Cum să ștergi o mașină pentru afaceri | Deduceri fiscale pentru vehicule

După toate probabilitățile, mașina ta este una dintre cele mai mari cheltuieli ale tale pentru anul. Între costurile cu benzina, reparații și asigurarea auto, șoferul mediu cheltuiește aproximativ peste 5.000 USD anual. Dar știați că cumpărarea unei mașini pentru afaceri are beneficii deductibile din impozite? Mulți proprietari de afaceri mici pot profita la maximum de deducerea impozitului pe mașină învățând răspunsurile la aceste întrebări frecvente de mai jos.

Să trecem peste ce cheltuieli cu vehiculele sunt deductibile fiscal și ce costuri nu puteți, în timp ce explorăm cum să anulați o mașină pentru afaceri în 2022.

Puteți anula plata mașinii ca o cheltuială de afaceri?

În funcție de tipul de afacere pe care îl revendicați, utilizarea vehiculului dvs. din motive de afaceri sau personale va diferi. În timp ce unii proprietari de afaceri cumpără o mașină de companie , alții își folosesc vehiculul personal pentru muncă. Iată câteva exemple despre cum va varia anularea plății mașinii ca o cheltuială de afaceri:

Singurul proprietar

În calitate de proprietar unic , nu există nicio distincție legală între dvs. și afacerea dvs. Drept urmare, decizia de a finanța sau de a cumpăra o mașină nu vă face eligibil să deduceți cheltuielile lunare cu plata mașinii din taxele federale.

Liber profesionist

Dacă lucrați pe cont propriu și cumpărați un vehicul strict în scopuri comerciale, există câteva modalități de a șterge unele dintre costuri. Rețineți că este esențial să urmăriți anumite cheltuieli, cum ar fi kilometrajul, pentru a rămâne eligibil pentru o deducere fiscală în acest caz. În zilele noastre, cea mai bună modalitate de a ține evidența cheltuielilor de kilometraj este cu o aplicație de urmărire a kilometrajului de top .

Indiferent de tipul de entitate comercială pe care o susțineți, IRS vă va examina cu atenție unitățile. Dacă utilizați mașina atât din motive de afaceri, cât și din motive personale, puteți deduce numai costurile legate de utilizarea în afaceri . Cu ajutorul MileIQ , proprietarii de afaceri pot urmări automat kilometrajul și pot clasifica fiecare unitate ca Personal sau Business cu o simplă glisare.

Kilometraj standard și cheltuieli reale explicate

Acum că știți cum influențează întreprinderile individuale și angajarea independentă anularea unei mașini pentru afaceri, să examinăm cum se compară rata standard de kilometraj cu metoda cheltuielilor reale.

Rata standard de kilometraj este stabilită de IRS la 58 de cenți pe milă pentru a fi utilizată în calculele fiscale. Puteți deduce cheltuielile legate de afaceri legate de operarea vehiculului dvs. dacă utilizați rata standard de kilometraj. (Notă: tarifele standard de kilometraj nu includ amortizarea mașinii companiei dvs.. Pentru a vă da seama, va trebui să știți cantitatea de kilometraj pentru fiecare an. Apoi: înmulțiți valoarea amortizarii pentru fiecare an cu numărul de mile. condus în acel an și ține evidența tuturor cheltuielilor de întreținere regulată, cum ar fi schimbarea uleiului etc., costurile vehiculului pentru acele cheltuieli de exploatare.)

Rata standard de kilometraj este utilizată la calcularea deducerilor pentru cheltuielile cu mașina. Cu toate acestea, cheltuielile reale sunt folosite pentru a calcula deducerea pentru cheltuielile cu mașina de afaceri.

Asta pentru că conducerea în afaceri implică costuri obișnuite și necesare pentru operarea vehiculului. Cheltuielile reale sunt utilizate deoarece trebuie să utilizați tarifele reale pentru ceea ce este folosit efectiv vehiculul dumneavoastră. Dacă utilizați metoda cheltuielilor reale, va trebui să urmăriți toate cheltuielile de conducere legate de afaceri, inclusiv prețul de cumpărare și taxa de vânzare a vehiculului; costuri de asigurare; întreținere și reparații; taxe pentru plăcuțele de înmatriculare; taxe de parcare (nu taxe de drum); gaz (inclusiv gaz achiziționat pentru un vehicul al companiei sub numele dvs. personal); ulei, filtre etc.; anvelope; reglaje. Nu puteți deduce alte cheltuieli cu mașina, cum ar fi amortizarea sau întreținerea generală.

Cum să anulezi o mașină pentru afaceri

În primul rând, informațiile evidente. Dacă intenționați să profitați de această anulare, ar trebui să știți că veți avea nevoie de o mașină pentru afacerea dvs. Acolo greșesc cei mai mulți oameni. Ei cumpără o mașină pentru afacere, ceea ce este o cheltuială suplimentară și nu profită de anulare pentru că nu au nevoie de ea pentru rutina lor zilnică.

Al doilea lucru pe care trebuie să-l știi este că anularea unei mașini pentru afaceri nu este ceva ce poți face pe cont propriu. Va trebui să discutați cu un contabil cu privire la ceea ce ați făcut cu afacerea dvs. și cum se leagă aceasta cu acest tip de anulare a impozitului pe venit. Un contabil vă poate ajuta dacă nu sunteți sigur de ce presupune anularea. Acesta este un lucru bun de știut, mai ales dacă este prima dată când vă gândiți vreodată să anulați o mașină pentru afaceri.

În al treilea rând, veți dori să vă dați seama cât de mult aveți nevoie de mașină pentru afacerea dvs. Nu este ca și cum ai putea obține un Mercedes, Lamborghini sau Ferrari nou-nouț după câteva luni și să te aștepți să-l poți revendica ca anulare. Dacă dețineți deja o mașină, vă puteți da seama cât vă costă să conduceți mașina respectivă în fiecare an.

După ce ați stabilit costul real al deținerii mașinii, atunci puteți anula suma corespunzătoare pentru activitățile dvs. de afaceri. Dacă categoria dvs. de impozitare este mai mică de 25%, atunci există șanse mari ca anularea unei mașini pentru afacerea dvs. să nu merite. Cu toate acestea, dacă vă aflați într-o categorie superioară, ar putea exista un motiv întemeiat să vă anulați mașina.

Dacă revendicați mașina pe taxe, este important să vă asigurați că activitățile dvs. de afaceri nu par prea exagerate pentru ceea ce ați folosi în mod normal mașina. Nu ai vrea ca cineva de la IRS să-ți bată la ușă pentru că credea că încerci să-ți umfle raportul de cheltuieli.

Modalități de a șterge cheltuielile cu mașina

IRS vă permite să anulați multe tipuri diferite de cheltuieli din impozite, iar o mașină nu face excepție. De fapt, există multe moduri prin care vă puteți anula cheltuielile cu mașina pe parcursul anului. Urmând doar câțiva pași simpli, veți putea raporta aceste sume pe impozite ca cheltuieli de afaceri! Dacă dețineți sau închiriați o mașină în scopuri de muncă, atunci urmați-vă în timp ce vă învățăm cum să profitați la maximum de această deducere magică a taxelor.

Primul pas pentru a ști cum să anulați cheltuielile cu mașina din impozite este înțelegerea diferitelor moduri prin care puteți gestiona această tranzacție.

1. Prima și cea mai comună modalitate de a deduce cheltuielile cu mașina este luarea unei deduceri standard. Codul fiscal vă permite să luați o deducere standard în fiecare an, indiferent de tipul de venit pe care îl obțineți.

Deducerea standard vă permite să deduceți cheltuielile care sunt mai frecvente în lumea afacerilor.

2. O a doua modalitate de a lua deducerea cheltuielilor cu mașina din impozitele dvs. este să o revendicați ca o cheltuială de afaceri. Acest mod de a face lucrurile este mult mai des întâlnit în rândul persoanelor care desfășoară activități independente, dar poate fi folosit de oricine. Această metodă vă permite să raportați toate cheltuielile cu mașina relevante pentru afacerea dvs. și chiar și pe cele mai puțin relevante.

Această metodă împarte cheltuielile dumneavoastră în două categorii principale: cele care se referă la utilizarea vehiculului dumneavoastră personal în scopuri comerciale și cele care nu. Vom trece peste aceste tipuri într-un minut, dar primul pas este să învățăm cum să solicitați deduceri pentru fiecare.

Odată ce ați făcut acest lucru, puteți solicita o deducere standard pentru cheltuielile cu mașina legate de afaceri sau le puteți raporta individual. De asemenea, aveți voie să deduceți kilometrajul pe care îl conduceți în numele companiei dumneavoastră.

3. Un al treilea mod de a anula cheltuielile cu mașina din impozite vă permite să deduceți cheltuielile pe o perioadă lungă de timp. IRS vă permite să deduceți aceste costuri pe parcursul a șapte ani, indiferent de perioada de timp în care ați deținut sau ați închiriat vehiculul în scopuri comerciale.

4. Cea mai semnificativă modalitate prin care companiile pot profita de această reducere fiscală este luarea deducerii într-un mod similar cu amortizarea pentru primul an. Dacă vehiculul dumneavoastră valorează mai puțin decât această sumă, atunci puteți deduce suma integrală până la limita diferenței.

De exemplu: dacă câștigi 100.000 USD pe an și vehiculul tău valorează 20.000 USD; ați lua o deducere de 1.000 USD (cea mai mică dintre cele două valori). Această deducere ar fi luată ca parte a planului dumneavoastră standard de amortizare cu IRS în fiecare an.

Dacă vă conduceți mașina atât în ​​scopuri personale, cât și în scopuri de afaceri, atunci trebuie să raportați procentul de mile parcurse în scopuri de afaceri din impozite. După ce ați profitat de deducerea kilometrajului, puteți deduce toate cheltuielile rămase în cadrul uneia dintre celelalte opțiuni de anulare a taxelor menționate mai sus. De asemenea, puteți raporta orice taxe de parcare pe care le plătiți în scopuri legate de muncă în același mod.

Unde să raportați cheltuielile cu mașina

Următorul pas în a ști cum să anulați cheltuielile cu mașina din impozite este să înțelegeți unde să raportați deducerile.

Dacă desfășurați o activitate independentă sau aveți un anexă C, atunci trebuie să raportați aceste cheltuieli în formularul de anexă C din partea de jos a paginii unu. Puteți lua aceste deduceri după ce toate celelalte cheltuieli obișnuite legate de afaceri au fost raportate.

Dacă aveți un Program C și sunteți angajat de o afacere, atunci această deducere va intra sub cheltuielile dvs. diverse. Aceasta se află de obicei pe pagina unu sau a doua a formularului dvs. 1040.

Dacă sunteți angajat de o companie care nu are Formularul 1040, atunci trebuie să raportați aceste cheltuieli în secțiunea deduceri diverse din formularul respectiv. Dacă nu aveți acces la toate formularele goale, atunci un profesionist fiscal IRS vă poate ajuta cu acest proces.

În cele din urmă, dacă nu te afli în aceste situații, atunci poți profita de aceeași deducere care se aplică tuturor la impozitele tale. Acest lucru se face prin luarea deducerii standard pentru cheltuielile cu mașina dvs. legate de afaceri.