วิธีการใช้เครดิตภาษี R&D

ตามกฎหมาย บริษัทต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีตามรายได้ กำไร และสินทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีและการซื้ออื่นๆ โชคดีที่มีเทคนิคบางประการในการลดภาระภาษี มีเพียงคนเดียวเท่านั้นที่ต้องตระหนักถึงพวกเขา เครดิตภาษี R&D มีให้สำหรับเจ้าของธุรกิจของบริษัทเดียวหรือหลายบริษัท

โพสต์ที่เกี่ยวข้อง: ความสำคัญของการใช้ซอฟต์แวร์เครดิตภาษี R&D

เครดิตภาษีอาจนำไปใช้โดยตรงกับความรับผิดชอบด้านภาษีของบริษัท ซึ่งจะลดจำนวนเงินที่เป็นหนี้และทำให้บริษัทมีเงินมากขึ้นในการลงทุนเพื่อขยายธุรกิจ เหมาะอย่างยิ่งที่จะมีแหล่งกระแสเงินสดเสริมที่จะช่วยในการดำเนินงานของธุรกิจอย่างยั่งยืนและอาจสร้างผลกำไรในสภาวะเศรษฐกิจที่ท้าทายซึ่งเต็มไปด้วยภาวะเงินเฟ้อและความไม่แน่นอนของเศรษฐกิจ

เนื่องจากกฎหมายไม่ได้ระบุขีดจำกัดของสินเชื่อ จึงสันนิษฐานได้ว่ายิ่งธุรกิจมีการวิจัยและพัฒนามากเท่าใด โอกาสที่การลดหย่อนภาษีเหล่านี้ก็จะยิ่งมีนัยสำคัญมากขึ้นเท่านั้น

ภาษีค้างรับของ R&D ถูกกำหนดโดยความพยายามในการวิจัยและพัฒนาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและค่าใช้จ่ายที่ธุรกิจมีอยู่ เมื่อบริษัทยื่นขอเครดิตภาษี R&D บริษัทจะยืนยันว่าได้ส่งแบบฟอร์ม IRS 6765 ซึ่งเป็นแบบฟอร์มเครดิตสำหรับกิจกรรมการวิจัยที่เพิ่มขึ้น ซึ่งแสดงรายการกิจกรรมการวิจัยของบริษัทและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง

ใช้วิธีใดวิธีหนึ่งในสองวิธีเครดิตปกติหรือวิธีเครดิตแบบง่ายทางเลือกซึ่งเป็นการคำนวณเครดิตภาษีตามเอกสารนี้

วิธีการใดที่เป็นประโยชน์มากที่สุดต่อธุรกิจและง่ายที่สุดในการนำไปใช้ควรเลือกเป็นวิธีการที่จะนำไปใช้ ด้วยเหตุนี้ การสมัครขอเครดิตภาษี R&D อาจไม่ง่ายอย่างที่คิด เนื่องจากบริษัทต้องแสดงให้เห็นว่าตนมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีก่อนที่จะทำการเรียกร้อง

แม้ว่าเกณฑ์การมีสิทธิ์จะค่อนข้างกว้าง แต่ก็ต้องเป็นไปตามข้อกำหนดที่สำคัญสองประการ โดยเป็นกิจกรรมการวิจัยและพัฒนา และบริษัทเป็นผู้ออกค่าใช้จ่ายให้โดยเป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินงานปกติ เป็นข้อกำหนดนี้ที่หลายบริษัทพบว่าเป็นสิ่งที่ท้าทายและพบว่าพวกเขาไม่มีทรัพยากรเพียงพอ

จะขอรับเครดิตภาษี R&D ได้อย่างไร

เช่นเดียวกับที่บริษัทต้องส่งบันทึกภาษีในแต่ละปี เอกสารที่จำเป็นในการขอเครดิตภาษี R&D จะต้องทำให้เสร็จก่อนที่จะยื่นแบบแสดงรายการ ปีเดียวกับที่มีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีก็เป็นปีที่มีการดำเนินการวิจัยและพัฒนา

ตัวอย่างเช่น หากธุรกิจกำลังรายงานสำหรับปี 2021 ความพยายามและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับ R&D ทั้งหมดจะต้องเกิดขึ้นในช่วงปีปฏิทินนั้น

อ่านเพิ่มเติม: อะไรคือความสำคัญและประโยชน์ของการพยากรณ์ความต้องการของลูกค้าสำหรับธุรกิจของคุณ?

อย่างไรก็ตาม ธุรกิจมีตัวเลือกในการเปลี่ยนแปลงการยื่นแบบก่อนหน้านี้ซึ่งไม่ได้ใช้เครดิตภาษีจนหมดในช่วงสามปีที่ผ่านมา อย่างไรก็ตาม เนื่องจากเครดิตภาษีไม่สามารถขอคืนได้ จึงสามารถส่งต่อไปยัง 20 ปีถัดไปได้หากไม่ได้ใช้ในปีที่ต้องการ

ควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีของบริษัทให้ห่างมาก และเครดิตภาษี R&D ควรนำไปใช้โดยตรงกับภาระภาษี

บริษัทยังคงสามารถใช้เครดิตภาษีได้โดยการยื่นขอแก้ไขหากยังไม่สามารถผ่านการรับรองได้ เนื่องจากบริษัทกำลังดำเนินการกับเอกสารและหลักฐานสนับสนุน

ตัวอย่างเช่น หากธุรกิจสามารถกำหนดและคำนวณค่าใช้จ่ายในการวิจัยและพัฒนาในปี 2021 แต่ไม่สามารถปฏิบัติตามกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ ก็อาจระบุถึงความตั้งใจที่จะแก้ไขการคืนภาษีในปี 2021 ให้รวมเครดิตภาษีเมื่อธุรกิจนั้น จะมีสิทธิ์ได้รับหลังจากยื่น

เพียงสามปีหลังจากวันที่ยื่นครั้งแรกอาจทำได้ เพื่อให้ธุรกิจสามารถใช้เครดิตภาษีได้อย่างง่ายดายในปีเดียวกัน ดูเหมือนว่าควรจ้างที่ปรึกษาซึ่งจะมุ่งเน้นที่เกณฑ์การมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี R&D และการประมาณการทั้งหมด

การค้นหาที่ปรึกษาด้านเครดิตภาษี R&D

คุณควรจะหาสิ่งที่ดีที่สุดในธุรกิจได้ เพราะบริษัทรับทำบัญชีและที่ปรึกษาไม่ได้ถูกสร้างขึ้นในลักษณะเดียวกัน ซึ่งจะเพิ่มโอกาสในการประสบความสำเร็จ นอกจากนี้ บริษัทจะต้องจ่ายค่าบริการให้กับผู้เชี่ยวชาญ แม้ว่าสิ่งนี้จะส่งผลให้มีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม แต่ก็มีประโยชน์

ขั้นตอนการยื่นขอเครดิตภาษี R&D นั้นตรงไปตรงมา แต่ต้องใช้ความพยายามและเวลาอย่างมาก ซึ่งคงเป็นไปไม่ได้หากเจ้าของธุรกิจทำคนเดียว นับประสาอะไรกับความช่วยเหลือจากทีม

แม้แต่บุคคลที่มีความตั้งใจอย่างดีที่สุดก็ยังพยายามดิ้นรนเพื่อให้บริษัทดำเนินงานอย่างสม่ำเสมอ ในขณะเดียวกันก็ดำเนินการตามข้อกำหนดสำหรับการยื่นขอเครดิตภาษี R&D ไปพร้อมๆ กัน

ในกรณีนี้ จะเป็นการดีกว่าที่จะขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญในการจัดการการเรียกร้องเครดิตภาษี R&D ผู้เชี่ยวชาญจะทำการวิเคราะห์ความเป็นไปได้ของค่าใช้จ่ายและกิจกรรม R&D ของคุณ

อ่านเพิ่มเติม: การดำเนินการของจีนเพื่อจัดการกับเทคโนโลยี Deepfake – ประเทศต่างๆ ทั่วโลกจะตอบสนองในลักษณะเดียวกันหรือไม่?

กิจกรรมที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการวิจัยและพัฒนาและค่าธรรมเนียมจะถูกระบุโดยการศึกษาความเป็นไปได้ ซึ่งจะถูกตรวจสอบโดยการตรวจสอบ การประเมิน และการสัมภาษณ์ของทีมผู้เชี่ยวชาญ ต่อไปบริษัทจะเสนอผลลัพธ์ของรายงานความเป็นไปได้พร้อมกับการประมาณการของเครดิตภาษีที่อาจเกิดขึ้นที่บริษัทสามารถมีได้

สัญญาจะถูกสร้างขึ้น ณ จุดนี้ และบริษัทจะเริ่มทำงานร่วมกับธุรกิจของคุณเพื่อรวบรวมเอกสารที่จำเป็น ส่งการเรียกร้อง และพร้อมให้ความช่วยเหลือคุณเมื่อ IRS ดำเนินการตรวจสอบจริง ณ จุดนี้ บริษัทจะเสนอต้นทุนทางการเงินให้กับคุณด้วย หากคุณยอมรับข้อตกลงใหม่จะถูกสร้างขึ้น

กรมสรรพากรจะส่งเจ้าหน้าที่มาตรวจสอบและตรวจสอบคำร้องของคุณหลังจากได้รับคำร้องเพื่อเครดิตภาษี มีบริษัทเพียงไม่กี่แห่งที่จะให้บริการเหล่านี้ และคุณสามารถขอคำแนะนำจากเจ้าของธุรกิจรายอื่นเกี่ยวกับบริษัทที่พวกเขาทำงานด้วย

คุณสามารถค้นหาพวกเขาบนอินเทอร์เน็ตได้อย่างแน่นอนเมื่อพวกเขาเข้าถึงลูกค้าได้มากขึ้นด้วยวิธีนี้ ใช้เวลาในการเยี่ยมชมเว็บไซต์ของพวกเขาและอ่านบริการที่พวกเขานำเสนอ หากพวกเขาดูน่าเชื่อถือ คุณสามารถติดต่อพวกเขาเพื่อขอคำปรึกษาเบื้องต้นได้

ไม่ว่าผลลัพธ์จะเป็นอย่างไร อย่ารู้สึกเร่งรีบหรือถูกบังคับให้ปิดดีลทันที บริษัทส่วนใหญ่เหล่านี้ให้คำปรึกษาฟรี