คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีของรัฐแอริโซนาและภาษีเงินเดือน

ภาษีของรัฐแอริโซนามีตั้งแต่ภาษีเงินได้ของรัฐไปจนถึงภาษีการขายที่หรูหรา สำหรับเจ้าของธุรกิจในแอริโซนา ภาษีอาจเป็นเรื่องยากที่จะนำทาง เนื่องจากมีภาษีของรัฐบาลกลาง รัฐ และท้องถิ่นที่ต้องพิจารณา รวมถึงข้อกำหนดด้านใบอนุญาตธุรกิจทั่วทั้งรัฐ

โชคดีที่การจ่ายและยื่นภาษีธุรกิจในรัฐแอริโซนาของคุณนั้นไม่ซับซ้อนเกินไปเมื่อคุณเข้าใจพื้นฐานแล้ว คู่มือนี้จะอธิบายทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับภาษีของรัฐแอริโซนาสำหรับธุรกิจ รวมถึงการดำน้ำลึกในภาษีเงินเดือนของรัฐแอริโซนาและวิธีคำนวณ

แอริโซนามีภาษีเงินได้ของรัฐหรือไม่?

แอริโซนาเรียกเก็บภาษีเงินได้นิติบุคคลและบุคคลธรรมดา อัตราภาษีเงินได้ของรัฐแอริโซนามีตั้งแต่ 2.59% -4.5% ตามวิธีการภาษีแบบก้าวหน้าของรัฐ

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐแอริโซนาสำหรับปีภาษีปี 2021 คือ 4.9% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของธุรกิจหรือ 50 ดอลลาร์ แล้วแต่จำนวนใดจะสูงกว่า

ภาษีเงินเดือนของรัฐบาลกลางและรัฐในรัฐแอริโซนา

ธุรกิจในรัฐแอริโซนาต้องจ่ายภาษีของรัฐบาลกลาง รัฐ และท้องถิ่น รวมถึง FICA ประกันการว่างงาน ภาษีเงินได้ ภาษีการขาย ภาษีการใช้ ภาษีฟุ่มเฟือย และอื่นๆ

อ่านต่อเพื่อดูข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาษีเงินเดือนของรัฐบาลกลางและรัฐแอริโซนา

ภาษีเงินได้แอริโซนา

รายได้ส่วนบุคคลของรัฐแอริโซนาอยู่ระหว่าง 2.59%-4.5% ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ สถานภาพการสมรส และสถานะการยกเว้นภาษี ต่อไปนี้คือภาพรวมภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของรัฐแอริโซนาตามรายได้รวมและสถานะการยื่น:

เดี่ยว

• $0-$26,500: 2.59%
• 26,501-$53,000: 3.34%
• 53,001-$159,000: 4.17%
• 159,001 เหรียญขึ้นไป: 4.5%

แต่งงานแล้ว

• 0-$53,000: 2.59%
• $53,001-$106,000: 3.34%
• 106,001-318,000 ดอลลาร์: 4.24%
• 318,001 เหรียญขึ้นไป: 4.5%

เจ้าของ แต่เพียงผู้เดียวต้องรายงานรายได้ของตนในการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและจ่ายภาษีโดยประมาณตลอดทั้งปีหากคาดว่าจะมีรายได้ 75,000 เหรียญขึ้นไปต่อปี

โปรดจำไว้ว่าต้องชำระภาษีเงินได้ของรัฐแอริโซนาเพิ่มเติมจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ซึ่งมีตั้งแต่ 10%-37% ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ

ภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐแอริโซนา

อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐแอริโซนาปัจจุบันกำหนดไว้ที่ 4.9% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของธุรกิจหรือ 50 ดอลลาร์ แล้วแต่จำนวนใดจะสูงกว่า รัฐแอริโซนาอนุญาตให้ผู้เสียภาษีแต่ละรายรายงานรายได้ของธุรกิจขนาดเล็กโดยแยกผลตอบแทนที่อัตราภาษีคงที่ 3%

ขออภัย ในขณะที่เขียน แอริโซนายังไม่ได้กำหนดอัตราภาษีในปี 2022 ดังนั้นจึงไม่ชัดเจนว่าวิธีการยื่นภาษีเงินได้ของธุรกิจขนาดเล็ก (SBI) จะช่วยประหยัดเงินธุรกิจของคุณได้หรือไม่

ห้างหุ้นส่วนหรือธุรกิจที่ทำธุรกิจในรัฐแอริโซนาต้องยื่นแบบฟอร์มแอริโซนา 165 เพื่อรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐ

หากธุรกิจของคุณค้างชำระภาษีเงินได้มากกว่า 1,000 ดอลลาร์ในปีภาษีก่อนหน้า คุณจะต้องชำระภาษีโดยประมาณ นอกจากนี้ หากคุณคาดว่าธุรกิจของคุณจะเป็นเจ้าของภาษีเงินได้นิติบุคคลมากกว่า $500 คุณจะต้องชำระเงินทางอิเล็กทรอนิกส์หรือต้องเสียค่าปรับ 5% เพื่อชำระภาษีด้วยวิธีอื่น

ภาษี FICA

พระราชบัญญัติเงินสมทบประกันของรัฐบาลกลาง (FICA) กำหนดภาษี FICA ซึ่งเป็นกองทุนประกันสังคมและโครงการ Medicare

ประกันสังคมถูกเก็บภาษี 6.2% สำหรับทั้งพนักงานและนายจ้าง รวม 12.4% นายจ้างจะต้องหัก 6.2% ของรายได้รวมของพนักงานต่องวดการจ่ายค่าจ้างและจ่ายภาษีประกันสังคมส่วนหนึ่ง

ภาษี Medicare ยังแบ่งปันกันระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง โดยแต่ละนิติบุคคลเป็นหนี้ 1.45% รวมเป็น 2.9% บุคคลใดก็ตามที่มีรายได้ $200,000 ขึ้นไปจะต้องเสียภาษี Medicare เพิ่มเติม 0.9% โดยไม่คำนึงถึงสถานะการยื่น

ภาษีประกันการว่างงาน

ธุรกิจในรัฐแอริโซนาต้องจ่ายภาษีประกันการว่างงานในระดับรัฐบาลกลางและระดับรัฐ ในระดับรัฐบาลกลาง พระราชบัญญัติภาษีการว่างงานของรัฐบาลกลางหรือภาษี FUTA กำหนดไว้ที่ 6% ของ $7,000 แรกที่คุณจ่ายให้กับพนักงาน

ในระดับรัฐ แอริโซนาใช้ระบบอัตราส่วนสำรองเพื่อเรียกเก็บภาษีประกันการว่างงานของรัฐ โดยเริ่มต้นที่ 2% ในช่วงสองปีแรก หลังจากนั้น อัตราภาษีของคุณจะเปลี่ยนเป็น 0.08% - 20.96 % ขึ้นอยู่กับจำนวนภาษีที่คุณจ่าย ผลประโยชน์การจ้างงานที่ธุรกิจของคุณจ่ายให้กับอดีตพนักงาน และขนาดเงินเดือนที่ต้องเสียภาษีประจำปีโดยเฉลี่ยของคุณ

ภาษีการขายในรัฐแอริโซนา

แอริโซนาไม่ได้เก็บภาษีการขายแบบดั้งเดิม แต่ธุรกิจมักนำภาษีสิทธิ์ในการทำธุรกรรม (TPT) 5.6% ของรัฐมาใช้เป็นภาษีการขายเพื่อลดค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียก่อน TPT ของรัฐเป็นภาษีสำหรับสิทธิพิเศษในการทำธุรกิจในรัฐแอริโซนา

หากธุรกิจของคุณขายผลิตภัณฑ์หรือบริการที่อาจต้องเสียภาษี TPT ของรัฐแอริโซนา คุณจะต้องยื่นขอใบอนุญาตจากกรมสรรพากรแอริโซนา (ADOR) คุณยังอาจต้องยื่นขอใบอนุญาตประกอบธุรกิจและการประกอบอาชีพระดับท้องถิ่น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเมืองหรือเมืองที่ธุรกิจของคุณดำเนินธุรกิจ

ธุรกิจที่มีสถานที่ตั้งหลายแห่งสามารถยื่นขอใบอนุญาตรวมรายการเดียวโดยมีสถานที่ตั้งทั้งหมดเป็นตัวแทน หรืออาจอนุญาตให้ใช้สิทธิ์แต่ละแห่งแยกกัน

ธุรกิจของคุณอาจต้องเสียภาษีเพิ่มเติมในระดับท้องถิ่น ขึ้นอยู่กับว่าธุรกิจของคุณตั้งอยู่ที่ใดในรัฐแอริโซนาและประเภทของกิจกรรมทางธุรกิจที่คุณมีส่วนร่วม คุณสามารถดูตาราง TPT ของ ADOR และตารางอัตราภาษีอื่น ๆ เพื่อเป็นข้อมูลล่าสุดได้ อัตราภาษีสรรพสามิตของมณฑลและระดับรัฐ TPT

แอริโซนาใช้ภาษี

ภาษีการใช้งานของรัฐแอริโซนาตั้งไว้ที่ 5.6% และใช้กับธุรกิจนอกรัฐที่ดำเนินงานในรัฐแอริโซนา โดยทั่วไป ธุรกิจของคุณจะถือว่าดำเนินการในรัฐแอริโซนา หากยังคงมีสถานะทางกายภาพในรัฐ เช่น ที่ตั้งสำนักงานหรือคลังสินค้า

ภาษีหรูหราของแอริโซนา

ธุรกิจที่ขาย ผลิต หรือซื้อสินค้าฟุ่มเฟือย เช่น สุรา เบียร์ ยาสูบ บุหรี่ และซิการ์ อาจต้องจ่ายภาษีสินค้าฟุ่มเฟือยของรัฐแอริโซนา อัตราภาษีสินค้าฟุ่มเฟือยขึ้นอยู่กับปริมาณหรือปริมาณ ราคาขาย ปริมาณแอลกอฮอล์ และสินค้าที่ผลิตขึ้นเพื่อการขายปลีกหรือไม่

สภานิติบัญญัติแห่งรัฐแอริโซนาเก็บรายการสินค้าฟุ่มเฟือยและอัตราภาษีในรัฐแอริโซนาที่ได้รับการปรับปรุง คุณอาจตรวจสอบรายการเพื่อพิจารณาว่าธุรกิจของคุณจะต้องเสียภาษีสินค้าฟุ่มเฟือยหรือไม่

ภาษีทรัพย์สินแอริโซนา

ธุรกิจต้องจ่ายภาษีทรัพย์สินในรัฐแอริโซนา ธุรกิจต้องส่งแบบฟอร์มคำชี้แจงทรัพย์สินทางธุรกิจที่ได้รับจากผู้ประเมินเขตของเคาน์ตีที่ธุรกิจตั้งอยู่ เนื่องจากภาษีทรัพย์สินแตกต่างกันไปตามสถานที่ คุณจะต้องติดต่อสำนักงานผู้ประเมินของเคาน์ตีเพื่อขอรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับอัตราภาษีและคำแนะนำในการรายงาน

การยกเว้นและการยกเว้นภาษีของรัฐแอริโซนา

ธรรมนูญฉบับปรับปรุงของแอริโซนาสรุปการยกเว้นภาษีต่างๆ สำหรับธุรกิจในทุกภาคส่วน ตามกฎหมายที่ใช้บังคับในปัจจุบัน ธุรกิจที่มีสิทธิ์อาจได้รับการยกเว้นภาษีแอริโซนาต่อไปนี้:

• ภาษีทรัพย์สิน
• ภาษี TPT
• ภาษีเทศบาล
• ใช้ภาษี
• ภาษีน้ำมัน
• ภาษีหรูหรา

ติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่คุ้นเคยกับกฎหมายภาษีธุรกิจของรัฐแอริโซนาเพื่อดูว่าธุรกิจของคุณมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีอย่างน้อยหนึ่งรายการหรือไม่ นอกจากนี้ คุณอาจเลือกที่จะทบทวนกฎเกณฑ์ที่แก้ไขแล้วของแอริโซนาเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีสำหรับคำอธิบายเชิงลึกเกี่ยวกับการยกเว้นภาษีธุรกิจในรัฐ

ในส่วนที่เกี่ยวกับภาษีเงินเดือน ธุรกิจต้องไม่หักภาษีเงินได้ในรัฐแอริโซนาจากค่าจ้างที่จ่ายให้กับ:

• พนักงานที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ของผู้ให้บริการทั่วไป
• บริการภายในประเทศในบ้านส่วนตัว
• แรงงานทั่วไป
• พนักงานนอกเวลาหรือพนักงานตามฤดูกาลที่จำกัดแรงงานในการปลูก การเพาะปลูก การเก็บเกี่ยว หรือการบรรจุพืชผลทางการเกษตรตามฤดูกาล
• พนักงานที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ของธุรกิจนอกรัฐ
• พนักงานต่างชาติที่อยู่ในรัฐน้อยกว่า 60 วันต่อปีปฏิทินสำหรับการทำงาน
• ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในรัฐดำเนินการให้บริการกู้คืนจากภัยพิบัติชั่วคราวหลังจากเกิดภัยพิบัติที่ประกาศไว้
• บุคคลภายนอกที่มีส่วนร่วมในการผลิตภาพยนตร์ (หากนายจ้างได้ยื่นและได้รับสถานะการยกเว้นภาษี)

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการยกเว้นภาษีเงินเดือนในรัฐแอริโซนา โปรดดูหน้าภาษีหัก ณ ที่จ่ายของแอริโซนา

ผู้เสียภาษีบุคคลธรรมดาในรัฐแอริโซนาอาจมีสิทธิ์เรียกร้องการยกเว้นภาษีหากผู้เสียภาษีหรือคู่สมรสของพวกเขาตาบอดหรืออายุ 65 ปีขึ้นไป

นอกจากนี้ ผู้เสียภาษีแต่ละรายอาจมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษีเมื่ออ้างสิทธิ์ผู้อยู่ในอุปการะอายุ 65 ปีขึ้นไปและไม่ได้รับการอ้างสิทธิ์ในเครดิตที่ต้องพึ่งพา

อย่างไรก็ตาม มีข้อกำหนดเฉพาะเกี่ยวกับค่ารักษาพยาบาล ค่ารักษาพยาบาล สถานภาพความเป็นอยู่ และอื่นๆ ที่ผู้เสียภาษีต้องปฏิบัติตามก่อนที่จะอ้างสิทธิ์ในสถานะการยกเว้นนี้

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการยกเว้นภาษีของผู้เสียภาษีแต่ละรายในรัฐแอริโซนา โปรดดูรายการการหักลดหย่อนและการยกเว้นของรัฐแอริโซนาสำหรับผู้เสียภาษีแต่ละราย

กฎหมายแรงงานของแอริโซนาและข้อกำหนดด้านทรัพยากรบุคคลอื่นๆ

ในฐานะนายจ้างในรัฐแอริโซนา ธุรกิจของคุณต้องปฏิบัติตามกฎหมายแรงงานของรัฐ รัฐบาลกลาง และท้องถิ่น และข้อกำหนดด้านทรัพยากรบุคคล รวมถึงนโยบายที่ควบคุมค่าแรงขั้นต่ำ, PTO, ค่าตอบแทนคนงาน, แรงงานเด็ก และอื่นๆ

โปรดอ่านข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎหมายแรงงานและข้อกำหนดด้านทรัพยากรบุคคลของรัฐแอริโซนา

ค่าแรงขั้นต่ำของรัฐแอริโซนา

ค่าแรงขั้นต่ำของรัฐแอริโซนาอยู่ที่ 12.80 เหรียญต่อชั่วโมง โดยมีการปรับรายปีตามอัตราเงินเฟ้อและค่าครองชีพ อย่างไรก็ตาม เมืองอื่นๆ ในรัฐได้ใช้ค่าแรงขั้นต่ำที่สูงขึ้น รวมถึงค่าจ้างเริ่มต้นของทูซอนที่ 13 ดอลลาร์ต่อชั่วโมง ซึ่งมีกำหนดจะเพิ่มขึ้นทุกปี

ภาษีการว่างงานแอริโซนา

อัตราภาษีการว่างงานของรัฐแอริโซนามีตั้งแต่ 0.08%-20.93% ของ 7,000 ดอลลาร์แรกที่คุณจ่ายให้กับพนักงาน ขึ้นอยู่กับกลุ่มอัตราส่วนของธุรกิจของคุณ

นายจ้างใหม่ในรัฐแอริโซนาต้องเสียภาษีประกันการว่างงานระดับรัฐ 2% สำหรับสองปีแรกในการดำเนินธุรกิจ

เมื่อผ่านไปสองปี ภาษีประกันการว่างงานจะถูกปรับขึ้นอยู่กับกลุ่มอัตราส่วนที่ธุรกิจของคุณตกอยู่ภายใต้

การรายงานการจ้างงานใหม่ของรัฐแอริโซนา

นายจ้างในรัฐแอริโซนาจำเป็นต้องรายงานพนักงานที่ได้รับการว่าจ้างใหม่และได้รับการว่าจ้างใหม่ไปยังศูนย์การรายงานการจ้างงานใหม่ของรัฐแอริโซนา ต้องส่งรายงานการจ้างงานภายใน 20 วันนับจากวันที่จ้างพนักงาน

กฎหมายแรงงานเด็กแอริโซนา

พนักงานหรือผู้ปฏิบัติงานในรัฐแอริโซนาที่อายุต่ำกว่า 18 ปีต้องอยู่ภายใต้กฎหมายแรงงานเด็กของท้องถิ่น รัฐ และรัฐบาลกลาง กฎหมายแรงงานเด็กของรัฐแอริโซนามีความซับซ้อน แต่โดยทั่วไปแล้วได้รับการออกแบบมาเพื่อไม่ให้พนักงานที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะพ้นจากสถานการณ์อันตราย

นอกจากนี้ กฎหมายแรงงานของรัฐแอริโซนายังจำกัดเวลาที่ผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 16 ปีได้รับอนุญาตให้ทำงานได้ เมื่อมีโรงเรียนในวันถัดไป พนักงานที่อายุต่ำกว่า 16 ปีอาจไม่ทำงานก่อนเวลา 6:00 น. หรือหลัง 21:30 น. ขีดจำกัดนี้ขยายเวลาถึง 23:00 น. เมื่อไม่มีโรงเรียนในวันถัดไป

เมื่อโรงเรียนอยู่ในเซสชั่น พนักงานไม่สามารถทำงานเกินสามชั่วโมงต่อวันที่โรงเรียนหรือแปดชั่วโมงในวันหยุดสุดสัปดาห์ รวมกันแล้วต้องไม่เกิน 18 ชั่วโมงต่อสัปดาห์การทำงาน

พนักงานที่อายุต่ำกว่า 16 ปีในรัฐแอริโซนาไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมในอาชีพใด ๆ ที่เกี่ยวข้องหรือต้องการ:

• การผลิต การแปรรูป หรือการจัดเก็บ
• ธุรกิจซักรีดหรือซักแห้ง
• การก่อสร้าง
• กิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการเกษตร
• กิจกรรมที่ต้องทำงานบนพื้นดินตั้งแต่ห้าฟุตขึ้นไป

นอกจากนี้ พนักงานที่อายุต่ำกว่า 16 ปีที่ทำงานในอุตสาหกรรมน้ำมันหรืออาหารไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมโดยเด็ดขาด:

• การบำรุงรักษาและการซ่อมแซมอุปกรณ์
• อาชีพทำอาหารหรือทำขนม
• การเตรียมเนื้อเพื่อขาย
• การทำงานของเครื่องหั่น สับ เครื่องตัด และเครื่องบดที่ขับเคลื่อนด้วยพลังงาน

พนักงานในรัฐแอริโซนาที่อายุต่ำกว่า 18 ปีไม่ได้รับอนุญาตให้เข้าร่วมในอาชีพใด ๆ ที่เกี่ยวข้องหรือต้องการ:

• การผลิตหรือการเก็บรักษาวัตถุระเบิด
• ขับรถหรือทำหน้าที่เป็นผู้ช่วยภายนอกในยานยนต์
• การขุดหรือเหมืองหิน
• การตัดไม้หรือโรงสี
• การทำลาย การทำลายเรือ หรือการรื้อถอน
• หลังคา
• การขุดหรือการขุดอุโมงค์
• การสัมผัสกับสารกัมมันตภาพรังสีหรือรังสีไอออไนซ์
• การผลิตผลิตภัณฑ์ทนไฟซิลิกาหรือผลิตภัณฑ์ก่อสร้างจากดินเหนียว
• ปฏิบัติการรอกขับเคลื่อนด้วยไฟฟ้า รถยก ลิฟต์ เครน หรือปั้นจั่น
• ปฏิบัติการงานกลึง ขึ้นรูป เจาะ หรือตัดโลหะที่ขับเคลื่อนด้วยกำลังไฟฟ้า
• ปฏิบัติการเครื่องจักรที่ขับเคลื่อนด้วยพลังงานเพื่อฆ่า บรรจุ แปรรูป หรือแปรรูปเนื้อสัตว์
• ปฏิบัติการเครื่องจักรอบที่ขับเคลื่อนด้วยพลังงาน
• เลื่อยขับเคลื่อนด้วยกำลังงาน
• ปฏิบัติการเครื่องจักรงานไม้ที่ขับเคลื่อนด้วยพลังงาน
• ปฏิบัติการเครื่องจักรผลิตภัณฑ์กระดาษที่ขับเคลื่อนด้วยพลังงาน

นโยบายการลาป่วยของแอริโซนา

พระราชบัญญัติค่าจ้างที่เป็นธรรมและครอบครัวที่มีสุขภาพดีระบุว่าพนักงานในรัฐแอริโซนาอาจได้รับและสะสมเวลาป่วยโดยได้รับค่าจ้างในอัตราหนึ่งชั่วโมงต่อการทำงาน 30 ชั่วโมง พนักงานอาจได้รับเวลาลาป่วยสูงสุด 24 ชั่วโมง หากธุรกิจจ้างพนักงานน้อยกว่า 15 คน หรือสูงสุด 40 ชั่วโมงสำหรับธุรกิจที่มีพนักงานมากกว่า 15 คน

นายจ้างอาจกำหนดให้ลูกจ้างที่เพิ่งได้รับการว่าจ้างใหม่ต้องรอจนกว่าจะพ้น 90 วันนับจากวันที่จ้างงานก่อนที่จะเริ่มสะสมเวลาลาป่วยโดยได้รับค่าจ้าง

อย่างไรก็ตาม นายจ้างมีอิสระที่จะเพิ่มจำนวนเงินคงค้างและลดข้อจำกัดการใช้งาน หากพวกเขารักษาระดับขั้นต่ำที่รัฐกำหนด

กฎหมายการจ่ายเงินเดือนแอริโซนา

กฎหมายจ่ายเงินเดือนของรัฐแอริโซนากำหนดให้พนักงานได้รับค่าจ้างสองวันขึ้นไปต่อเดือน ห่างกันไม่เกิน 16 วัน

หากพนักงานถูกไล่ออก จะต้องจ่ายค่าจ้างขั้นสุดท้ายภายในเจ็ดวันทำการหรือสิ้นสุดระยะเวลาการจ่ายปกติถัดไป แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดก่อน

หากพนักงานลาออก จะต้องจ่ายค่าจ้างขั้นสุดท้ายในวันจ่ายเงินเดือนถัดไปของงวดการจ่าย และอาจจ่ายทางไปรษณีย์ได้

ประกันความทุพพลภาพในรัฐแอริโซนา

รัฐแอริโซนาไม่ต้องการการประกันความทุพพลภาพในระดับรัฐ และถือว่าเป็นผลประโยชน์ของพนักงานโดยสมัครใจที่พนักงานใหม่สามารถเลือกที่จะลงทะเบียนในระหว่างกระบวนการปฐมนิเทศหรือการลงทะเบียนแบบเปิด

ค่าตอบแทนคนงานในรัฐแอริโซนา

รัฐแอริโซนาใช้โปรแกรมการชดเชยคนงาน "ไม่มีความผิด" ซึ่งพนักงานที่ได้รับบาดเจ็บอาจได้รับผลประโยชน์ทางการแพทย์และค่าชดเชยโดยไม่คำนึงว่าใครเป็นต้นเหตุของอุบัติเหตุ

นายจ้างในรัฐแอริโซนาจำเป็นต้องทำประกันค่าชดเชยสำหรับคนงานหากพวกเขาจ้างพนักงานเป็นประจำตามหลักปฏิบัติทางธุรกิจตามธรรมเนียม โดยไม่คำนึงถึงประเภทของลูกจ้าง สถานะผู้พำนักอาศัย หรือจำนวนพนักงานที่คุณจ้าง

แอริโซนาจ่ายเงินลาครอบครัว

แอริโซนาไม่มีนโยบายการลาเพื่อครอบครัวที่ได้รับค่าจ้างระดับรัฐ ดังนั้นสิทธิ์เหล่านี้จึงได้รับการคุ้มครองภายใต้พระราชบัญญัติการลาเพื่อครอบครัวและการพักรักษาตัวของรัฐบาลกลาง (FMLA) เท่านั้น ซึ่งช่วยให้พนักงานสามารถลางานโดยไม่ได้รับค่าจ้างและได้รับการคุ้มครองนานถึง 12 สัปดาห์เพื่อดูแลสมาชิกในครอบครัวที่ป่วย ลาป่วย และจัดการการคลอดบุตร การคลอดบุตร และการดูแลทารกแรกเกิด

อาหารมื้อสายแอริโซนา

กฎหมายของรัฐบาลกลางหรือรัฐไม่ได้กำหนดให้นายจ้างต้องจัดหาอาหารหรือหยุดพัก อย่างไรก็ตาม กฎหมายของรัฐบาลกลางกำหนดให้นายจ้างที่เสนอเวลาพักน้อยกว่า 20 นาที จะต้องชดเชยพนักงานในช่วงเวลานั้น

หน้าที่ของคณะลูกขุนจ่ายในแอริโซนา

ชาวแอริโซนาได้รับการชดเชยสำหรับหน้าที่ของคณะลูกขุนที่ 50 ดอลลาร์/วัน บวก 0.625 ดอลลาร์ต่อไมล์จากบ้านของพวกเขาสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทาง นายจ้างไม่ต้องจ่ายเงินให้กับพนักงานสำหรับเวลาที่ใช้ในการทำหน้าที่คณะลูกขุน

กฎหมายการจ้างงานโอกาสที่เท่าเทียมกันของรัฐแอริโซนา

แอริโซนาได้ผ่านกฎหมายในระดับรัฐเพื่อปกป้องพนักงานและผู้สมัครงานจากการเลือกปฏิบัติในการจ้างงาน กฎหมายว่าด้วยการเลือกปฏิบัติในการจ้างงานของรัฐแอริโซนาทำให้นายจ้าง องค์กรแรงงาน โครงการฝึกอบรมงาน และหน่วยงานจัดหางานอื่นๆ กีดกันผู้สมัคร พนักงาน หรือคนงานอย่างผิดกฎหมายโดยพิจารณาจาก:

• ความพิการ
• สี
• อายุ
• เพศ
• ชาติกำเนิด
• แข่ง
• ศาสนา

กฎหมายเหล่านี้ถือครอง ยกเว้นในกรณีที่อายุ เพศ หรือคุณสมบัติทางศาสนาเป็นข้อกำหนดโดยสุจริตของงาน การคุ้มครองการเลือกปฏิบัติทางอายุจะขยายได้เฉพาะผู้ที่มีอายุ 40 ปีขึ้นไปเท่านั้น

นายจ้างอาจต้องปฏิบัติตามกฎหมายป้องกันการเลือกปฏิบัติในการจ้างงานเพิ่มเติมในระดับท้องถิ่น ซึ่งรวมถึงการเลือกปฏิบัติบนพื้นฐานของรสนิยมทางเพศหรือสถานะการตั้งครรภ์

วิธีการคำนวณภาษีเงินเดือนในรัฐแอริโซนา

ตอนนี้ คุณมีความเข้าใจที่ดีเกี่ยวกับภาษีเงินเดือนและข้อกำหนดด้านทรัพยากรบุคคลในรัฐแอริโซนาแล้ว คุณก็พร้อมที่จะดำเนินการจ่ายเงินเดือนครั้งแรกและลองคำนวณภาษีเงินเดือนแล้ว

นี่คือรายละเอียดทีละขั้นตอนของทุกสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้เกี่ยวกับวิธีการคำนวณภาษีเงินเดือนในรัฐแอริโซนาและดำเนินการบัญชีเงินเดือนสำหรับธุรกิจของคุณ

ขั้นตอนที่ 1: เตรียมเรียกใช้บัญชีเงินเดือน

ในการเตรียมพร้อมสำหรับการดำเนินการจ่ายเงินเดือนครั้งแรกของคุณ คุณจะต้องแน่ใจว่าคุณได้เตรียมความพร้อมให้กับพนักงานทั้งหมดของคุณอย่างถูกต้อง รวมถึงการกรอกและอัปเดต 1-9 และ W-4 ที่เป็นปัจจุบัน นอกจากนี้ คุณจะต้องรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับอัตราค่าจ้างของพนักงาน กำหนดการจ่ายเงิน ไม่ว่าพนักงานจะเป็นรายชั่วโมงหรือได้รับเงินเดือน และการกำหนดลักษณะวิธีการชำระเงินของพนักงาน

นอกจากการมีข้อมูลนี้แล้ว คุณจะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีรายการภาษีเงินเดือนที่คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการหักภาษี ณ ที่จ่ายและชำระให้กับรัฐบาลกลาง รัฐแอริโซนา และในพื้นที่ ภาษีเงินเดือนของรัฐแอริโซนารวมถึง:

• ภาษี FICA
• ภาษี FUTA
• ภาษีประกันการว่างงาน
• ภาษีเงินได้แอริโซนา
• ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
• ภาษีท้องถิ่น

ขั้นตอนที่ 2: คำนวณรายได้รวมของพนักงาน

รายได้รวมของพนักงานคือค่าจ้างที่พวกเขาได้รับก่อนหักภาษี คุณจะต้องคำนวณรายได้รวมเนื่องจากภาษีจะคิดจากรายได้ก่อนหักภาษีของพนักงาน

ในการคำนวณรายได้รวมสำหรับพนักงานที่ได้รับเงินเดือน ให้แบ่งเงินเดือนประจำปีของพวกเขาด้วยจำนวนงวดการจ่ายเงินต่อปี

ตัวอย่างเช่น ลองพิจารณาพนักงานที่ได้รับเงินเดือนที่มีรายได้ 60,000 เหรียญต่อปี โดยจ่ายเป็นรายครึ่งเดือน (24 ระยะเวลาจ่ายต่อปี) ในตัวอย่างนี้ คุณจะหาร $60,000 ด้วย 24 ด้วยรายได้รวมของพนักงานที่ตั้งไว้ที่ $2,500 ต่องวดการจ่ายเงิน

ในการคำนวณรายได้รวมสำหรับคนทำงานรายชั่วโมง ให้คูณชั่วโมงทำงานระหว่างช่วงจ่ายค่าจ้างด้วยค่าจ้างรายชั่วโมง ตัวอย่างเช่น พนักงานที่มีรายได้ 19 เหรียญต่อชั่วโมงทำงาน 80 ชั่วโมงต่อรอบการจ่ายค่าจ้าง จะรวมเป็นรายได้รวม 1520 เหรียญสหรัฐฯ

คุณจะต้องรวมรายได้เสริมเมื่อคำนวณรายได้รวมของพนักงานด้วย ค่าจ้างเพิ่มเติมรวมถึง:

• ค่าล่วงเวลา
• เคล็ดลับ
• ค่าคอมมิชชั่น โบนัส และของรางวัล
• การชำระเงินคืน
• จ่ายย้อนหลังหรือย้อนหลัง
• เงินชดเชย

ขั้นตอนที่ 3: คำนวณภาษีเงินเดือน

ในการคำนวณภาษีเงินเดือน ให้คูณรายได้รวมของพนักงานด้วยอัตราภาษีแต่ละอัตรา

คุณจะต้องแสดงอัตราภาษีแต่ละอัตราเป็นทศนิยม ดังนั้นให้เริ่มต้นด้วยการหารอัตราภาษีด้วย 100 ตัวอย่างเช่น ภาษีประกันสังคม 6.2% จะเป็น 0.062 เป็นทศนิยม

เมื่อคุณแสดงอัตราภาษีของคุณเป็นทศนิยมแล้ว คุณสามารถใช้สูตรภาษีเงินเดือนต่อไปนี้เพื่อคำนวณภาษีเงินเดือนได้:

• (รายได้รวม) X (อัตราภาษี) = ภาษีเงินเดือนที่ค้างชำระ

หากคุณไม่ได้ใช้ซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือน คุณจะต้องคำนวณภาษีเงินเดือนแต่ละรายการต่อพนักงานหนึ่งคน อย่างน้อย คุณจะต้องคำนวณภาษีเงินเดือนที่แตกต่างกันหกรายการต่อพนักงานหนึ่งคน ไม่รวมภาษีเงินเดือนท้องถิ่น ซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนสามารถคำนวณและหักภาษีเงินเดือนสำหรับพนักงานของคุณโดยอัตโนมัติ ช่วยประหยัดเวลาในธุรกิจ พลังงาน และเงินที่ใช้จ่ายไปกับบทลงโทษทางภาษีอันเนื่องมาจากการคำนวณที่ไม่ถูกต้อง

ขั้นตอนที่ 4: หักภาษี ณ ที่จ่ายและชำระภาษีเงินเดือน

เมื่อคุณคำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับพนักงานแต่ละคนและหนี้สินภาษีเงินเดือนแล้ว คุณสามารถเริ่มกระบวนการหักภาษี ณ ที่จ่ายและชำระภาษีเงินเดือนได้

นายจ้างมีหน้าที่หักภาษี ณ ที่จ่ายต่อไปนี้จากเช็คเงินเดือนของพนักงาน:

• ภาษีประกันสังคม
• ภาษีเมดิแคร์
• ภาษีเงินได้ (รัฐบาลกลาง รัฐ และท้องถิ่น ตามความเหมาะสม)
• ภาษีระดับท้องถิ่นเพิ่มเติมใดๆ

นายจ้างยังต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีเงินเดือนต่อไปนี้ออกจากกระเป๋า:

• ภาษีประกันสังคม
• ภาษีเมดิแคร์
• ภาษี FUTA
• ภาษีประกันการว่างงานของรัฐ
• ภาษีเงินเดือนเพิ่มเติมใด ๆ ในท้องถิ่น

นายจ้างจะต้องนำส่งภาษีเงินเดือนไปยังรัฐแอริโซนาและรัฐบาลกลางเป็นรายปี รายไตรมาส รายเดือน รายครึ่งสัปดาห์ หรือวันถัดไป ขึ้นอยู่กับจำนวนภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย ขนาดของธุรกิจ และประเภทธุรกิจ

กำหนดเวลาภาษีเงินเดือนของรัฐบาลกลางจะถูกโพสต์ในหน้าวันที่ครบกำหนดภาษีการจ้างงานของ IRS และกำหนดเวลาภาษีเงินเดือนของแอริโซนาในหน้าภาระผูกพันในการยื่นภาษีหัก ณ ที่จ่ายของนายจ้างของรัฐ

ขั้นตอนที่ 5: ทำการหักเงิน

นอกเหนือจากภาษีแล้ว นายจ้างต้องจัดการกับการหักเงินเดือนของพนักงานทั้งหมด ซึ่งรวมถึงเงินสมทบ 401(k) เบี้ยประกันสุขภาพ เบี้ยประกันชีวิต ค่าธรรมเนียมสหภาพแรงงาน ค่าใช้จ่ายในการทำงาน ค่าเลี้ยงดูบุตร ค่าเลี้ยงดู และค่าชดเชยค่าจ้างอื่นๆ

ขั้นตอนที่ 6: เรียกใช้บัญชีเงินเดือน

เมื่อคุณจัดเรียงภาษีและการหักเงินแล้ว คุณก็พร้อมที่จะดำเนินการจ่ายเงินเดือนสำหรับธุรกิจของคุณ

คุณสามารถตัดเช็คหรือจ่ายพนักงานของคุณผ่านการฝากโดยตรง เพียงให้แน่ใจว่าคุณได้ดำเนินการจ่ายเงินเดือนของคุณเรียบร้อยแล้วก่อนที่จะฝากเงินโดยตรงหรือกำหนดเวลาบริการพิมพ์เช็ค เพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานของคุณจะได้รับเงินตรงเวลา

คุณจะต้องเก็บบันทึกรายละเอียดของการดำเนินการจ่ายเงินเดือนสำหรับการทำบัญชีของธุรกิจของคุณ ดังนั้นอย่าลืมบันทึกการชำระเงินทั้งหมดไว้ในบัญชีแยกประเภททั่วไปของคุณ

หากคุณดำเนินการจัดทำบัญชีเงินเดือน DIY ครั้งแรกสำหรับธุรกิจของคุณเรียบร้อยแล้ว ตอนนี้คุณทราบแล้วว่ากระบวนการนี้อาจใช้เวลานานและน่าเบื่อหน่าย นอกจากนี้ เนื่องจากมีนัยสำคัญทางภาษีที่ต้องพิจารณาเมื่อดำเนินการจ่ายเงินเดือน จึงไม่ถือเป็นหน้าที่ที่จะต้องพิจารณาอย่างไม่ใส่ใจ

นั่นเป็นเหตุผลที่ดีที่สุดที่จะทำให้การประมวลผลบัญชีเงินเดือนของธุรกิจของคุณเป็นอัตโนมัติด้วยซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือน ด้วยการสนับสนุนภาษีเงินเดือนในตัว การคำนวณอัตโนมัติ การรันบัญชีเงินเดือนตามกำหนดการอัตโนมัติ และโซลูชันการติดตามเวลา ซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนทำให้การเรียกใช้บัญชีเงินเดือนเป็นเรื่องง่าย เพราะได้รับการออกแบบมาเพื่อจัดการกับงานจำนวนมากสำหรับคุณ

หากคุณกำลังพิจารณาใช้ซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนสำหรับธุรกิจของคุณ โปรดดูคำแนะนำเกี่ยวกับตัวเลือกซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนที่ดีที่สุดของเรา เราเจาะลึกลงไปในราคาซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือน คุณสมบัติ ความปลอดภัย และอื่นๆ เพื่อช่วยให้คุณตัดสินใจอย่างมีข้อมูลเมื่อเลือกซอฟต์แวร์บัญชีเงินเดือนที่เหมาะสมสำหรับธุรกิจของคุณ

ทรัพยากรภาษีของรัฐแอริโซนา

ภาษีเป็นเรื่องน่าเบื่อและซับซ้อนทุกที่ ภาษีอาริโซน่าก็ไม่มีข้อยกเว้น โชคดีที่การทำความเข้าใจพื้นฐานเกี่ยวกับภาษีในรัฐแอริโซนานั้นไม่ยากเกินไป และยังมีแหล่งข้อมูลมากมายที่จะช่วยคุณในการเดินทางด้านภาษีในรัฐแอริโซนา ไม่ว่าคุณจะเริ่มต้นที่ใด

ยังไม่อยู่ในธุรกิจ? ดูคู่มือสินเชื่อธุรกิจขนาดเล็กของเราในรัฐแอริโซนาสำหรับการสำรวจเชิงลึกเกี่ยวกับตัวเลือกการระดมทุนสำหรับธุรกิจใหม่ของคุณในรัฐแกรนด์แคนยอน

กำลังมองหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีเงินเดือน? ดูคำแนะนำของเราเกี่ยวกับภาษีเงินเดือนสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก คู่มือนี้จะกล่าวถึงส่วนย่อยของภาษีเงินเดือนสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก รวมถึงการระบุแบบฟอร์มภาษี วิธีการคำนวณ กำหนดเวลาการชำระเงิน บทลงโทษภาษีเงินเดือน และอื่นๆ อีกมากมาย

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีรัฐแอริโซนา