นในปี 2564 การส่งคืนที่แก้ไขจะครบกำหนดในวันที่ 15 เมษายน 2568

วิธีการเรียกร้อง ERC สำหรับภาษีของคุณ

ในการอ้างสิทธิ์ ERC สำหรับภาษีของคุณตอนนี้ คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการแก้ไขกับ IRS ต่อไปนี้เป็นวิธีการขอรับเครดิตภาษีของคุณในสี่ขั้นตอนง่ายๆ

ขั้นตอนที่ 1: รวบรวมเอกสารสำคัญของคุณ

ก่อนที่คุณจะขอรับเครดิตการรักษาพนักงาน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้เตรียมเอกสารและข้อมูลที่สำคัญที่จำเป็นสำหรับการคำนวณและขอรับเครดิตอย่างถูกต้อง นี่คือสิ่งที่คุณต้องเริ่มต้น:

• ข้อมูลส่วนบุคคล รวมถึงหมายเลขประจำตัวนายจ้างและชื่อทางการค้าของคุณ
• บันทึกเงินเดือนเพื่อคำนวณ ERC ของคุณ
• สำเนาแบบฟอร์ม 941 ที่ยื่นในแต่ละไตรมาสที่คุณวางแผนจะเรียกร้อง ERC ของคุณ
• การคืนภาษีของปีก่อนหน้า
• สำเนาใหม่ของแบบฟอร์ม 941-X เพื่อยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลรายไตรมาสที่แก้ไขแล้วของคุณ

ขั้นตอนที่ 2: คำนวณเครดิตการรักษาพนักงานของคุณ

การคำนวณ ERC อาจเป็นเรื่องยากเล็กน้อย แต่งานจะง่ายขึ้นมากหากคุณมีบันทึกและเอกสารทั้งหมดของคุณ

ในการคำนวณ ERC ของคุณสำหรับปี 2020 คุณสามารถเรียกร้อง 50% ของค่าจ้างที่เข้าเกณฑ์ได้สูงสุด 10,000 ดอลลาร์ที่จ่ายให้กับพนักงานแต่ละคน โดยมีวงเงินสูงสุด 5,000 ดอลลาร์ต่อพนักงานหนึ่งคน

กฎมีการเปลี่ยนแปลงสำหรับการอ้างสิทธิ์ ERC ในปี 2564 เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีสิทธิ์สามารถเรียกร้องได้มากถึง 70% ของค่าจ้างที่มีคุณสมบัติสูงถึง 10,000 ดอลลาร์ที่จ่ายให้กับพนักงานแต่ละคนต่อไตรมาส ซึ่งหมายความว่าเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถเรียกร้องเงินได้สูงถึง 7,000 เหรียญสหรัฐต่อไตรมาสต่อพนักงาน 1 คน โดยสูงสุดไม่เกิน 28,000 เหรียญสหรัฐต่อพนักงานหนึ่งคนในปี 2564

ขั้นตอนที่ 3: กรอกและยื่นแบบฟอร์ม 941-X

ในการอ้างสิทธิ์ ERC ย้อนหลัง คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายไตรมาสที่มีการแก้ไข ทำได้โดยใช้แบบฟอร์ม 941-X เมื่อใช้แบบฟอร์มนี้ คุณจะป้อนข้อมูลเกี่ยวกับธุรกิจของคุณและการคำนวณที่กำหนดจำนวนเงิน ERC ของคุณ เมื่อกรอกเสร็จแล้ว คุณจะส่งแบบฟอร์ม 941-X ไปยัง IRS ทางไปรษณีย์

สิ่งสุดท้ายที่ต้องจำไว้คือแบบฟอร์ม 941-X ใหม่เป็นสิ่งจำเป็นสำหรับแต่ละไตรมาสที่คุณวางแผนจะขอรับเครดิต ตัวอย่างเช่น หากคุณวางแผนที่จะขอรับเครดิตสำหรับไตรมาสที่ 1 และไตรมาสที่ 2 ในปี 2021 คุณจะต้องกรอกและส่งแบบฟอร์มแยกกัน 2 แบบฟอร์มไปยัง IRS เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการขอเครดิตภาษี

ขั้นตอนที่ 4: รับเงินคืนเครดิตภาษีการรักษาพนักงานของคุณ

เมื่อคุณส่ง 941-X ทางไปรษณีย์ไปยัง IRS แล้ว การขอคืนเครดิตภาษีการเก็บรักษาพนักงานของคุณจะเริ่มดำเนินการ ขออภัย นี่ไม่ใช่ขั้นตอนสั้นๆ และอาจใช้เวลานานถึง 12 เดือนกว่าจะได้รับเงินคืน เมื่อดำเนินการแล้ว IRS จะส่งเช็คคืนเงินไปยังที่อยู่ของคุณในไฟล์ หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับสถานะการคืนเงิน ERC ในระหว่างกระบวนการ คุณสามารถติดต่อ IRS ทางโทรศัพท์ได้

มีวิธีอื่นในการเรียกร้อง ERC หรือไม่?

การคำนวณ ERC และการกรอกแบบฟอร์ม 941-X อาจเป็นเรื่องยากสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมาก โชคดีที่ไม่ใช่วิธีเดียวในการขอคืนเครดิตการรักษาพนักงานของคุณ

นักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีสามารถช่วยคุณตัดสินว่าคุณมีคุณสมบัติสำหรับ ERC หรือไม่ และสามารถช่วยคุณกรอกและส่งแบบฟอร์มเพื่อขอเงินคืนได้ นอกจากนี้ยังมีผู้ให้กู้ บริการด้านภาษี และบริษัทอื่นๆ ที่ให้บริการคืนเงิน ERC ผู้เชี่ยวชาญเหล่านี้จะคำนวณ ERC ของคุณและส่งแบบฟอร์มทั้งหมดไปยัง IRS เพื่อแลกกับค่าธรรมเนียม อย่างไรก็ตาม IRS ได้เตือนเรื่องการหลอกลวง ดังนั้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำงานกับบริษัทที่มีชื่อเสียง หากคุณเลือกที่จะจ้างมืออาชีพเพื่ออ้างสิทธิ์ ERC ของคุณ

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการอ้างสิทธิ์ ERC สำหรับภาษีของคุณ