Налоги на малый бизнес для начинающих

Владельцы малого бизнеса слишком озабочены управлением своими компаниями, чтобы уделять больше времени, чем разумно, таким вопросам, как налоги. Однако неспособность должным образом справиться с налогами на малый бизнес может привести к грубому пробуждению со стороны IRS или других налоговых органов.

Имея это в виду, эта статья предложит вам обзор налогов для владельцев бизнеса, а также отправную точку для налогового планирования, и все это позволит вам сосредоточиться на управлении своей компанией.

Что такое бизнес-налоги?

Налоги на бизнес — это все налоги, уплачиваемые бизнесом, за исключением федерального/штатного/местного/иностранного/чистого подоходного налога или налога на франшизу. Налоги на бизнес относятся к сборам, пошлинам, лицензионным сборам, ставкам, процентам, штрафам, оценкам, аренде и т. Д., Уплачиваемым правительствам прямо или косвенно.

То, как владелец бизнеса платит налог на бизнес, зависит от того, как организован бизнес. В целом существует три (3) типа налогов на бизнес, в том числе;

1. Подоходный налог

Ежегодная декларация по налогу на прибыль требуется для всех предприятий. В то время как другие предприятия считаются «сквозными» субъектами и облагаются налогом по индивидуальной ставке, корпорации C платят подоходный налог по корпоративной ставке.

2. Предполагаемые налоги

Налоги должны рассчитываться и уплачиваться ежеквартально фрилансерами, независимыми подрядчиками и владельцами малого бизнеса, которые, по оценкам, задолжали не менее 1000 долларов в виде налогов. Если вы не заплатите им или если вы заплатите недостаточно, вам могут грозить штрафы и проценты, а также множество других проблем. В результате вы должны убедиться, что знаете сроки выполнения сметы и сроки оплаты.

3. Налоги на занятость

Самозанятые люди должны платить налоги на самозанятость, которые включают взносы на социальное обеспечение и Medicare. Если вы работаете не по найму, вы должны платить налоги на самозанятость, если:

• Ваш чистый заработок составляет 400 долларов США или более.
• Вы получаете компенсацию в размере более 108 долларов США, работая в церкви или соответствующей требованиям организации, контролируемой церковью, которая приняла освобождение от налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Служители и члены религиозных орденов, такие как монахини, освобождаются от этого правила.

Ожидается, что работодатели малого бизнеса будут платить налоги на занятость, которые включают:

• Налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь
• Удержания федерального подоходного налога (оплачивается вашим сотрудником, но вы должны обеспечивать соблюдение)
• Федеральный налог на безработицу (FUTA)

В зависимости от вида бизнеса также существует множество акцизных сборов. Их иногда называют налогами на грехи, и они могут варьироваться от сборов на покупку большегрузных автомобилей до налогов на продажу алкоголя и сигарет.

Как подавать налоги для малого бизнеса

Когда дело доходит до подачи федеральной налоговой декларации для вашего малого бизнеса, у вас есть несколько вариантов в зависимости от того, управляете ли вы им как единоличное владение или через формальную структуру, такую ​​​​как ООО или корпорация. Вы должны сообщать о своих доходах и расходах в отдельной налоговой форме для каждого типа юридического лица. Вы рассчитываете свой налогооблагаемый доход от бизнеса одинаково, независимо от формы, в которой вы работаете. Если вы хотите рассчитать свой подоходный налог за этот год, попробуйте калькулятор Taxfyle.

1. Соберите все свои записи

Соберите все записи вашей компании. Вы должны иметь перед собой все записи, которые сообщают о доходах и расходах вашего бизнеса, прежде чем заполнять любую налоговую форму для декларирования вашего дохода от бизнеса. Расчет доходов и вычетов значительно упрощается, если вы используете компьютерное приложение или электронную таблицу для систематизации и отслеживания всех транзакций в течение года, а не вспоминаете каждую продажу и расходы.

2. Определите подходящую форму

Выберите подходящую налоговую форму IRS. Вы всегда должны отчитываться и платить налог с доходов от вашего бизнеса в IRS, но форма, которую вы используете для декларирования доходов, зависит от того, как вы ведете свой бизнес.

Единоличное владение позволяет многим владельцам малого бизнеса регистрировать все продажи и расходы своего бизнеса в приложении к Приложению C к своей декларации о подоходном налоге с населения. IRS также позволяет вам использовать приложение к Приложению C, если вы ведете свою фирму как LLC и являетесь единственным владельцем. Если вы используете корпорацию или решите рассматривать свою LLC как таковую, вы всегда должны подавать отдельную налоговую декларацию по форме 1120 (или форму 1120S, если вы являетесь корпорацией S).

3. Заполните форму

Заполните Приложение C или Форму 1120. Поскольку Приложение C занимает всего две страницы и содержит все расходы, которые вы можете потребовать, это простой способ уплаты налогов на бизнес. Чтобы получить чистую прибыль или убыток, просто вычтите свои расходы из дохода вашего бизнеса. Эта цифра впоследствии переносится в вашу декларацию о подоходном налоге с населения и объединяется со всеми другими статьями подоходного налога с населения.

Однако, если вы используете форму 1120, вы можете рассчитать налогооблагаемый доход от бизнеса таким же образом, но форма требует дополнительной информации, которая может не обязательно относиться к малому бизнесу. Тот факт, что форма 1120 отличается от вашей декларации по личному подоходному налогу, является ее основным недостатком.

4. Будьте осторожны со сроками

Следите за различными сроками подачи заявок. Когда вы используете Приложение C, оно становится частью вашей формы 1040 , поэтому вам не нужно беспокоиться о разных сроках подачи документов. Тот же крайний срок 15 апреля применяется в большинстве случаев.

Если вы облагаетесь налогом как C-Corp, вы должны подать форму 1120 до 15-го числа четвертого месяца, следующего за окончанием налогового года, то есть до 15 апреля для большинства налогоплательщиков. Если вы облагаетесь налогом как S-Corp, вы должны подать форму 1120S до 15-го числа третьего месяца, следующего за окончанием налогового года, то есть до 15 марта для большинства налогоплательщиков. Эта форма не может быть отправлена ​​в IRS вместе с декларацией о личном подоходном налоге.

Советы по снижению налогов на бизнес

Вот передовые методы налоговой подготовки и бухгалтерского учета для малого бизнеса, которые могут помочь вам сэкономить деньги на налогах :

1. Наймите подходящего бухгалтера

Ваш бухгалтер должен предлагать больше, чем просто подготовку финансовой отчетности и подготовку налоговой отчетности. Если это все, что они предлагают, то они не идеальный бухгалтер для небольшой компании. В течение всего года бухгалтер должен работать с вами, чтобы отслеживать доходы и расходы, следить за тем, чтобы у вас не было проблем с денежными потоками, и следить за вашими валовыми и чистыми доходами. Работайте со своим бухгалтером с самого начала вашей фирмы, а не только во время налогового сезона в марте и апреле.

2. Требуйте все доходы, о которых сообщается в IRS.

IRS получает копию ваших форм 1099-MISC , чтобы они могли сравнить то, что вы сообщили, с тем, что, как им известно, вы получили. Убедитесь, что сумма дохода, которую вы отправляете в IRS, соответствует сумме дохода, указанной в полученной вами форме 1099. Для IRS невыполнение этого требования является красным сигналом. Даже если клиент не отправит 1099, вы все равно должны зафиксировать доход. Те же ограничения действуют и в отношении государственных налогов.

3. Отделяйте бизнес от личных расходов

Если IRS проверит вашу фирму и обнаружит личные расходы, смешанные с деловыми расходами, независимо от того, правильно ли вы указали деловые расходы, IRS может начать проверку ваших личных счетов. Всегда открывайте отдельный банковский счет и кредитную карту для своего бизнеса и используйте их только для деловых нужд.

4. Правильно классифицируйте свой бизнес

Неспособность правильно классифицировать вашу фирму может привести к тому, что вы будете платить слишком много налогов. Ваши налоги будут затронуты по-разному в зависимости от того, классифицируете ли вы свою фирму как корпорацию C, корпорацию S, товарищество с ограниченной ответственностью, компанию с ограниченной ответственностью, LLC с одним участником или индивидуального предпринимателя. Малые предприятия должны поговорить с юристом и бухгалтером, чтобы определить, как следует классифицировать их компанию.