Как получить кредит удержания сотрудников на ваши налоги
Опубликовано: 2023-01-19
Если вы только что услышали об этом или не думали, что соответствуете требованиям, вы можете быть среди тысяч владельцев малого бизнеса, которые не воспользовались кредитом на удержание сотрудников. Хорошей новостью является то, что вы все еще можете иметь право на получение возмещения, и в этом посте показано, как получить кредит на удержание сотрудников.
Если вы пропустили в течение 2020 и 2021 годов, вы все равно можете потребовать кредит удержания сотрудников на свои налоги.
В этом посте мы подробно расскажем о том, как претендовать на получение ERC, о расчете вашего кредита и о том, как подать исправленную налоговую декларацию. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о том, как претендовать на кредит удержания сотрудников на ваши налоги.
Хотите узнать больше о ERC? Прочтите нашу статью Что такое налоговый кредит на удержание сотрудников?
Как получить кредит удержания сотрудников: краткий обзор
Владельцы малого бизнеса, имеющие право на получение кредита на удержание сотрудников, заявили об этом налоговом кредите в форме 941, квартальной федеральной налоговой декларации работодателя. Однако некоторые владельцы малого бизнеса упустили из виду этот важный кредит и не потребовали его при подаче формы 941 в IRS. К счастью, правомочные владельцы малого бизнеса могут задним числом потребовать этот кредит и получить чек на возмещение, внеся поправки в свои квартальные налоговые декларации, используя форму 941-X.
Оглавление
- Имею ли я право на получение кредита удержания сотрудников?
- Могу ли я по-прежнему претендовать на удержание сотрудников?
- Как подать заявку на ERC на ваши налоги
- Существуют ли другие способы получить ERC?
- Часто задаваемые вопросы о заявлении ERC на ваши налоги
Имею ли я право на получение кредита удержания сотрудников?
Малые предприятия, сотрудники которых пострадали от пандемии COVID-19, могут иметь право на получение кредита на удержание сотрудников. Чтобы претендовать на ERC, вы должны соответствовать одному из следующих требований для любого квартала, за который вы претендуете на кредит:
- Ваш бизнес был вынужден полностью или частично приостановить свою деятельность в результате распоряжения правительства, ИЛИ
- В вашем бизнесе произошло значительное снижение валовой выручки
Кроме того, ваш бизнес должен выплачивать квалифицированную заработную плату сотрудникам. Вот общие рекомендации по квалифицированной заработной плате для ERC:
- Заработная плата и компенсация, облагаемая налогами FICA
- Определенные квалифицированные медицинские расходы
- Заработная плата, выплаченная после 12 марта 2020 г. по 21 декабря 2021 г.
- Заработная плата, которая не использовалась для получения кредита по Программе защиты зарплаты (PPP)
- Заработная плата, которая не использовалась или не будет использоваться для получения права на прощение кредита PPP
И последнее, что следует отметить, это то, что заработная плата, которая была выплачена родственникам мажоритарных владельцев, не имеет права на ERC.
Могу ли я по-прежнему претендовать на удержание сотрудников?
Если вы не указали ERC в своей квартальной налоговой декларации, вам повезло. Правомочные владельцы малого бизнеса могут задним числом потребовать налоговый кредит и получить его в виде чека на возмещение от IRS. Чтобы получить свой ERC, вы должны представить измененный квартальный отчет в IRS (подробнее об этом чуть позже). Убедитесь, что вы заполнили и отправили свои формы в установленные сроки, чтобы получить возмещение.
Для подачи за 2020 год исправленные декларации, подтверждающие получение кредита, должны быть поданы до 15 апреля 2024 года.
Для подачи за 2021 год исправленные декларации должны быть представлены 15 апреля 2025 года.
Как подать заявку на ERC на ваши налоги
Для того, чтобы потребовать ERC на ваши налоги сейчас, вам нужно будет подать измененную декларацию в IRS. Вот как получить налоговый кредит в четыре простых шага.
Шаг 1: соберите важные документы
Прежде чем подать заявку на кредит удержания сотрудников, убедитесь, что у вас есть важная документация и информация, необходимые для точного расчета и запроса вашего кредита. Вот что вам нужно для начала:
- Личная информация, включая ваш идентификационный номер работодателя и торговое наименование
- Записи о заработной плате для расчета вашего ERC
- Копии формы 941, поданной за каждый квартал, в который вы планируете обращаться за получением ERC.
- Налоговые декларации за предыдущие годы
- Новые копии формы 941-X для подачи ваших ежеквартальных отчетов с внесенными поправками.
Шаг 2. Рассчитайте кредит удержания сотрудников
Расчет ERC может быть немного сложным, но задача становится намного проще, если у вас есть все ваши записи и документация.
Чтобы рассчитать свой ERC на 2020 год, вы можете потребовать 50% квалифицированной заработной платы в размере до 10 000 долларов США, выплачиваемой каждому сотруднику, с максимальным ограничением в 5000 долларов США на сотрудника.
В 2021 году изменились правила подачи заявки на получение ERC. Правомочные владельцы малого бизнеса могут претендовать на получение до 70% квалифицированной заработной платы в размере до 10 000 долларов США, выплачиваемой каждому сотруднику в квартал. Это означает, что владелец малого бизнеса может претендовать на сумму до 7000 долларов в квартал на одного сотрудника с максимальным ограничением в 28000 долларов на сотрудника в 2021 году.
Шаг 3: Заполните и подайте форму 941-X
Чтобы подать заявку на ERC задним числом, вам необходимо подать ежеквартальную налоговую декларацию с внесенными поправками. Это делается с помощью формы 941-X. Используя эту форму, вы будете вводить информацию о своем бизнесе и расчетах, определяющих сумму вашего ERC. После заполнения вы отправите форму 941-X в IRS по почте.
И последнее, что нужно помнить, это то, что новая форма 941-X требуется для каждого квартала, за который вы планируете претендовать на кредит. Например, если вы планируете получить кредит за Q1 и Q2 в 2021 году, вам необходимо заполнить и отправить две отдельные формы в IRS. Узнайте больше о том, как подать заявку на налоговый кредит.
Шаг 4: Получите возмещение налогового кредита на удержание сотрудника
После того, как вы отправите форму 941-X по почте в IRS, начнется обработка вашего налогового кредита на удержание сотрудников. К сожалению, это не быстрый процесс, и получение возмещения может занять до 12 месяцев. После обработки IRS отправит ваш чек на возврат на ваш адрес, указанный в файле. Если в процессе у вас возникнут какие-либо вопросы о статусе возмещения ERC, вы можете связаться с IRS по телефону.
Существуют ли другие способы получить ERC?
Расчет ERC и заполнение формы 941-X может оказаться сложной задачей для многих владельцев малого бизнеса. К счастью, это не единственный способ потребовать возмещения кредита удержания сотрудников.
Бухгалтер или специалист по налогам может помочь вам определить, имеете ли вы право на получение ERC, а также заполнить и отправить формы для возмещения. Есть также кредиторы, налоговые службы и другие компании, которые предлагают услуги возврата ERC. Эти специалисты рассчитают ваш ERC и отправят все формы в IRS за определенную плату. Тем не менее, IRS предупредила о мошенничестве, поэтому убедитесь, что вы работаете с уважаемой компанией, если вы решите нанять профессионала, чтобы получить свой ERC.