Cum se calculează creditul fiscal pentru reținerea angajaților

Te uiți la Creditul fiscal pentru reținerea angajaților și încerci să navighezi cum să-ți calculezi rambursarea? Citiți mai departe pentru a afla pas cu pas cum să calculați creditul de reținere a angajaților (ERC)!

Odată ce ați stabilit dacă afacerea dvs. mică este eligibilă, probabil vă întrebați câți bani vă puteți aștepta să primiți de la ERC. Vom detalia procentele, maximele și cerințele specifice pentru salariile calificate ERC pentru a vă ajuta să înțelegeți câți bani ați putea primi înapoi de la IRS odată ce vă depuneți creditul de reținere a angajaților pentru 2020 și/0r 2021!

Doriți să aflați mai multe despre ERC? Citiți articolul nostru, Ce este creditul fiscal pentru reținerea angajaților?

Cum calculez creditul de retenție al angajaților?

Odată ce ați stabilit că vă calificați pentru ERC, puteți începe să calculați rambursarea potențială la care vă puteți aștepta de la IRS.

ERC este calculat pe baza numărului de angajați cu normă întreagă pe care îi aveți și a sumei salariilor calificate pe care le-ați plătit între 15 martie 2020 și 30 septembrie 2021. Notă : Această perioadă se extinde dincolo de termenul limită din septembrie pentru anumite companii.

Odată ce cunoașteți aceste două numere, puteți calcula rambursarea estimată ERC.

Cum se calculează creditul de reținere al angajaților în 5 pași

Pentru a calcula ERC potențial, sunt cinci pași importanți pe care trebuie să-i faceți. Trebuie să determinați dacă sunteți eligibil pentru ERC, să calculați numărul de angajați cu normă întreagă pe care o are afacerea dvs., să adune documentația care vă dovedește eligibilitatea și angajații cu normă întreagă, să vă calculați salariile calificate și să vă revendicați ERC.

Citiți mai departe pentru a afla mai multe despre fiecare pas în detaliu.

Pasul 1: Stabiliți-vă eligibilitatea pentru ERC

Întreprinderile eligibile pentru ERC trebuie să îndeplinească mai multe criterii diferite.

Afacerea dvs. trebuie să fi suferit o suspendare parțială sau totală din cauza închiderilor economice cauzate de COVID-19 SAU o scădere semnificativă a încasărilor brute față de 2019 și a continuat să plătească cel puțin 80% dintre angajații dvs. Dacă sunteți eligibil, atunci puteți continua cu aplicarea pentru a primi creditul fiscal ERC.

Pasul 2: Înțelegeți și calculați FTE pentru a vă califica pentru ERC

FTE înseamnă „angajat cu normă întreagă”.

În scopul ERC, IRS utilizează definiția FTE dată în Legea privind îngrijirea la prețuri accesibile. Un angajat FTE pentru ERC este definit ca un angajat care are în medie cel puțin 30 de ore de serviciu pe săptămână sau 130 de ore pe lună calendaristică. Numărul de FTE este important pentru întreprinderile mici, deoarece va determina ce salarii calificate puteți solicita atunci când aplicați pentru ERC.

În 2020, dacă ați avut în medie 100 sau mai puțini FTE în 2019, salariile plătite angajaților care prestează servicii și care nu furnizează servicii sunt considerate salarii calificate. Dacă ați avut în medie 100 sau mai mult FTE în 2019, salariile plătite angajaților care NU furnizează servicii sunt salarii calificate.

În 2021, dacă ați avut în medie 500 sau mai puțin FTE în 2019, salariile plătite angajaților care furnizează servicii și care nu furnizează servicii sunt considerate salarii calificate.

Dacă ați avut în medie 500 sau mai mult FTE în 2019, salariile plătite angajaților care NU furnizează servicii sunt salarii calificate.

Pasul 3: Adunați-vă documentația

Când vă pregătiți să calculați ERC, va trebui să vă asigurați că aveți documentația adecvată la îndemână. Va simți foarte mult că te pregătești să-ți depuni impozitele!

Documentele de care este posibil să aveți nevoie includ (dar nu se limitează la):

• Declarații fiscale 2020 și 2021 (include și anii anteriori dacă depuneți după 2022)
• Registrele de salarizare 2020 și 2021
• Înregistrările profiturilor 2019-2021
• Recordul numărului de angajați cu normă întreagă și cu fracțiune de normă în 2019-2021

• Înrudit: Cum să înregistrați creditul de reținere al angajaților în situațiile financiare

Pasul 4: Calculați-vă salariul calificat pentru ERC

Definiția salariilor calificate este aceeași de la an la an și trimestru calendaristic la trimestru calendaristic. Aceste salarii sunt baza ERC și la ceea ce vă puteți aștepta să primiți după ce ați aplicat pentru ERC.

Aflați mai multe despre salariile calificate în articolul nostru Cum să determinați salariile calificate pentru creditul fiscal pentru reținerea angajaților .

Salariul total calificat pentru 2020

Salariile calificate pentru 2020 trebuie să fi fost plătite între 13 martie 2020 și 31 decembrie 2020. În 2020, companiile pot solicita 50% din salariile calificate (până la 10.000 USD per angajat).

De exemplu, dacă ați plătit între 400.000 USD și 17 FTE în perioada de timp eligibilă, puteți solicita 170.000 USD.

Salariul total calificat pentru 2021

Salariile calificate pentru 2021 trebuie să fi fost plătite între 1 ianuarie 2021 și 30 septembrie 2021, cu excepția cazului în care afacerea dvs. poate fi considerată o afacere de pornire de recuperare, caz în care perioada de eligibilitate se încheie la 31 decembrie 2021.

În 2021, companiile pot revendica 70% din salariile calificate (până la 10.000 USD per angajat).

De exemplu, dacă ați plătit 950.000 USD până la 23 FTE în perioada de timp eligibilă, puteți solicita 230.000 USD.

Pasul 5: Solicitați creditul fiscal pentru reținerea angajaților

Acum, s-ar putea să vă întrebați ce legătură au toate acestea cu voi, deoarece acum este 2022 și nu ați revendicat ERC în 2020 sau 2021. Nu vă faceți griji! Puteți solicita retroactiv ERC pentru acești ani până la 15 aprilie 2024 și, respectiv, 15 aprilie 2025.

Există două moduri diferite de a revendica ERC.

Puteți alege să depuneți o declarație fiscală modificată pe cont propriu, utilizând Formularul 941-X, pe care IRS l-a actualizat pentru a le permite întreprinderilor mici să solicite retroactiv ERC pentru 2020 și 2021. De asemenea, puteți lucra cu un serviciu profesional sau cu un creditor, cum ar fi Lendio, care a colaborat cu experții ERC pentru a oferi proprietarilor de afaceri un proces de aplicare mult mai simplu. De asemenea, am întocmit o listă cu cele mai bune companii cu care să lucrăm pentru finanțare ERC.

Acești profesioniști vă vor verifica, de obicei, eligibilitatea, vă vor completa 941-X, îl vor depune la IRS și vă vor anunța o cronologie generală a când veți primi ERC. Lendio citează două până la opt luni.

Întrebări frecvente cum se calculează creditul de reținere a angajaților