Care este diferența dintre conturile FSA VS HSA?

Atât un cont flexibil de cheltuieli (FSA), cât și un cont de economii pentru sănătate (HSA) pot oferi persoanelor fizice acces la conturi avantajoase din punct de vedere fiscal pentru a acoperi cheltuielile medicale calificate. Cu toate acestea, există diferențe semnificative între conturile FSA și HSA, inclusiv limitele de contribuție, mobilitatea contului, limitele de transfer, obligația fiscală și cerințele de calificare.

Alegerea între un cont FSA și HSA poate fi o provocare ca proprietar de afaceri sau ca angajat, deoarece există avantaje și dezavantaje pentru ambele conturi de sănătate.

Din fericire, acest ghid va detalia tot ce trebuie să știți despre conturile FSA vs HSA, inclusiv diferențele dintre ele și care este cel mai bun pentru dvs. sau afacerea dvs.

Ce este un cont FSA?

Un FSA este un cont de cheltuieli de sănătate deținut de angajator, utilizat pentru a rambursa un angajat pentru cheltuielile medicale din buzunar calificate. FSA-urile sunt finanțate prin salariile înainte de impozitare ale unui angajat, deși angajatorii pot alege, de asemenea, să contribuie. Deoarece angajatorii dețin FSA-uri, angajații care părăsesc compania își pierd ASF-ul și fondurile rămase.

Limita de contribuție FSA pentru 2022 este de 2.850 USD. În cazul în care un angajat nu folosește cea mai mare parte a fondului său FSA, până la 570 USD pot fi reportați pentru utilizare în următorul an de acoperire sau întreaga sumă poate fi reportată pentru utilizare în timpul celor două luni și 15 zile grație de reportare perioadă. Orice sumă de peste 570 USD sau orice sumă rămasă după încheierea perioadei de grație revine angajatorului.

Avantajele unui cont FSA

• Contribuțiile angajatorului pot reduce costurile de asistență medicală din buzunar pentru angajați
• Contribuțiile angajaților sunt scutite de taxe
• Angajații pot primi rambursarea integrală în orice moment în timpul perioadei de acoperire
• Angajatorii economisesc bani la taxele FICA
• Angajații obțin instrumente financiare pentru a gestiona costurile asistenței medicale

Dezavantajele unui cont FSA

• Cont netransferabil deținut de angajator
• Limitele de rulare a soldului FSA „Folosește-l sau pierde-l”.
• Fondurile nu pot fi investite

Ce este un cont HSA?

Un HSA este un cont de economii de sănătate avantajat cu trei taxe, disponibil pentru cei acoperiți de planurile de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP). Fondurile HSA pot fi folosite pentru a acoperi cheltuieli medicale calificate, investite sau ascunse pentru utilizare ulterioară. HSA-urile sunt proprietate privată, sunt portabile și nu sunt afectate de schimbările în ocuparea forței de muncă.

Pentru a vă califica pentru un HSA, trebuie să fiți acoperit de un HDHP, deci deductibilă trebuie să fie de cel puțin 1.400 USD pentru acoperire personală și 2.800 USD pentru acoperirea familiei. În plus, solicitanții HSA calificați nu trebuie să fie înscriși în Medicare, să fie revendicați ca dependenti în ultimul an și acoperiți de niciun plan de sănătate interzis.

Avantajele unui cont HSA

• Contribuțiile, distribuțiile și câștigurile HSA aplicabile sunt scutite de impozite
• Proprietate privată și portabilă, indiferent de angajator
• Contribuțiile angajatorului sunt excluse din venitul brut (impozabil) al angajaților
• Pragul de rentabilitate oferă o acoperire deductibilă pentru un an întreg
• Fondurile HSA pot fi investite
• Fără limite de rulare

Dezavantajele unui cont HSA

• Limitat la planurile de sănătate cu deductibilitate mare
• Lista extinsă de cerințe de calificare
• Nu există conturi comune HSA cu soțul dumneavoastră
• Deductibile mari pot fi devastatoare din punct de vedere financiar înainte de pragul de rentabilitate
• Limită de contribuție de 3.650 USD pentru acoperire personală și 7.200 USD pentru acoperirea familiei

Care este diferența dintre FSA și HSA?

Diferențele dintre un FSA și HSA includ deținerea unui cont, capacitatea de a investi fonduri, avantaje fiscale, limite de transfer și cerințe de calificare. HSA-urile oferă, în general, mai multe beneficii decât FSA-urile, prin faptul că fondurile lor pot fi investite, beneficiază de trei avantaje fiscale și nu există limite de transfer. Cu toate acestea, FSA-urile sunt mai accesibile.

Care este mai bine: FSA sau HSA?

În dezbaterea FSA vs HSA, opțiunea mai bună depinde de nevoile dvs. Pentru cei care doresc să-și dezvolte fondul de sănătate, nu doresc să fie legați de un singur angajator și doresc beneficii avantajoase cu trei taxe, HSA-urile sunt mai bune decât FSA-urile. Pentru cei care doresc să aloce fonduri pentru cheltuielile de sănătate - și doar atât, FSA-urile sunt opțiunea mai bună.

În timp ce HSA-urile sunt mai greu de calificat, atât FSA-urile, cât și HSA-urile implică riscuri. Cu un FSA, angajații riscă să piardă banii pe care i-au contribuit în cont dacă nu îl folosesc sau își schimbă angajatorul. Cu un HSA, persoanele riscă să plătească o deductibilă mare dacă nu și-au atins pragul de rentabilitate al contribuției.

Alegeți un cont FSA dacă...

• În prezent aveți un plan de sănătate cu deductibilitate redusă
• Angajatorul dumneavoastră oferă contribuții generoase FSA
• Nu vă calificați pentru un HSA
• Compania dvs. dorește să profite de revenirea fondului FSA

Alegeți un cont HSA dacă...

• Vrei să investești și să-ți crești fondul de sănătate
• Vrei proprietate unică asupra conturilor tale de sănătate
• Doriți să maximizați beneficiile fiscale ale contului dvs. de sănătate
• Sunteți dispus să riscați să plătiți o deductibilă mare

Puteți folosi atât un FSA, cât și un HSA?

Da, o persoană poate avea atât FSA, cât și HSA în anumite circumstanțe. Angajații pot contribui la un HSA atâta timp cât sunt acoperiți de un plan de sănătate cu deductibilitate mare și se aplică una dintre următoarele situații:

• Un angajator oferă un FSA cu scop limitat, care poate fi folosit pentru a rambursa angajaților anumite cheltuieli medicale.
• Un angajator oferă un FSA post-deductibilă în care rambursările nu se fac până când deductibilitatea minimă anuală nu a fost plătită.
• Soldul FSA de sănătate al unui angajat pentru anul precedent este zero, iar planul se află în perioada de grație.

În general, deși este posibil să aveți atât un FSA, cât și un HSA, este mult mai puțin complicat să alegeți unul sau altul. Cu toate acestea, dacă costurile medicale reprezintă o problemă, deținerea și contribuția la ambele conturi în limitele legale poate extinde funcționalitatea conturilor dvs., deoarece este posibil să puteți acoperi costurile care de obicei nu sunt rambursate cu un singur plan.

Ar trebui companiile să ofere FSA sau HSA angajaților lor?

Dacă o companie ar trebui să ofere FSA vs HSA-uri se reduce la acoperirea planului de sănătate oferită. FSA-urile pot fi oferite indiferent de opțiunile de plan de sănătate ale companiei dumneavoastră. Cu toate acestea, dacă opțiunile actuale ale planului de sănătate ale companiei dvs. nu îndeplinesc cerințele pentru un HSA, și anume deductibilă mare, atunci HSA-urile sunt inutile din punct de vedere funcțional.

Companiile care oferă fie HSA, fie FSA vor economisi bani și pot îmbunătăți satisfacția angajaților. Iată cum companiile pot economisi bani și ajuta angajații oferind FSA sau HSA:

• Costuri reduse ale primelor planului de sănătate
• Obligație fiscală FICA redusă
• Oferiți un instrument financiar util pentru angajați
• Fondurile FSA neutilizate revin angajatorului
• Contribuțiile angajatorului HSA vs. FSA sunt beneficii atractive

FSA VS HSA: Concluzia

Indiferent de poziția dumneavoastră în dezbaterea FSA vs HSA, este incontestabil că ambele opțiuni de cont de sănătate pot ajuta companiile și angajații să navigheze mai bine în provocările financiare ale plății pentru asigurarea de sănătate.

Pentru majoritatea întreprinderilor, FSA și HSA-urile vor ajuta la reducerea costurilor, FSA-urile adăugând returul fondului de rulare la mix. Cu toate acestea, angajații vor beneficia mai mult de conturile HSA, prin faptul că își pot crește averea și pot reduce riscul de a-și pierde conturile de economii.

Indiferent de opțiunea pe care o alegeți, opțiunile de asigurări de sănătate sunt printre cele mai bune beneficii oferite angajaților. Având în vedere starea actuală a industriei medicale din SUA, beneficiile de asigurări de sănătate pot contribui în mare măsură la îmbunătățirea calității vieții angajaților.

Întrebări frecvente HSA VS FSA