Как списать автомобиль для бизнеса » вики полезно Налоговые вычеты на транспортные средства

По всей вероятности, ваш автомобиль является одной из ваших самых больших расходов в течение года. Между расходами на бензин, ремонтом и автомобильной страховкой средний водитель тратит примерно 5000 долларов в год. Но знаете ли вы, что покупка автомобиля для бизнеса имеет налоговые льготы? Многие владельцы малого бизнеса могут извлечь максимальную выгоду из своего налогового вычета на автомобиль, изучив ответы на эти часто задаваемые вопросы ниже.

Давайте рассмотрим, какие расходы на транспортные средства подлежат вычету из налогооблагаемой базы, а какие нет, и рассмотрим, как списать автомобиль для бизнеса в 2022 году.

Можете ли вы списать оплату за автомобиль как коммерческие расходы?

В зависимости от типа бизнеса, о котором вы заявляете, использование вашего автомобиля в деловых или личных целях будет различаться. В то время как одни владельцы бизнеса покупают служебный автомобиль , другие используют для работы личный автомобиль. Вот несколько примеров того, как может меняться списание платежа за автомобиль в качестве деловых расходов:

Индивидуальный предприниматель

Поскольку вы являетесь индивидуальным предпринимателем , между вами и вашим бизнесом нет юридических различий. В результате решение о финансировании или покупке автомобиля не дает вам права вычитать ежемесячные расходы на оплату автомобиля из ваших федеральных налогов.

Частный предприниматель

Если вы работаете не по найму и покупаете автомобиль исключительно для деловых целей, есть несколько способов списать часть расходов. Имейте в виду, очень важно отслеживать определенные расходы, такие как пробег, чтобы в этом случае иметь право на налоговый вычет. В настоящее время лучший способ отслеживать расходы на пробег — использовать приложение для отслеживания пробега с самым высоким рейтингом .

Независимо от того, какой тип бизнеса вы поддерживаете, IRS тщательно проверит ваши диски. Если вы используете автомобиль как в служебных, так и в личных целях, вы можете вычесть только расходы, связанные с служебным использованием . С помощью MileIQ владельцы бизнеса могут автоматически отслеживать пробег и классифицировать каждую поездку как личную или деловую одним простым движением.

Объяснение стандартного пробега и фактических расходов

Теперь, когда вы знаете, как индивидуальное предпринимательство и самозанятость влияют на списание автомобиля для бизнеса, давайте рассмотрим, как стандартная норма пробега сравнивается с методом фактических расходов.

Стандартная ставка пробега устанавливается IRS в размере 58 центов за милю для использования в налоговых расчетах. Вы можете вычесть коммерческие расходы, связанные с эксплуатацией вашего автомобиля, если вы используете стандартную норму пробега. (Примечание. Стандартные ставки по пробегу не включают амортизацию автомобиля вашей компании. Чтобы это вычислить, вам нужно знать сумму пробега за каждый год. Затем: умножьте сумму амортизации за каждый год на количество миль. ездил в этом году, и отслеживать все расходы на регулярное техническое обслуживание, такие как замена масла и т. д., расходы на транспортное средство на эти эксплуатационные расходы.)

Стандартная норма пробега используется при расчете отчислений на расходы на автомобиль. Однако фактические расходы используются для расчета вычета расходов на служебный автомобиль.

Это связано с тем, что служебное вождение связано с обычными и необходимыми затратами на эксплуатацию автомобиля. Фактические расходы используются, потому что вы должны использовать фактические ставки для того, что ваш автомобиль фактически используется. Если вы используете метод фактических расходов, вам нужно будет отслеживать все расходы на вождение, связанные с вашим бизнесом, включая покупную цену и налог с продаж на транспортное средство; страховые расходы; обслуживание и ремонт; сборы за номерной знак; плата за парковку (не платная); газ (включая газ, приобретаемый для служебного автомобиля на ваше имя); масло, фильтры и т.д.; шины; доработки. Вы не можете вычесть другие расходы на автомобиль, такие как амортизация или общее обслуживание.

Как списать автомобиль для бизнеса

Во-первых, очевидная информация. Если вы собираетесь воспользоваться этим списанием, вы должны знать, что вам понадобится автомобиль для вашего бизнеса. Вот где большинство людей делают свою ошибку. Они покупают машину для бизнеса, что является дополнительными расходами, и они не пользуются списанием, потому что они не нуждаются в ней для повседневной жизни.

Второе, что вам нужно знать, это то, что списание автомобиля для бизнеса — это не то, что вы можете сделать самостоятельно. Вам нужно будет поговорить с бухгалтером о том, что вы делали со своим бизнесом и как это связано с этим типом списания подоходного налога. Бухгалтер может помочь вам, если вы не уверены, что влечет за собой списание. Это полезно знать, особенно если вы впервые задумываетесь о списании автомобиля для бизнеса.

В-третьих, вы захотите выяснить, насколько вам нужна машина для вашего бизнеса. Это не значит, что вы можете просто купить новенький «Мерседес», «Ламборгини» или «Феррари» через несколько месяцев и ожидать, что сможете потребовать его списания. Если у вас уже есть автомобиль, вы можете выяснить, во сколько вам обходится его эксплуатация каждый год.

Выяснив реальную стоимость владения автомобилем, вы сможете списать соответствующую сумму за свою хозяйственную деятельность. Если ваша налоговая ставка составляет менее 25%, то есть большая вероятность, что списание автомобиля для вашего бизнеса не будет стоить того. Однако, если вы находитесь в более высокой категории, может быть веская причина списать свой автомобиль.

Если вы предъявляете автомобиль к своим налогам, важно убедиться, что ваша коммерческая деятельность не кажется чрезмерной по сравнению с тем, для чего вы обычно используете автомобиль. Вы бы не хотели, чтобы кто-то из IRS постучал в вашу дверь, потому что они думали, что вы пытаетесь раздуть свой отчет о расходах.

Способы списать расходы на автомобиль

IRS позволяет вам списывать на налоги самые разные виды расходов, и автомобиль не является исключением. На самом деле, есть много способов списать расходы на автомобиль в течение года. Выполнив всего несколько простых шагов, вы сможете отразить эти суммы в своих налогах как коммерческие расходы! Если вы владеете автомобилем или арендуете его для работы, то следуйте инструкциям, которые мы научим вас, как извлечь максимальную пользу из этого волшебного налогового вычета.

Первый шаг к тому, чтобы узнать, как списать расходы на автомобиль на налоги, — это понять, как вы можете обрабатывать эту транзакцию.

1. Первый и наиболее распространенный способ вычета расходов на автомобиль — стандартный вычет. Налоговый кодекс позволяет вам делать стандартный вычет каждый год, независимо от типа дохода, который вы получаете.

Стандартный вычет позволяет вычитать расходы, которые более распространены в деловом мире.

2. Второй способ вычесть расходы на автомобиль из ваших налогов — объявить их деловыми расходами. Такой способ ведения дел гораздо более распространен среди самозанятых, но им может воспользоваться любой. Этот метод позволяет вам сообщать обо всех транспортных расходах, связанных с вашим бизнесом, и даже о тех, которые менее важны.

Этот метод разбивает ваши расходы на две основные категории: те, которые связаны с использованием вашего личного автомобиля в служебных целях, и те, которые не связаны с этим. Мы рассмотрим эти типы через минуту, но первый шаг — научиться запрашивать вычеты для каждого из них.

Сделав это, вы можете потребовать стандартный вычет расходов на автомобиль, связанных с бизнесом, или сообщить о них индивидуально. Вы также можете вычесть пробег, который вы ездите от имени вашего бизнеса.

3. Третий способ списать расходы на автомобиль на налоги позволяет вычесть расходы в течение длительного периода времени. IRS позволяет вам вычесть эти расходы в течение семи лет, независимо от того, сколько времени вы владели или арендовали автомобиль для деловых целей.

4. Наиболее важным способом для предприятий воспользоваться этой налоговой льготой является получение вычета в порядке, аналогичном амортизации за первый год. Если стоимость вашего автомобиля меньше этой суммы, вы можете вычесть всю сумму до предела разницы.

Например: если вы зарабатываете 100 000 долларов в год, а стоимость вашего автомобиля составляет 20 000 долларов; вы получите вычет в размере 1000 долларов (меньшее из двух значений). Этот вычет будет приниматься как часть вашего стандартного плана амортизации с IRS каждый год.

Если вы управляете автомобилем как в личных, так и в служебных целях, вы должны указать процент миль, пройденных в служебных целях, в налоговой декларации. Воспользовавшись вычетом пробега, вы можете вычесть любые оставшиеся расходы в соответствии с одним из других вариантов списания налогов, указанных выше. Вы также можете сообщать о любых сборах за парковку, которые вы платите в рабочих целях, таким же образом.

Куда сообщать о расходах на автомобиль

Следующим шагом в знании того, как списать расходы на автомобиль на налоги, является понимание того, куда сообщать о вычетах.

Если вы работаете не по найму или у вас есть График C, вы должны указать эти расходы в форме Графика C внизу первой страницы. Вы можете воспользоваться этими вычетами после того, как все ваши другие регулярные расходы, связанные с бизнесом, будут сообщены.

Если у вас есть График C и вы работаете в бизнесе, то этот вычет пойдет на ваши разные расходы. Обычно это находится на первой или второй странице вашей формы 1040.

Если вы работаете в компании, у которой нет формы 1040, вы должны сообщить об этих расходах в разделе «Прочие вычеты» этой конкретной формы. Если у вас нет доступа ко всем пустым формам, налоговый специалист IRS может помочь вам с этим процессом.

Наконец, если вы не находитесь в этих ситуациях, вы можете воспользоваться тем же вычетом, который применяется ко всем вашим налогам. Это происходит за счет стандартного вычета расходов на автомобиль, связанных с бизнесом.