Ghid introductiv pentru comerțul electronic internațional, Partea 2: Taxe și remitențe

Statista notează că vânzările globale de comerț electronic cu amănuntul vor ajunge la peste 4 trilioane de dolari până în 2020, iar FinancialBuzz oferă și un exemplu despre cât de rapidă a fost această creștere. Ei subliniază că Alibaba și-a crescut vânzările de Ziua single-ului pe 11 noiembrie de la câteva mărci în 2007 la aproape 100.000 de mărci în 2017. Aceste mărci au încasat colectiv aproape 18 miliarde de dolari într-o singură perioadă de 24 de ore în 2017.

Cu o mare creștere, vin totuși și mari responsabilități administrative. Mărcile se confruntă cu o complexitate din ce în ce mai mare pe măsură ce își duc vitrinele digitale la nivel internațional. Când desfășurați afaceri fără probleme pe multe piețe naționale, nu este întotdeauna clar ce bani îi datorați cui.

Aceasta este a doua parte a seriei noastre despre comerțul electronic internațional. Seria se scufundă în cele mai importante considerații pentru mărcile cu prezență internațională, înțelegând că peisajul schimbător al comerțului electronic internațional prezintă atât o provocare, cât și o oportunitate pentru aceste mărci. Consultați Partea 1: Datele clienților și confidențialitatea pentru a afla detalii despre modul în care compania dumneavoastră poate aborda preocupările legate de confidențialitatea clienților.

În partea 2, ne ocupăm de o parte mai lipicioasă a comerțului electronic internațional: impozitarea și remitențele.

Cum să rămâneți la curent cu legile și tendințele internaționale importante

A-ți acorda timp pentru a înțelege cu adevărat impozitele și remitențele este crucială pentru succesul oricărui brand internațional.

Cu excepția cazului în care compania dvs. are o echipă solidă de consilieri juridici interni, vă veți baza pe parteneri locali pentru a vă ajuta să rezolvați probleme precum:

• Taxa pe valoarea adaugata (TVA)
• Tarife
• Atribuțiile
• Alte obligații fiscale jurisdicționale

Totuși, este important să ai pe cineva în echipa ta care este responsabil pentru înțelegerea obligațiilor fiscale și de remitere și a modului în care acestea afectează strategia ta de afaceri.

În loc să se scufunde în detaliile implicațiilor fiscale transfrontaliere pentru fiecare țară și stat pe care îl deserviți, această persoană (sau echipă) ar trebui să aibă o imagine de ansamblu asupra modului în care obligațiile fiscale și de remitere ale companiei dvs. vă afectează capacitatea de a vă servi clienții.

Luați Brexit, de exemplu. Dacă și atunci când Regatul Unit își renegociază relația comercială cu Uniunea Europeană, milioane de oameni vor fi afectați. Acest lucru le oferă companiilor multe despre care să învețe și să se pregătească pentru:

• Conformitatea globală în materie de TVA are un ghid continuu cu privire la schimbările la care se pot aștepta consumatorii și companiile odată ce se ajunge la un acord privind Brexit.
• Ulrika Lomas de la Tax-News.com oferă o detaliere a implicațiilor asupra TVA-ului, taxelor și vămilor.
• Scriind pentru Econsultancy, Dan Barker subliniază atât potențialele beneficii, cât și dezavantajele schimbării.

Patrick Wall de la The Economist ne readuce la pământ pe această temă, amintindu-ne două lucruri: în primul rând, că platformele de comerț electronic ar trebui să fie deja bine versate în traversarea mediilor fiscale internaționale și, în al doilea rând, că Regatul Unit va promova, după toate probabilitățile, beneficii condițiile fiscale atât cu UE, cât și cu SUA. Dar „până când se formează o imagine mai clară”, avertizează el, „sectorul comerțului electronic trebuie pregătit pentru negocieri îndelungate și provocările care urmează”.

Pe scurt și lung, pierderea acestor conversații poate fi costisitoare pentru afacerea dvs. Ernst & Young o spune fără echivoc: „Această căutare neîncetată pentru piețe îndepărtate și conexiunile lanțului de aprovizionare necesare într-un mediu omnicanal determină adesea companiile să rateze consecințele fiscale indirecte și obligațiile de conformitate. Sancțiunile sunt costisitoare și distractive.”

Evitați această soartă asigurând conformitatea pe piețele pe care le deserviți. Citiți mai departe pentru a afla cum.

Cum să asigurați conformitatea

Chiar și odată ce echipa dvs. este conștientă de tendințele și schimbările care vă afectează direct afacerea, asigurarea conformității nu este întotdeauna ușoară.

De exemplu, Robyn Staros și Stephanie Gilfeather de la Deloitte subliniază că taxele pe vânzări și utilizare nu sunt acoperite de tratatele internaționale – spre deosebire, de exemplu, de impozitul pe venit. Prin urmare, este, în esență, la latitudinea fiecărei afaceri să se asigure că este în vârful conformității fiscale internaționale. Nick Hart de la Radius subliniază că noi reguli sunt introduse aproape în mod constant, lăsând operatorii internaționali să descopere peisajul.

Deci, de unde începeți cu respectarea?

Din fericire, este posibil ca unele lucruri să rămână aceleași în dreptul fiscal internațional. Taxa pe valoarea adăugată, de exemplu, aproape întotdeauna vine ca un șoc pentru mărcile de comerț electronic din SUA.

„TVA la fiecare pas în lanțul de comerț electronic: de la producători și comercianți cu amănuntul până la clientul final”, scrie Jeanette Sherman de la Avalara. „Odată ce înțelegi TVA-ul, ești cu un pas mai aproape de a completa imaginea internațională a conformității fiscale.”

Schimbarea TVA-ului, împreună cu tarifele comerciale, este o cheie complicată pentru cele mai bune practici fiscale. Donato Raponi, șeful Unității de TVA a departamentului fiscal al Comisiei Europene, descrie chiar TVA-ul drept una dintre primele trei bariere în calea comerțului electronic internațional.

De exemplu: în funcție de locul în care compania dvs. are o entitate operațională stabilită, afacerea dvs. ar putea fi pe punctul de a colecta TVA, ar putea solicita rambursarea TVA și/sau ar putea plăti oricum taxe prin importul de bunuri în UE. . Acesta este motivul pentru care este atât de important să aveți parteneri de afaceri de încredere atunci când vindeți peste granițe.

Merită remarcat aici că clienții din UE sunt deja obișnuiți să vadă TVA ca parte a prețului de vânzare al unui articol. În acele piețe, nu vă sfiați să stabiliți prețul corespunzător produselor dvs.

Pe de altă parte, companiile din SUA care vând clienților americani din alte state ar putea fi supuse unor noi taxe. În iunie 2018, Curtea Supremă a SUA a decis că „statele pot acum forța întreprinderile fără prezență fizică locală să colecteze impozitul pe vânzări la achizițiile făcute de clienții din stat”, relatează Annie Pilon de la Small Biz Trends.

Stuart Lauchlan de la Diginomica avertizează că acest lucru va afecta cel mai puternic întreprinderile mici fără infrastructura existentă.

Dar nu, nu toate sunt vești proaste. Chiar și decizia Curții Supreme din SUA poate avea implicații mai complicate pentru unii vânzători. „Decizia Curții Supreme nu a vorbit direct despre responsabilitatea comercianților cu amănuntul online de a colecta taxa pe vânzări pentru vânzările pe piață, ceea ce înseamnă că multe achiziții online vor rămâne probabil netaxate”, scrie Patricio Robles pentru Econsultancy.

Concluzia ar trebui să fie clară: mărcile care vând peste granițele de stat și naționale ar trebui să aibă un partener de încredere care să le ajute să rezolve întrebările fiscale complicate și în evoluție.

Cu respectarea conformității, mărcile se pot concentra apoi pe încântarea clienților lor.

Păstrați totul concentrat pe client

Înțelegerea decadurilor taxelor, așa cum se aplică comerțului electronic internațional, afectează și portofelele clienților dvs. „Colectați prea mult și plătiți prea mult clientul”, scrie Ryan O'Donnell de la Avalara. „Nu este un plan bun pe termen lung pe o piață competitivă. Încărcați prea puțin și s-ar putea să fiți în criză pentru soldul restant.”

Pe scurt, va trebui să știți unde să găsiți echilibrul pentru a menține clienții mulțumiți de modul în care transferați costurile. A face din conformitate un proces de fundal la care clienții nu trebuie să se gândească este un obiectiv grozav în acest domeniu.

Sunt multe de luat în considerare în această postare, dar dacă parcurgeți următorii trei pași, veți fi pe cale de a rezolva întrebări mari despre impozite și remitențe:

• Rămâneți la curent cu legile și tendințele. Această postare este doar începutul. Asigurați-vă că vă faceți diligența!
• Asigurați-vă că depuneți corect. Cu excepția cazului în care sunteți instruit în dreptul fiscal internațional, veți dori să solicitați consiliere profesională.
• Concentrați-vă pe minimizarea complexității pentru clienții dvs. Remiza comerțului electronic este comoditatea pentru clienți. Orice ai face, asigură-te că acest lucru rămâne adevărat pentru clienții tăi.
• Fii cât mai local posibil. Comerțul internațional la distanță lungă (ex. transportul din SUA către clienții din Franța) este un coșmar, atât pentru compania dvs., cât și pentru clienții care trebuie să aștepte o săptămână pentru a primi cumpărături. A fi local inseamna a avea entitati juridice si fiscale pe teren in pietele in care activezi. Aceasta înseamnă și respectarea legilor locale privind impozitarea, angajarea și concurența loială. De aceea, aproape întotdeauna sugerăm mărcilor să colaboreze cu companii de comerț electronic cu servicii complete pentru a stabili această prezență locală.

Făcând acești câțiva pași, companiile internaționale de comerț electronic se pot asigura că nu numai că respectă legislația fiscală, ci și că își pregătesc clienții pentru succes din întreaga lume.

Reveniți pentru a treia parte a acestei serii de cinci părți despre comerțul electronic internațional. Următorul: logistică și logistică inversă.

Imagini de: ipopba/123RF Stock Photo, andreypopov/123RF Stock Photo, christianchan/123RF Stock Photo