คู่มือเชิงลึกเกี่ยวกับการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

ในสภาพแวดล้อมของสกุลเงินดิจิทัลที่มีการพัฒนาอยู่ตลอดเวลา นักลงทุนที่เชี่ยวชาญมักจะมองหากลยุทธ์เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพพอร์ตการลงทุนและลดภาระภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงเวลาที่ตลาดหมีเช่นนี้ที่เรากำลังเผชิญอยู่ในขณะนี้

กลยุทธ์หนึ่งที่สามารถช่วยคุณลดภาษีได้เรียกว่าการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto คืออะไร?

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีของ Crypto ถือเป็นกลยุทธ์ทางการเงินเชิงกลยุทธ์ที่ใช้ในการลดภาระภาษี

กลยุทธ์ทางกฎหมายนี้มีประโยชน์อย่างยิ่งในตลาดสกุลเงินดิจิทัลที่มีความผันผวน ซึ่งนักลงทุนสามารถขายสินทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพต่ำกว่าเพื่อรับรู้ถึงการสูญเสียเงินทุน หลังจากนั้นความสูญเสียดังกล่าวสามารถนำมาใช้เพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนหรือแม้แต่รายได้ปกติ ซึ่งจะช่วยลดการเรียกเก็บเงินภาษีโดยรวมสำหรับปีการเงิน

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto ทำงานอย่างไร

เพื่ออธิบายให้ชัดเจนยิ่งขึ้นว่าคุณสามารถใช้การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีในฐานะนักลงทุน crypto ได้อย่างไร นี่คือตัวอย่างสั้นๆ

สมมติว่าคุณซื้อโทเค็นใหม่ที่มีแนวโน้มดีมูลค่า 20,000 ดอลลาร์ในเดือนมกราคม และก่อนสิ้นปีภาษี มูลค่าของการลงทุนลดลงเหลือ 17,000 ดอลลาร์ ซึ่งคิดเป็น 15% ของการขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้น

แน่นอนคุณสามารถเลือกที่จะถือสินทรัพย์ของคุณและหวังว่าจะมีการฟื้นตัวของตลาด หรือคุณสามารถใช้เส้นทางการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto เพื่อลดภาระภาษีของคุณสำหรับปี

หากคุณเลือกเส้นทางนี้และขายสินทรัพย์ crypto ของคุณก่อนสิ้นปีภาษี คุณจะขาดทุน 3,000 ดอลลาร์

กระบวนการเก็บภาษีจากการสูญเสีย crypto ของคุณควรมีลักษณะดังนี้:

1. เลือกวิธีต้นทุนพื้นฐาน: IRS อนุญาตให้คุณเลือกระหว่างวิธีต้นทุนสี่วิธี ได้แก่ เข้าก่อนออกก่อน เข้าหลังออกก่อน สูงที่สุดออกก่อน และการระบุเฉพาะ แต่ละตัวเลือกมีศักยภาพที่จะส่งผลกระทบต่อการคำนวณกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนของคุณ
2. ตรวจสอบพอร์ตโฟลิโอของคุณ : คุณสามารถตรวจสอบด้วยตนเองหรือด้วยความช่วยเหลือจากเครื่องคำนวณภาษี crypto ที่ทันสมัย ​​หรือแอปติดตามพอร์ตโฟลิโอ crypto ซึ่งช่วยให้กระบวนการง่ายขึ้นและเร็วขึ้นอย่างมาก และในบางกรณียังมีฟีเจอร์การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีอีกด้วย
3. ระบุการสูญเสีย : ใช้ประโยชน์จากการวิเคราะห์เพื่อพิจารณาว่าสินทรัพย์ใดมีการซื้อขายต่ำกว่าต้นทุนการได้มา อย่าหยุดเพียงแค่ตัวเลข พิจารณาแนวโน้มของตลาดสำหรับสินทรัพย์เหล่านี้เพื่อพิจารณาว่าเป็นการลดลงชั่วคราวหรือการลดลงในระยะยาว และคุณควรตัดการขาดทุนจากการเข้ารหัสลับของคุณออกหรือเลือกใช้แนวทางการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษี
4. ขายสินทรัพย์ : ระยะต่อไปเกี่ยวข้องกับการดำเนินการขายเหล่านี้ ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมและ Slippage ที่อาจเกิดขึ้นอาจส่งผลกระทบอย่างมากต่อปริมาณการสูญเสียที่คุณสามารถเก็บเกี่ยวได้ ดังนั้นจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบสิ่งเหล่านี้ก่อนขาย
5. บันทึกการขาดทุน : เมื่อดำเนินการขายแล้ว สิ่งสำคัญคือต้องบันทึกการขาดทุนของคุณ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าเอกสารที่คุณมีมีความพิถีพิถัน ข้อมูลนี้จะขาดไม่ได้เมื่อยื่นภาษีของคุณและยังสามารถปกป้องคุณในกรณีของการตรวจสอบของ IRS
6. กำไรจากการชดเชย : ความสูญเสียที่เก็บเกี่ยวสามารถนำมาใช้เพื่อถ่วงดุลผลกำไรใดๆ ที่คุณได้รับในส่วนอื่นๆ ของพอร์ตโฟลิโอของคุณ โดยทั่วไปจะทำเมื่อยื่นภาษีโดยใช้แบบฟอร์ม IRS 8949 และกำหนดการ D
7. รายงานต่อ IRS : ข้อมูลทั้งหมดนี้จะต้องรวมอยู่ในการยื่นภาษีประจำปีของคุณ แบบฟอร์ม IRS 8949 และกำหนดการ D เป็นแบบฟอร์มมาตรฐานที่ใช้เพื่อจุดประสงค์นี้

กฎการขายล้างและการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

ในตลาดแบบดั้งเดิม เช่น หุ้นและพันธบัตร กฎ "การขายแบบล้าง" ตามที่ได้รับคำสั่งจาก IRS จะจำกัดนักลงทุนไม่ให้มีส่วนร่วมในธุรกรรมที่สินทรัพย์ถูกขายไปโดยขาดทุนและซื้อคืนภายใน กรอบเวลา 30 วัน

อย่างไรก็ตาม ปัจจุบันสกุลเงินดิจิทัลได้รับการยกเว้นจากกฎการขายแบบล้าง แม้ว่าจะถูกจัดประเภทเป็นทรัพย์สินส่วนบุคคลมาเป็นเวลานานแล้วก็ตาม

สิ่งนี้ทำให้นักลงทุน crypto ได้เปรียบอย่างมากและมีเวลามากขึ้นในการจัดการสินทรัพย์และแนวทางการลงทุนของคุณ

เมื่อใดควรใช้การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

ระยะเวลาเป็นสิ่งสำคัญในการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto วันสิ้นปีภาษีมักจะเป็นช่วงเวลาที่ดีที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ เนื่องจากจะให้ภาพรวมทางการเงินของคุณในปีนั้นอย่างครอบคลุม

การตกต่ำของตลาด เช่น แนวโน้มตลาดหมีคริปโตในปี 2023 ยังนำเสนอโอกาสทองในการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนอีกด้วย นอกจากนี้ หากคุณกำลังใคร่ครวญที่จะขายสินทรัพย์ที่น่าชื่นชมจำนวนมาก การเก็บเกี่ยวขาดทุนล่วงหน้าสามารถลดภาษีกำไรจากการขายหุ้นที่ตามมาได้อย่างมาก

ฉันควรเก็บเกี่ยวความสูญเสียของฉันจำนวนเท่าใด?

ปริมาณการเก็บเกี่ยวขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินและวงเล็บภาษีเฉพาะของคุณ ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีเพื่อรับกลยุทธ์ที่ปรับให้เหมาะสม โดยทั่วไปมีเป้าหมายเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนทั้งหมดและรายได้ปกติ สูงสุด 3,000 ดอลลาร์ ตามแนวทางของ IRS

ข้อดีของการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

ข้อดีที่ใหญ่ที่สุดบางประการเมื่อพูดถึงการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto ได้แก่:

• ความรับผิดทางภาษีลดลง ข้อได้เปรียบที่น่าสนใจที่สุดของการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto คือศักยภาพในการเรียกเก็บภาษีที่ลดลง การขายสินทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพต่ำกว่าออกไป คุณสามารถชดเชยกำไรที่ได้รับในส่วนอื่นๆ ในพอร์ตโฟลิโอของคุณได้ ซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและสามารถแปลงเป็นการประหยัดเงินได้มาก
• การปรับสมดุลพอร์ตโฟลิโอ ข้อได้เปรียบที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือความจริงที่ว่าการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีช่วยให้คุณปรับสมดุลพอร์ตการลงทุนของคุณได้ เนื่องจากการขายสินทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพต่ำออกไปและนำทุนที่ว่างออกไปไปลงทุนใหม่ในสินทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพสูงกว่าช่วยให้คุณสามารถเพิ่มประสิทธิภาพพอร์ตการลงทุนของคุณได้ดียิ่งขึ้น
• การกลับเข้ามาอย่างมีกลยุทธ์ ลักษณะพิเศษอย่างหนึ่งของการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี crypto คือการไม่มีกฎการขายแบบล้าง ซึ่งโดยทั่วไปจะป้องกันไม่ให้มีการซื้อสินทรัพย์ที่ขายคืนภายใน 30 วันเพื่อเรียกร้องการสูญเสียภาษี ช่องว่างด้านกฎระเบียบนี้ช่วยให้นักลงทุน crypto สามารถกลับเข้าสู่สถานะได้เกือบจะในทันทีด้วยต้นทุนที่ต่ำกว่า

ข้อเสียของการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี Crypto

นอกจากนี้ยังมีข้อเสียบางประการสำหรับกลยุทธ์นี้ กล่าวคือ:

• ต้นทุนการทำธุรกรรม แม้ว่าประโยชน์ของการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีจะชัดเจน แต่การพิจารณาต้นทุนธุรกรรมที่เกี่ยวข้องก็เป็นสิ่งสำคัญ ค่าธรรมเนียมในการขายและการซื้อสินทรัพย์อาจเพิ่มขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณซื้อขายในปริมาณมากหรือใช้แพลตฟอร์มที่มีค่าธรรมเนียมสูง ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจกินเข้าไปในจำนวนเงินที่คุณประหยัดภาษีได้ ซึ่งจะลดประสิทธิภาพโดยรวมของกลยุทธ์การเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีของคุณ
• ความเสี่ยงด้านตลาด ลักษณะที่ผันผวนของตลาดสกุลเงินดิจิทัลที่มีการแกว่งของราคาที่สูงเป็นประวัติการณ์ทำให้เกิดความเสี่ยงที่สำคัญ สินทรัพย์ที่คุณขายเพื่อเก็บเกี่ยวผลขาดทุนอาจฟื้นตัวในมูลค่าไม่นานหลังการขาย ทำให้คุณพลาดโอกาสได้รับผลกำไร
• ความซับซ้อนและการเก็บบันทึก การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีของ Crypto นั้นไม่ได้มีไว้สำหรับคนใจเสาะ จำเป็นต้องมีความเข้าใจอย่างลึกซึ้งเกี่ยวกับกฎหมายภาษีและการเก็บบันทึกอย่างพิถีพิถัน ความคลาดเคลื่อนในการรายงานภาษีของคุณอาจทำให้เกิดภาวะแทรกซ้อน รวมถึงการตรวจสอบที่อาจเกิดขึ้นโดย IRS

บรรทัดล่าง

การเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีสกุลเงินดิจิทัลเป็นกลยุทธ์อันล้ำค่าสำหรับนักลงทุนผู้รอบรู้ที่ต้องการลดภาระผูกพันด้านภาษีสกุลเงินดิจิทัลให้เหลือน้อยที่สุด แม้ว่าจะมีความซับซ้อนและความเสี่ยง แต่ประโยชน์ที่ได้รับก็มีมากมาย ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีเสมอเพื่อขอคำแนะนำส่วนบุคคล