5 moduri de a calcula impozitul pe venit în Canada

Adesea, îți primești salariul pentru luna, iar în acel colț mic, măriți cuvântul „taxe”. Vă dați seama că o parte din salariu v-a fost dedusă din cauza impozitării. În timp ce majoritatea oamenilor știu ce sunt impozitele și la ce sunt folosite, unii încă nu știu ce sunt acestea.

Dintre populația care ar putea ști ce sunt impozitele, puțini știu să-și calculeze impozitele. Înțelegerea impozitelor și a modului în care funcționează vă va ajuta, în calitate de contribuabil, să vă gestionați finanțele și să minimizați impactul impozitelor asupra veniturilor dvs. Deci, în acest articol, veți afla ce sunt impozitele și cum să calculați impozitele pe venit.

Ce sunt taxele?

Taxele sunt contribuții obligatorii pe care o entitate guvernamentală (locală, regională sau națională) le percepe persoanelor fizice sau corporațiilor. Ele cad de obicei asupra celor care suportă povara impozitului. De exemplu, ar putea fi o afacere sau consumatori finali ai bunurilor unei afaceri.

Atunci când un impozit este perceput împotriva unei persoane fizice, acesta necesită un procent din câștigurile contribuabilului sau banii remis guvernului. Prin urmare, plata impozitelor este obligatorie, iar evaziunea fiscală, o nerespectare deliberată a unei persoane de a-și plăti totalul obligațiilor fiscale, este pedepsită prin lege și poate duce la sancțiuni severe.

Știind cât de dificil și confuz ar putea fi să vă calculați impozitul, multe site-uri web și software au dezvoltat o soluție cunoscută sub numele de calculatoare de taxe. Wealth Simple oferă contribuabililor un calculator de impozit pe venit BC pentru 2021 pentru a-și estima mai ușor impozitul pe venit.

La ce se folosesc taxele?

Impozitele sau veniturile fiscale sunt folosite pentru a finanța activități guvernamentale, cum ar fi lucrări și servicii publice, de exemplu, dezvoltarea drumurilor, construirea de școli și programe precum securitatea socială și asistența medicală. De asemenea, guvernul folosește taxele pentru a construi și întreține infrastructura folosită într-o țară.

Guvernul Canadei este împărțit în trei niveluri: federal, provincial și teritorial și municipal. Aceste trei niveluri de guvernare oferă cetățenilor lor diverse servicii și programe finanțate din taxe.

Deci, atunci când guvernul vă colectează taxele, le returnează sub formă de servicii precum educație, îngrijire medicală gratuită, autostrăzi și alte beneficii sociale.

Tipuri de taxe în Canada

Există diferite tipuri de taxe în Canada pe care guvernul le colectează de la cetățeni. Orice fel de impozit se aplică diferitelor categorii de persoane. Cele mai comune tipuri de taxe în Canada includ:

1. Impozit pe venit

Un impozit pe venit este un impozit care a fost impus asupra venitului sau profiturilor personale ale unei persoane. Acest tip de impozit este perceput și asupra profiturilor organizațiilor. Câștigurile supuse impozitului pe venit pot proveni din salarii, salarii, dividende, redevențe, chirii, câștiguri din jocuri de noroc etc.

Legea privind impozitul pe venit este o lege care reglementează impozitele pe venit în Canada. Actul prevede că „se va plăti un impozit pe venit, conform prevederilor prezentei legi, pe venitul impozabil pentru fiecare an de impunere al fiecărei persoane rezidente în Canada în orice moment al anului”.

2. Taxa de vanzari

Aceasta este o formă de taxă pe care consumatorii finali o plătesc pentru achizițiile lor. Este o taxă de consum pe care clienții o cheltuiesc pe bunuri și servicii. Se așteaptă ca o întreprindere să colecteze impozitul pe vânzări doar dacă guvernul consideră o astfel de companie o legătură - legătura dintre afacere și guvern.

Taxa pe vânzări este adesea confundată cu taxa pe valoarea adăugată (TVA). Diferența semnificativă este că numai comercianții cu amănuntul colectează taxa pe vânzări. Cu toate acestea, TVA-ul este colectat de comercianții cu amănuntul, angrosistii, distribuitorii etc.

3. Impozitul pe proprietate

Persoanele fizice sau întreprinderile care dețin proprietăți plătesc impozit pe proprietate. Aceste proprietăți ar putea fi terenuri, case, mașini, bărci etc. Proprietarii de proprietăți plătesc guvernului unde se află proprietățile lor.

Administrația locală unde se află astfel de proprietăți folosește banii plătiți în taxe pentru întreținerea apei și a canalizării. Cota de impozitare se bazează pe valoarea proprietății și ratele pieței pentru anul respectiv.

4. Taxa corporativa

Impozitul corporativ este ceea ce corporațiile sau instituțiile plătesc guvernului. Acest tip de impozit se plătește pe câștigurile sau veniturile impozabile ale instituțiilor. Tarifele plătite de corporații diferă în funcție de țară. Acest lucru se datorează faptului că majoritatea impozitelor pe corporații sunt adesea impuse la nivel național. Aceste taxe pot fi plătite de corporații situate într-o țară, care fac afaceri acolo etc.

5. Taxa pe salarii

Impozitul pe salarii este unul dintre cele mai frecvent plătite impozite. Acesta este impozitul plătit de către angajați prin angajatori către guvern. Impozitele sunt plătite pe salarii, salarii și chiar bacșișuri. Angajatorii păstrează un procent din venitul angajaților lor, apoi îl plătesc guvernului mai târziu. Deci, ei plătesc impozitele angajaților pentru ei. Taxele federale pe salarii sunt plătite direct către Internal Revenue Service (IRS).

6. Taxa pe valoare adaugata

Această taxă de consum este plătită pe bunuri și servicii, la fel ca taxa pe vânzări. Cu toate acestea, se plătește la fiecare etapă a lanțului de aprovizionare cu produse sau servicii. Aceasta înseamnă că este adăugat de la începutul producției până la punctul de cumpărare. Deci, taxa pe valoarea adăugată (TVA) poate avea o cotă fixă.

Asta înseamnă că toată lumea plătește același TVA, indiferent de cât de bogat sau sărac este fiecare persoană. Un avantaj al TVA-ului este că reduce evaziunea fiscală. Acest lucru se datorează faptului că taxa este deja adăugată bunului sau serviciului.

Cum se calculează impozitul pe venit în Canada

Atunci când calculați impozitul pe venit, trebuie să rețineți următoarele:

• Nu vă impozitați întregul venit. Acest lucru se datorează faptului că există ceva cunoscut sub numele de venit impozabil. Venitul dvs. impozabil este venitul pe care l-ați lăsat după ce au fost eliminate anumite deduceri. Aceste deduceri includ pensie, asigurări de sănătate etc.
• Deci, atunci când doriți să vă calculați impozitul pe venit, trebuie să determinați care este venitul dvs. impozabil. Odată ce ați identificat venitul impozabil, va trebui să știți în ce cotă de impozitare sau în ce categorie se încadrează venitul dvs.
• Impozitele pe venit sunt progresive, ceea ce înseamnă că persoanele cu un venit mai mic plătesc o cotă de impozitare mai mică decât cei cu un venit mai mare. Deci, pe măsură ce venitul tău crește, impozitul tău crește. Acesta este, de asemenea, cunoscut sub numele de sistem gradat al impozitului pe venit.
• Fiecare provincie din Canada are o rată de impozitare diferită pentru impozitele pe venit. Aceste rate sunt ajustate în fiecare an fiscal pentru inflație și alți factori.

Cote de impozitare pentru provinciile canadiene începând cu 2022

Acestea sunt tarifele conform unor provincii și teritorii canadiene.

1. Newfoundland și Labrador

• 8,7% din partea din venitul dvs. impozabil care este de 39.147 USD sau mai puțin
• 14,5% din venitul impozabil mai mare de 39.147 USD, dar mai mic de 78.294 USD
• 15,8% din partea venitului dvs. impozabil mai mare de 78.294 USD, dar mai mică de 139.780 USD
• 17,8% din valoarea venitului dvs. impozabil mai mare de 139.780 USD, dar mai puțin de 195.693 USD
• 19,8% din partea din venitul dvs. impozabil mai mare de 195.693 USD, dar mai mică de 250.000 USD
• 20,8% din venitul impozabil mai mare de 250.000 USD, dar mai mic de 500.000 USD
• 21,3% din partea din venitul dvs. impozabil mai mare de 500.000 USD, dar mai mică de 1.000.000 USD
• 21,8% din valoarea venitului dvs. impozabil mai mare de 1.000.000 USD

2. British Columbia

• 5,06% din partea din venitul impozabil care este de 43.070 USD sau mai puțin
• 7,7% din partea venitului impozabil care depășește 43.070 USD, dar nu depășește 86.141 USD
• 10,5% din partea din venitul dvs. impozabil care este mai mare de 86.141 USD, dar nu mai mult de 98.901 USD
• 12,29% din procentul din venitul impozabil care este mai mare de 98.901 USD, dar nu mai mult de 120.094 USD
• 14,7% din partea din venitul dvs. impozabil care este mai mare de 120.094 USD, dar nu mai mult de 162.832 USD
• 16,8% din suma venitului dvs. impozabil care este mai mare de 162.832 USD, dar nu mai mult de 227.091 USD
• 20,5% din partea din venitul impozabil care depășește 227.091 USD

3. Saskatchewan

• 10,5% din partea din venitul impozabil care este de 46.773 USD sau mai puțin
• 12,5% din suma venitului dvs. impozabil care este mai mare de 46.773 USD, dar nu mai mult de 133.638 USD
• 14,5% din partea din venitul dvs. impozabil care depășește 133.638 USD

4. Ontario

• 5,05% din partea din venitul dvs. impozabil care este de 46.226 USD sau mai puțin
• 9,15% din partea venitului dvs. impozabil care este mai mare de 46.226 USD, dar nu mai mult de 92.454 USD
• 11,16% din partea din venitul dvs. impozabil care este mai mare de 92.454 USD, dar nu mai mult de 150.000 USD
• 12,16% din suma venitului dvs. impozabil care este mai mare de 150.000 USD, dar nu mai mult de 220.000 USD
• 13,16% din partea din venitul dvs. impozabil care depășește 220.000 USD

5. Nova Scotia

• 8,79% din partea din venitul dvs. impozabil care este de 29.590 USD sau mai puțin
• 14,95% din suma venitului dvs. impozabil care este mai mare de 29.590 USD, dar nu mai mult de 59.180 USD
• 16,67% din partea venitului dvs. impozabil care este mai mare de 59.180 USD, dar nu mai mult de 93.000 USD
• 17,5% din partea din venitul dvs. impozabil care este mai mare de 93.000 USD, dar nu mai mult de 150.000 USD
• 21% pentru partea din venitul impozabil care depășește 150.000 USD

Calcularea impozitului pe venit

Acum, este timpul să trecem la calculul impozitelor pe venit. Acestea sunt exemple pentru a explica cum se calculează impozitul pe venit în Canada.

Exemplul unu

Dacă un rezident al Columbia Britanică are un venit impozabil de 60.000 USD, acesta este modul în care va fi calculat impozitul pe venit:

Mai întâi, calculezi 5,06% din 43.070 USD, adică 2.179,34 USD.

Apoi, următorul pas va fi să verificați diferența dintre 60.000 USD și 43.070 USD, care este egal cu 16.930 USD.

În continuare, vei înmulți 7,7% cu diferența, care este de 16.930 USD. Rezultatul va fi de 1.303,61 USD

Pentru a obține impozitul pe venit, trebuie să găsiți suma de 2.179,34 USD și 1.303,61 USD, care este de 3.482,95 USD.

Exemplul doi

Un rezident din Noua Scoție, la urma urmei, deduceri, are un venit impozabil de 50.000 USD. Mai jos este modul în care le vei calcula impozitul pe venit.

Primul pas este de a calcula 8,79% din 29.590 USD. Rezultatul este de 2.600,96 USD

După, veți găsi diferența dintre 50.000 USD și 29.590 USD, iar aceasta va fi 20.410 USD

Apoi, calculezi 14,95% din 20.410 USD, care este 3.051,30 USD

Adăugarea de 2.600,96 USD și 3.051,30 USD va fi impozitul pe venit, adică 5.652,26 USD

Exemplul trei

Dacă un rezident din Ontario are un venit impozabil de 70.000 USD, acesta este modul în care se calculează:

Mai întâi, determinați 5,05% din 46.226 USD și veți primi 2.334,41 USD

În continuare, veți găsi diferența dintre 70.000 USD și 46.226 USD, care este de 23.774 USD

Apoi, calculați 9,15% din 23.774 USD, care este 2.175,32 USD

După aceasta, găsiți suma de 2.334,41 USD și 2.175,32 USD, care este de 4.509,73 USD . Acesta este impozitul pe venit.

Când vă dați seama cum funcționează impozitele, vă veți putea gestiona mai bine finanțele, ca persoană fizică și ca corporație, ceea ce va duce la o creștere a profitabilității.

Concluzie

Calcularea taxelor poate părea foarte confuză. Acest lucru este valabil mai ales dacă nu aveți experiență în contabilitate sau economie. Dar, cu îndrumarea adecvată, ar trebui să vă înțelegeți. După ce parcurgeți acest articol, este de așteptat să aveți mai multe cunoștințe despre impozite și cum să calculați impozitele pe venit în Canada.