Как заполнить форму 941-X для удержания сотрудников

Если вы не воспользовались налоговой льготой на удержание сотрудников во время пандемии COVID-19, соответствующие малые предприятия теперь могут задним числом претендовать на налоговую льготу, подав измененную налоговую декларацию через форму IRS 941-X. С помощью этой простой формы вы можете получить возмещение от IRS, чтобы положить больше денег обратно в свой карман или в свой бизнес.

Продолжайте читать, чтобы узнать, как задним числом запросить зачет удержания сотрудников с помощью формы IRS 941-X.

Что такое форма 941-X?

Форма 941-X — это налоговая форма Службы внутренних доходов, используемая для корректировки ежеквартальной федеральной налоговой декларации работодателя. Эта форма также используется для получения возмещения за завышенные суммы налога.

Если вы являетесь работодателем, который имеет право на получение налогового кредита на удержание сотрудников и ранее не запрашивал этот кредит, вы можете использовать форму 941-X, чтобы запросить кредит и получить возмещение задним числом.

Что нужно для подачи формы 941-X?

Подготовка к заполнению и подаче формы 941-X имеет решающее значение для своевременного получения точного возмещения. Заполнить форму несложно, если у вас есть необходимая информация и документация. Перед подачей формы 941-X вам необходимо иметь при себе следующее:

• Личная информация, включая ваш EIN
• Копии заполненной формы 941 за каждый квартал, на который вы подаете заявку на возмещение ERC.
• Записи о заработной плате
• Форма 941-X за каждый квартал, на который вы подаете заявку на возмещение ERC

Как заполнить и подать форму 941-X для удержания сотрудников

Если вы ранее не запрашивали ERTC, вы должны заполнить и подать форму 941-X, чтобы получить возмещение. Вот как заполнить форму 941-X для удержания вашего сотрудника за девять простых шагов.

Шаг 1: соберите важные документы

Помните ту важную документацию и информацию, которую мы обсуждали ранее? Сейчас самое время собраться. Убедитесь, что у вас есть все платежные ведомости, сведения о вашем бизнесе, копии заполненной формы 941 и свежие копии формы 941-X.

Шаг 2: Заполните личную информацию

Чтобы начать заполнение формы 941-X, добавьте свою личную информацию в верхний левый угол формы. В этом разделе вам необходимо включить следующее:

• Идентификационный номер работодателя (EIN)
• Юридическое название
• Торговое название (если применимо)
• Адрес

Шаг 3: Введите информацию для исправленного возврата

После того, как вы ввели свою личную информацию, перейдите в правый верхний угол первой страницы, чтобы ввести информацию об исправляемой налоговой декларации. В этом разделе вам необходимо включить следующее:

• Тип корректируемой декларации (форма 941 или 941-СС)
• Четверть, которая исправляется
• Календарный год корректируемого квартала
• Дата обнаружения ошибки

Не забывайте, что вы должны подавать отдельную форму 941-X за каждый квартал, за который вы подаете заявку на ERTC.

Шаг 4. Выберите процесс внесения изменений в декларацию

В части 1 формы 941-X вам нужно будет выбрать процесс внесения изменений в вашу налоговую декларацию. Первый вариант используется для заниженных сумм, завышенных сумм или и того, и другого. Заниженная сумма, рассчитанная и примененная с использованием этого метода, применяется в качестве кредита для вашего 941.

Второй вариант используется для завышенных сумм в форме 941. Этот вариант позволяет вам подать заявление на получение возмещения за завышенные суммы. Если вы хотите подать ERTC и получить возмещение задним числом, вам следует выбрать этот вариант.

Шаг 5. Заполните налоговую форму 941-X.

В Части 2 вам нужно будет пройти сертификацию. При подаче заявки на ERTC установите флажок три. Это означает, что вы будете подавать налоговую форму W-2 или форму W-2c в соответствии с требованиями IRS.

Если вы выбрали второй вариант из части 1 формы 941-X, перейдите к пятому вопросу. В этом разделе вы установите флажок 5d, который указывает, что вы подаете заявление об уплате подоходного налога, налога на социальное обеспечение, налога Medicare или дополнительного налога Medicare, не удерживаемого из заработной платы сотрудников.

Шаг 6: Рассчитайте возврат ERC

Этот шаг может быть сложным, поэтому полезно иметь под рукой налоговую документацию и внимательно изучить этот раздел, чтобы точно рассчитать возмещение ERC.

Для начала перейдите на вторую страницу формы 941-X. В строке 18a вы введете невозмещаемую часть кредита на удержание сотрудников в первом столбце. Выполните вычисления в строке 18а, чтобы заполнить все четыре столбца.

Затем перейдите на третью страницу формы 941-X. В строке 23 объедините суммы из четвертого столбца строк с седьмой по 22.

Перейдите к строке 26a и введите возмещаемую часть налогового кредита вашего сотрудника. Обязательно заполните все четыре столбца строки 26a.

Объедините суммы из четвертого столбца строк с 23 по 26c. Введите этот номер в строке 27.

Наконец, введите свою квалифицированную заработную плату для удержания сотрудников в строке 30.

Шаг 7: Предоставьте объяснение ваших исправлений

Четвертая страница 941-X в большинстве случаев остается пустой, поэтому переходите к пятой странице. В строке 43 вы должны объяснить, как вы определили, что кредит подлежит оплате.

В этом разделе вы можете сделать это проще, просто заявив, что вы вносите поправки в свою декларацию, чтобы получить кредит ERC. Вы также можете добавить примечание о том, что возмещение может быть отправлено на адрес, указанный в файле IRS.

Шаг 8: Подпишите и поставьте дату на форме 941-X

Вы почти закончили, и вам нужно будет подписать форму 941-X и поставить дату. Подпишите свое официальное имя, введите текущую дату и распечатайте свое имя, должность и номер телефона для дневного времени.

Если использовался платный составитель, им необходимо будет заполнить следующий раздел, указав свое имя, название фирмы (если применимо), EIN и другую информацию. Однако, если вы заполнили форму 941-X самостоятельно, вы можете пропустить этот раздел. Однако не забудьте подписать форму и поставить дату, независимо от того, кто ее заполнил.

Шаг 9. Подайте форму 941-X, чтобы получить удержание вашего сотрудника

К сожалению, вы не можете подать форму 941-X онлайн. Вам нужно будет распечатать, заполнить и отправить форму в IRS. Куда вы отправляете форму, зависит от штата, в котором вы живете. Кроме того, есть и другие адреса, которые можно использовать, если вы пользуетесь частной службой доставки, а также специальные адреса для подачи документов для определенных организаций. Чтобы убедиться, что вы правильно подали форму, посетите веб-сайт IRS для получения информации о том, куда отправить форму 941-X.

Важно отметить, что вы можете долго ждать, пока вы получите чек на возмещение, поэтому не забудьте отправить свои формы как можно скорее. Хотя сроки различаются, ожидайте получения возмещения ERC от четырех до 12 месяцев. Если у вас есть вопросы о статусе возмещения, вы можете связаться с IRS по телефону 1-877-777-4778.

Сроки подачи формы 941-X для ERC

Если вы пропустили получение ERC, не беспокойтесь — у вас еще есть время воспользоваться этим налоговым кредитом. Чтобы соответствовать требованиям, вам необходимо подать форму 941-X в IRS. К счастью, IRS предоставила малым предприятиям достаточно времени для подготовки и подачи налоговых форм.

Сроки подачи формы 941-X для возмещения ERC следующие:

• Заявления ERTC о подаче налоговой декларации за 2020 год: 15 апреля 2024 г.
• Заявления ERTC о подаче налоговой декларации за 2021 год: 15 апреля 2025 г.

Несмотря на то, что эти сроки дают вам достаточно времени, чтобы заполнить и подать формы, существует длительный процесс ожидания, чтобы получить возмещение. Поэтому вам следует постараться заполнить и подать форму 941-X как можно скорее, чтобы избежать дополнительного времени ожидания вашего возмещения. Удачи!

Часто задаваемые вопросы о том, как заполнить форму 941-X для ERC