5 способов расчета подоходного налога в Канаде

Часто вы получаете свою зарплату за месяц и в этом маленьком углу вы увеличиваете слово «налоги». Вы понимаете, что часть вашей зарплаты была вычтена из-за налогообложения. В то время как большинство людей знают, что такое налоги и для чего они используются, некоторые до сих пор не знают, что они из себя представляют.

Из населения, которое могло бы знать, что такое налоги, немногие знают, как их рассчитать. Понимание налогов и того, как они работают, поможет вам, как налогоплательщику, управлять своими финансами и свести к минимуму влияние налогов на ваш доход. Итак, в этой статье вы узнаете, что такое налоги и как рассчитать подоходный налог.

Что такое налоги?

Налоги — это обязательные отчисления, которые государственное учреждение (местное, региональное или национальное) взимает с физических или юридических лиц. Обычно они ложатся на тех, кто несет бремя налога. Например, это может быть бизнес или конечные потребители товаров бизнеса.

Когда налог взимается с физического лица, он требует процент от дохода налогоплательщика или денег, перечисляемых правительству. Таким образом, уплата налогов является обязательной, а уклонение от уплаты налогов, преднамеренная неуплата физическим лицом всех своих налоговых обязательств, наказуемо по закону и может привести к суровым санкциям.

Зная, насколько сложным и запутанным может быть расчет налога, многие веб-сайты и программное обеспечение разработали решение, известное как налоговые калькуляторы. Wealth Simple предоставляет налогоплательщикам калькулятор подоходного налога BC за 2021 год, чтобы упростить расчет подоходного налога.

Для чего используются налоги?

Налоги или налоговые поступления используются для финансирования государственной деятельности, такой как общественные работы и услуги, например, строительство дорог, строительство школ и такие программы, как социальное обеспечение и медицинское обслуживание. Кроме того, правительство использует налоги для создания и обслуживания инфраструктуры, используемой в стране.

Правительство Канады разделено на три уровня: федеральный, провинциально-территориальный и муниципальный. Эти три уровня власти предоставляют своим гражданам различные услуги и программы, финансируемые за счет налогов.

Таким образом, когда правительство собирает ваши налоги, оно возвращает их в виде таких услуг, как образование, бесплатное здравоохранение, дороги и другие социальные блага.

Виды налогов в Канаде

В Канаде существуют различные виды налогов, которые правительство собирает с граждан. Каждый вид налога распространяется на разные категории людей. К наиболее распространенным видам налогов в Канаде относятся:

1. Подоходный налог

Подоходный налог – это налог, которым облагается личный доход или прибыль физического лица. Этот вид налога также взимается с прибыли организаций. Доходы, облагаемые подоходным налогом, могут поступать из заработной платы, окладов, дивидендов, роялти, арендной платы, выигрышей в азартных играх и т. д.

Закон о подоходном налоге — это закон, регулирующий подоходный налог в Канаде. В законе говорится, что «подоходный налог уплачивается в соответствии с требованиями настоящего Закона с налогооблагаемого дохода за каждый налоговый год каждого лица, проживающего в Канаде, в любое время года».

2. Налог с продаж

Это форма налога, который конечные потребители платят за свои покупки. Это налог на потребление, который клиенты тратят на товары и услуги. Ожидается, что бизнес будет собирать налог с продаж только в том случае, если правительство считает такую ​​компанию связующим звеном — связующим звеном между бизнесом и правительством.

Налог с продаж часто путают с налогом на добавленную стоимость (НДС). Существенная разница в том, что только розничные торговцы собирают налог с продаж. Однако НДС взимается розничными торговцами, оптовиками, дистрибьюторами и т. д.

3. Налог на имущество

Физические или юридические лица, владеющие недвижимостью, платят налог на недвижимость. Это могут быть земли, дома, автомобили, лодки и т. д. Владельцы собственности платят правительству по месту нахождения своей собственности.

Местное самоуправление, в котором находится такое имущество, использует деньги, уплаченные в виде налогов, на содержание воды и канализации. Ставка налога зависит от стоимости имущества и рыночных ставок за этот год.

4. Корпоративный налог

Корпоративный налог — это то, что корпорации или учреждения платят правительству. Этот вид налога уплачивается с налогооблагаемой прибыли или дохода учреждений. Ставки, выплачиваемые корпорациями, различаются в зависимости от страны. Это связано с тем, что большинство корпоративных налогов часто взимаются на национальном уровне. Эти налоги могут уплачиваться корпорациями, расположенными внутри страны, ведущими там бизнес и т. д.

5. Налог с заработной платы

Налог на заработную плату является одним из наиболее часто уплачиваемых налогов. Это налог, уплачиваемый работниками через своих работодателей правительству. Налоги платятся с заработной платы, окладов и даже чаевых. Работодатели удерживают процент от дохода своих сотрудников, а затем выплачивают его правительству. Таким образом, они платят налоги своим работникам за них. Федеральные налоги на заработную плату уплачиваются непосредственно в Службу внутренних доходов (IRS).

6. Налог на добавленную стоимость

Этот налог на потребление уплачивается за товары и услуги, как и налог с продаж. Однако он оплачивается на каждом этапе цепочки поставок продукта или услуги. Это означает, что он добавляется с начала производства до момента покупки. Так, налог на добавленную стоимость (НДС) может иметь фиксированную ставку.

Это означает, что все платят одинаковый НДС, независимо от того, насколько каждый человек богат или беден. Одним из преимуществ НДС является то, что он снижает уклонение от уплаты налогов. Это связано с тем, что налог уже добавлен к товару или услуге.

Как рассчитать подоходный налог в Канаде

При расчете подоходного налога необходимо учитывать следующее:

• Вы не облагаете налогом весь свой доход. Это потому, что есть нечто, известное как налогооблагаемый доход. Ваш налогооблагаемый доход – это доход, который у вас остался после отмены определенных вычетов. К таким отчислениям относятся пенсия, медицинское страхование и т.д.
• Таким образом, когда вы хотите рассчитать свой подоходный налог, вы должны определить, каков ваш налогооблагаемый доход. После того, как вы определили свой налогооблагаемый доход, вам нужно будет знать, к какой налоговой ставке или категории относится ваш доход.
• Подоходный налог является прогрессивным, что означает, что люди с более низким доходом платят более низкую ставку налога, чем люди с более высоким доходом. Таким образом, по мере увеличения вашего дохода увеличивается и ваш налог. Это также известно как дифференцированная система подоходного налога.
• Каждая провинция Канады имеет разные налоговые ставки подоходного налога. Эти ставки корректируются каждый налоговый год с учетом инфляции и других факторов.

Налоговые ставки для канадских провинций по состоянию на 2022 г.

Это ставки для некоторых канадских провинций и территорий.

1. Ньюфаундленд и Лабрадор

• 8,7% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая составляет 39 147 долларов США или меньше
• 14,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 39 147 долларов США, но менее 78 294 долларов США.
• 15,8% на часть вашего налогооблагаемого дохода более 78 294 долларов США, но менее 139 780 долларов США.
• 17,8% на сумму вашего налогооблагаемого дохода более 139 780 долларов США, но менее 195 693 долларов США.
• 19,8% на часть вашего налогооблагаемого дохода более 195 693 долларов США, но менее 250 000 долларов США.
• 20,8% на часть вашего налогооблагаемого дохода более 250 000 долларов США, но менее 500 000 долларов США
• 21,3% на часть вашего налогооблагаемого дохода более 500 000 долларов США, но менее 1 000 000 долларов США
• 21,8% на сумму вашего налогооблагаемого дохода более 1 000 000 долларов США

2. британская Колумбия

• 5,06% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая составляет 43 070 долларов США или меньше.
• 7,7% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 43 070 долларов США, но не превышающего 86 141 доллар США.
• 10,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 86 141 доллар США, но не превышающую 98 901 доллар США.
• 12,29% от процента вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 98 901 доллар США, но не превышающего 120 094 доллара США.
• 14,7% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая превышает 120 094 долларов США, но не превышает 162 832 долларов США.
• 16,8% от суммы вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 162 832 доллара США, но не превышающего 227 091 доллар США.
• 20,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 227 091 доллар США.

3. Саскачеван

• 10,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая составляет 46 773 долларов США или меньше.
• 12,5% от суммы вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 46 773 долларов США, но не превышающего 133 638 долларов США.
• 14,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 133 638 долларов США.

4. Онтарио

• 5,05% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая составляет 46 226 долларов США или меньше.
• 9,15% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 46 226 долларов США, но не превышающего 92 454 доллара США.
• 11,16% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 92 454 доллара США, но не превышающую 150 000 долларов США.
• 12,16% от суммы вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 150 000 долларов США, но не превышающего 220 000 долларов США.
• 13,16% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 220 000 долларов США.

5. Новая Шотландия

• 8,79% на часть вашего налогооблагаемого дохода, которая составляет 29 590 долларов США или меньше
• 14,95% от суммы вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 29 590 долларов США, но не превышающего 59 180 долларов США.
• 16,67% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 59 180 долларов США, но не превышающего 93 000 долларов США.
• 17,5% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающую 93 000 долларов США, но не превышающую 150 000 долларов США.
• 21% на часть вашего налогооблагаемого дохода, превышающего 150 000 долларов США.

Расчет подоходного налога

Теперь пришло время перейти к расчету подоходного налога. Это примеры, объясняющие, как рассчитать подоходный налог в Канаде.

Пример первый

Если резидент Британской Колумбии имеет налогооблагаемый доход в размере 60 000 долларов США, подоходный налог будет рассчитываться следующим образом:

Во-первых, вы вычисляете 5,06% от 43 070 долларов США, что составляет 2 179,34 долларов США.

Затем следующим шагом будет проверка разницы между 60 000 и 43 070 долларов, что равно 16 930 долларов.

Далее вы умножаете 7,7% на разницу, которая составляет 16 930 долларов. В результате получится $1303,61.

Чтобы получить подоходный налог, вам нужно найти сумму 2 179,34 доллара США и 1 303,61 доллара США, что составляет 3 482,95 доллара США.

Пример второй

Житель Новой Шотландии после всех вычетов имеет налогооблагаемый доход в размере 50 000 долларов. Ниже показано, как вы будете рассчитывать их подоходный налог.

Первый шаг — вычислить 8,79% от 29 590 долларов. Результат — 2600,96 долларов.

После этого вы найдете разницу между 50 000 и 29 590 долларов, и она составит 20 410 долларов.

Затем вы вычисляете 14,95% от 20 410 долларов США, что составляет 3 051,30 долларов США.

Добавление 2 600,96 доллара США и 3 051,30 доллара США составит подоходный налог, и это составит 5 652,26 доллара США.

Пример третий

Если резидент Онтарио имеет налогооблагаемый доход в размере 70 000 долларов США, расчет происходит следующим образом:

Сначала определите 5,05% от 46 226 долларов, и вы получите 2 334,41 доллара.

Далее вы найдете разницу между 70 000 и 46 226 долларов США, что составляет 23 774 доллара США.

Затем рассчитайте 9,15% от 23 774 долларов США, что равно 2 175,32 долларов США.

После этого вы найдете сумму 2 334,41 и 2 175,32 долларов, что равно 4 509,73 долларов . Это подоходный налог.

Когда вы поймете, как работают налоги, вы сможете лучше управлять своими финансами как индивидуально, так и как корпорация, что приведет к увеличению прибыльности.

Вывод

Расчет налогов может показаться очень запутанным. Это особенно верно, если у вас нет опыта работы в области бухгалтерского учета или экономики. Но при правильном руководстве у вас должно получиться. Ожидается, что после прочтения этой статьи вы получите больше знаний о налогах и о том, как рассчитать подоходный налог в Канаде.