5 maneiras de calcular o imposto de renda no Canadá

Muitas vezes, você recebe seu salário do mês e, naquele cantinho, dá um zoom na palavra “impostos”. Você percebe que uma parte do seu salário foi deduzida por causa da tributação. Enquanto a maioria das pessoas sabe o que são impostos e para que são usados, alguns ainda não sabem o que são.

Da população que pode saber o que são impostos, poucos sabem como calcular seus impostos. Entender os impostos e como eles funcionam ajudará você, como contribuinte, a gerenciar suas finanças e minimizar o impacto dos impostos em sua renda. Então, neste artigo, você aprenderá o que são impostos e como calcular o imposto de renda.

O que são impostos?

Os impostos são contribuições obrigatórias que uma entidade governamental (local, regional ou nacional) cobra de pessoas físicas ou jurídicas. Geralmente recaem sobre quem arca com o ônus do imposto. Por exemplo, pode ser uma empresa ou consumidores finais dos produtos de uma empresa.

Quando um imposto é cobrado de um indivíduo, ele exige que uma porcentagem dos ganhos do contribuinte ou do dinheiro seja remetido ao governo. Portanto, o pagamento de impostos é compulsório, e a evasão fiscal, uma falha deliberada de um indivíduo em pagar suas obrigações fiscais totais, é punível por lei e pode resultar em penalidades severas.

Sabendo o quão difícil e confuso pode ser calcular seu imposto, muitos sites e softwares desenvolveram uma solução conhecida como calculadora de impostos. O Wealth Simple fornece aos contribuintes uma calculadora de imposto de renda de 2021 BC para estimar seu imposto de renda com mais facilidade.

Para que servem os impostos?

Impostos ou receitas fiscais são usados ​​para financiar atividades governamentais como obras e serviços públicos, por exemplo, desenvolvimento de estradas, construção de escolas e programas como seguridade social e assistência médica. Além disso, o governo usa impostos para construir e manter a infraestrutura usada em um país.

O governo do Canadá é dividido em três níveis: federal, provincial e territorial e municipal. Esses três níveis de governo fornecem aos seus cidadãos vários serviços e programas financiados por impostos.

Assim, quando o governo coleta seus impostos, eles os devolvem na forma de serviços como educação, assistência médica gratuita, rodovias e outros benefícios sociais.

Tipos de impostos no Canadá

Existem vários tipos de impostos no Canadá que o governo cobra dos cidadãos. Cada tipo de imposto se aplica a diferentes categorias de pessoas. Os tipos mais comuns de impostos no Canadá incluem:

1. Imposto de Renda

Um imposto de renda é um imposto que incide sobre a renda ou lucros pessoais de um indivíduo. Este tipo de imposto também incide sobre os lucros das organizações. Os rendimentos sujeitos ao imposto de renda podem vir de salários, vencimentos, dividendos, royalties, aluguéis, ganhos de jogos de azar, etc.

A Lei do Imposto de Renda é uma lei que rege o imposto de renda no Canadá. A lei afirma que “um imposto de renda deve ser pago, conforme exigido por esta lei, sobre a renda tributável para cada ano fiscal de cada pessoa residente no Canadá a qualquer momento do ano”.

2. Imposto sobre vendas

Esta é uma forma de imposto que os consumidores finais pagam por suas compras. É um imposto de consumo que os clientes gastam em bens e serviços. Espera-se que uma empresa colete impostos sobre vendas apenas se o governo considerar essa empresa um nexo – a conexão entre a empresa e o governo.

O imposto sobre vendas é muitas vezes confundido com o Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA). A diferença significativa é que apenas os varejistas coletam impostos sobre vendas. No entanto, o IVA é cobrado por varejistas, atacadistas, distribuidores, etc.

3. Contribuição predial

Indivíduos ou empresas que possuem propriedades pagam imposto sobre a propriedade. Essas propriedades podem ser terrenos, casas, carros, barcos, etc. Os proprietários pagam ao governo onde suas propriedades estão localizadas.

O governo local onde estão tais propriedades utiliza o dinheiro pago em impostos para manutenção de água e esgoto. A taxa de imposto é baseada no valor da propriedade e nas taxas de mercado para esse ano.

4. Taxa coorporativa

O imposto corporativo é o que as empresas ou instituições pagam ao governo. Este tipo de imposto incide sobre os rendimentos ou rendimentos tributáveis ​​das instituições. As taxas pagas pelas empresas diferem por país. Isso ocorre porque a maioria dos impostos corporativos geralmente são cobrados em nível nacional. Esses impostos podem ser pagos por empresas localizadas em um país, fazendo negócios lá, etc.

5. Imposto sobre os salários

O imposto sobre a folha de pagamento é um dos impostos mais pagos. Este é o imposto pago pelos empregados através de seus empregadores ao governo. Os impostos são pagos sobre salários, vencimentos e até gorjetas. Os empregadores retêm uma porcentagem da renda de seus funcionários e depois a pagam ao governo. Então, eles pagam os impostos de seus funcionários para eles. Os impostos federais sobre a folha de pagamento são pagos diretamente ao Internal Revenue Service (IRS).

6. Imposto sobre o Valor Acrescentado

Este imposto de consumo é pago sobre bens e serviços, assim como o imposto sobre vendas. No entanto, é pago em cada etapa da cadeia de fornecimento de produtos ou serviços. Isso significa que ele é adicionado desde o início da produção até o ponto de compra. Assim, o Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) pode ter uma taxa fixa.

Isso significa que todos pagam o mesmo IVA, independentemente de quão rico ou pobre cada pessoa seja. Um benefício do IVA é que ele reduz a evasão fiscal. Isso ocorre porque o imposto já é adicionado ao bem ou serviço.

Como calcular o imposto de renda no Canadá

Ao calcular o seu imposto de renda, você deve observar o seguinte:

• Você não tributa toda a sua renda. Isso ocorre porque existe algo conhecido como renda tributável. Sua renda tributável é a renda que você deixou depois que certas deduções foram removidas. Essas deduções incluem pensão, seguro de saúde, etc.
• Então, quando você quer calcular o seu imposto de renda, você tem que determinar qual é o seu rendimento tributável. Depois de identificar sua renda tributável, você precisará saber em qual alíquota ou faixa de imposto sua renda se enquadra.
• Os impostos de renda são progressivos, o que significa que as pessoas com renda mais baixa pagam uma alíquota menor do que aquelas com renda mais alta. Então, à medida que sua renda aumenta, seu imposto aumenta. Isso também é conhecido como um sistema de imposto de renda graduado.
• Cada província no Canadá tem uma alíquota diferente de imposto de renda. Essas taxas são ajustadas a cada ano fiscal pela inflação e outros fatores.

Taxas de imposto para províncias canadenses a partir de 2022

Estas são as taxas de acordo com algumas províncias e territórios canadenses.

1. Terra Nova e Labrador

• 8,7% sobre a parte de sua renda tributável que é $ 39.147 ou menos
• 14,5% por parte de sua renda tributável superior a US$ 39.147, mas inferior a US$ 78.294
• 15,8% sobre a parte de sua renda tributável superior a US$ 78.294, mas inferior a US$ 139.780
• 17,8% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 139.780, mas inferior a US$ 195.693
• 19,8% sobre a parte de sua renda tributável superior a US$ 195.693, mas inferior a US$ 250.000
• 20,8% por parte de sua renda tributável superior a US$ 250.000, mas inferior a US$ 500.000
• 21,3% sobre a parte de sua renda tributável superior a US$ 500.000, mas inferior a US$ 1.000.000
• 21,8% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 1.000.000

2. Columbia Britânica

• 5,06% sobre a parte de sua renda tributável que é $ 43.070 ou menos
• 7,7% na parte de sua renda tributável que for superior a US$ 43.070, mas não superior a US$ 86.141
• 10,5% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 86.141, mas não superior a US$ 98.901
• 12,29% sobre a porcentagem de sua renda tributável superior a US$ 98.901, mas não superior a US$ 120.094
• 14,7% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 120.094, mas não superior a US$ 162.832
• 16,8% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 162.832, mas não superior a US$ 227.091
• 20,5% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 227.091

3. Saskatchewan

• 10,5% sobre a parte de sua renda tributável que é $ 46.773 ou menos
• 12,5% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 46.773, mas não superior a US$ 133.638
• 14,5% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 133.638

4. Ontário

• 5,05% sobre a parte de sua renda tributável que é $ 46.226 ou menos
• 9,15% da parte de sua renda tributável que for superior a US$ 46.226, mas não superior a US$ 92.454
• 11,16% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 92.454, mas não superior a US$ 150.000
• 12,16% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 150.000, mas não superior a US$ 220.000
• 13,16% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 220.000

5. nova Escócia

• 8,79% sobre a parte de sua renda tributável que é $ 29.590 ou menos
• 14,95% sobre o valor de sua renda tributável superior a US$ 29.590, mas não superior a US$ 59.180
• 16,67% da parte de sua renda tributável que for superior a US$ 59.180, mas não superior a US$ 93.000
• 17,5% sobre a parte de sua renda tributável que for superior a US$ 93.000, mas não superior a US$ 150.000
• 21% da parte de sua renda tributável superior a US$ 150.000

Calculando o imposto de renda

Agora, é hora de entrar no cálculo do imposto de renda. Estes são exemplos para explicar como calcular o imposto de renda no Canadá.

Exemplo um

Se um residente da Colúmbia Britânica tiver uma renda tributável de $ 60.000, é assim que o imposto de renda será calculado:

Primeiro, você calcula 5,06% de $ 43.070, que é $ 2.179,34.

Então, o próximo passo será verificar a diferença entre $ 60.000 e $ 43.070, que é igual a $ 16.930.

Em seguida, você multiplicará 7,7% pela diferença, que é $ 16.930. O resultado será de $ 1.303,61

Para obter seu imposto de renda, você precisa encontrar a soma de $ 2.179,34 e $ 1.303,61, que é $ 3.482,95

Exemplo dois

Um residente da Nova Escócia, afinal, deduções, tem uma renda tributável de $ 50.000. Abaixo está como você vai calcular seu imposto de renda.

O primeiro passo é calcular 8,79% de $ 29.590. O resultado é $ 2.600,96

Depois, você encontra a diferença entre $ 50.000 e $ 29.590, e isso será $ 20.410

Então, você calcula 14,95% de $ 20.410, que é $ 3.051,30

A adição de $ 2.600,96 e $ 3.051,30 será o imposto de renda, que é $ 5.652,26

Exemplo três

Se um residente de Ontário tiver uma renda tributável de $ 70.000, é assim que o cálculo é feito:

Primeiro, determine 5,05% de $ 46.226 e você receberá $ 2.334,41

Em seguida, você encontrará a diferença entre $ 70.000 e $ 46.226, que é $ 23.774

Em seguida, calcule 9,15% de $ 23.774, que é $ 2.175,32

Depois disso, você encontra a soma de $ 2.334,41 e $ 2.175,32, que é $ 4.509,73 . Este é o imposto de renda.

Ao descobrir como funcionam os impostos, você poderá gerenciar melhor suas finanças, como pessoa física e jurídica, o que levará a um aumento na lucratividade.

Conclusão

Calcular impostos pode parecer muito confuso. Isso é especialmente verdadeiro se você não tiver formação em contabilidade ou economia. Mas, com a orientação adequada, você deve ter um jeito. Depois de ler este artigo, espera-se que você tenha mais conhecimento sobre impostos e como calcular o imposto de renda no Canadá.