Как воспользоваться налоговыми льготами на НИОКР

Согласно закону, компании должны подавать свои ежегодные налоговые декларации в соответствии с их доходами, прибылью и другими налогооблагаемыми активами и покупками. К счастью, есть несколько способов уменьшить налоговые обязательства; нужно только знать о них. Налоговые льготы на НИОКР предоставляются владельцам бизнеса одной фирмы или нескольких компаний.

Связанный пост: Важность использования программного обеспечения для налоговых льгот на исследования и разработки

Налоговый кредит может быть непосредственно применен к налоговым обязательствам компании, что уменьшит сумму задолженности и предоставит корпорации больше денег для инвестирования в развитие бизнеса. Идеально иметь такой дополнительный источник денежных потоков, который поможет поддерживать функционирование бизнеса и, возможно, принесет прибыль в сложных экономических условиях, страдающих от инфляции и неопределенной экономики.

Поскольку в законе не указан верхний предел кредитов, можно предположить, что чем активнее деятельность компании в области НИОКР, тем выше вероятность того, что эти налоговые льготы будут значительными.

Дебиторская задолженность по налогу на НИОКР определяется квалифицированными исследованиями и разработками, а также расходами, которые компания имеет. Когда корпорация подает заявку на получение налоговых льгот на НИОКР, она подтверждает, что ранее подала форму IRS 6765, форму кредита на увеличение исследовательской деятельности, в которой перечислены исследовательская деятельность компании и связанные с ней расходы.

Используя любой из двух методов, метод обычного кредита или альтернативный метод упрощенного кредита, который представляет собой расчет налогового кредита на основе этого документа.

В качестве метода следует выбрать тот подход, который наиболее выгоден для бизнеса и наиболее прост в реализации. При этом подача заявки на налоговый кредит на НИОКР может быть не такой простой, как кажется, поскольку компания должна продемонстрировать, что она имеет право на налоговый кредит, прежде чем она сможет подать заявку.

Хотя критерии приемлемости довольно широки, он должен соответствовать двум важным требованиям: это научно-исследовательская деятельность, и она оплачивается компанией в рамках своей обычной деятельности. Именно это требование многие компании считают сложным и обнаруживают, что у них нет ресурсов для его выполнения.

Как получить налоговые льготы на НИОКР?

Точно так же, как фирмы должны подавать налоговую отчетность каждый год, документация, необходимая для получения налоговых льгот на НИОКР, должна быть заполнена до подачи налоговых деклараций. Тот же год, в течение которого подаются налоговые декларации, также является годом проведения исследований и разработок.

Например, если бизнес отчитывается за 2021 год, все усилия и расходы, связанные с исследованиями и разработками, должны быть осуществлены в течение этого календарного года.

Читайте также: В чем важность и преимущества прогнозирования потребительского спроса для вашего бизнеса?

Однако у предприятия есть возможность изменить предыдущую отчетность, в которой налоговые кредиты не были использованы за последние три года. Однако, поскольку налоговые льготы не подлежат возврату, они могут быть перенесены на последующие 20 лет, если они не были использованы в течение года, за который они были запрошены.

Налоговые декларации компании следует подавать очень быстро, а налоговые льготы на НИОКР следует применять непосредственно к налоговым обязательствам.

Корпорация по-прежнему может использовать налоговые льготы, подав заявку на поправку, если она все еще не может претендовать на них, потому что они обрабатывают ее документацию и подтверждающие доказательства.

Например, если компания смогла определить и рассчитать свои расходы на исследования и разработки в 2021 году, но не смогла соблюсти крайний срок подачи налоговых деклараций, она может указать на свое намерение внести поправки в свои налоговые декларации за 2021 год, чтобы включить налоговые льготы, как только она получает право на это после подачи.

Это можно сделать только через три года после даты подачи первой заявки. Чтобы бизнес мог легко использовать свои налоговые льготы в течение того же года, представляется целесообразным привлекать консультантов, которые полностью сосредоточились бы на критериях приемлемости и оценке налоговых льгот на НИОКР.

Поиск консультантов по налоговым льготам в области НИОКР

Вы должны быть в состоянии найти лучших в бизнесе, потому что бухгалтерские компании и консультанты создаются по-разному, что повысит ваши шансы на успех. Дополнительно компания будет обязана платить экспертам за их услуги; хотя это приведет к дополнительным затратам, они выгодны.

Процедура подачи заявки на налоговые льготы на НИОКР проста, но требует значительных усилий и времени, которые были бы невозможны, если бы владелец бизнеса делал это в одиночку, не говоря уже о помощи команды.

Даже люди с самыми лучшими намерениями будут бороться за то, чтобы фирма работала регулярно, одновременно выполняя требования для подачи заявок на налоговые льготы на НИОКР.

В этом случае было бы предпочтительнее заручиться помощью специалистов по администрированию налоговых кредитов на НИОКР. Профессионалы проведут технико-экономический анализ ваших расходов и деятельности на НИОКР.

Читайте также: Действия Китая по борьбе с технологией дипфейков — отреагируют ли страны мира таким же образом?

Квалификационные виды деятельности для исследований и разработок и сборы будут определены в технико-экономическом обосновании, которое затем будет подтверждено аудитами, оценками и опросами группы экспертов. Затем компания предложит результаты технико-экономического обоснования вместе с прогнозом любых потенциальных налоговых льгот, которые могут быть доступны для компании.

На этом этапе будет составлен контракт, и фирма начнет работать с вашим бизнесом, чтобы собрать необходимые документы, подать претензии и быть рядом, чтобы поддержать вас, когда IRS проведет фактический аудит. В этот момент фирма также предложит вам свои финансовые затраты. Если вы их примете, будет заключено новое соглашение.

Налоговое управление направит сотрудников для проверки и изучения ваших требований после получения вашего заявления на налоговые льготы. Есть только несколько фирм, которые будут предлагать эти услуги, и вы можете попросить рекомендации от других владельцев бизнеса относительно того, с какими фирмами они работают.

Вы наверняка можете найти их в Интернете, поскольку таким образом они привлекают больше клиентов, найдите время, чтобы посетить их веб-сайт и прочитать об услугах, которые они предлагают. Если они кажутся убедительными, вы можете обратиться к ним за первичной консультацией.

Какими бы ни были результаты, не торопитесь и не принуждайте к немедленному закрытию сделки, большинство из этих фирм предлагают бесплатную консультацию.