Estratégias fiscais para funcionários assalariados e estrategistas de RH

Este artigo foi contribuído pelo Sr. Sayeed Anjum, co-fundador e CTO, greytHR.

Acredite ou não, o planejamento tributário continua sendo uma área em que os estrategistas de RH podem criar um relacionamento leal entre empregado e empregador. O planejamento tributário também pode permitir que os indivíduos acumulem economias adicionais, que por sua vez podem ser usadas para atingir várias metas financeiras.

Embora o planejamento tributário seja considerado uma função central de RH, os CHROs da nova era têm sistemas automatizados de folha de pagamento que fazem o planejamento tributário parecer uma coisa do passado. Além disso, o planejamento tributário é principalmente relegado à elaboração de cartas de oferta atraentes para novas contratações ou um plano que os funcionários devem compartilhar no início de um novo ano fiscal. Mas, apesar da automação, os chefes de RH na Índia estão ocupados. Primeiro, quando se trata de fornecer uma compreensão dos novos anúncios orçamentários e, segundo, durante o ciclo de documentação de investimentos durante o período de janeiro a março de um ano financeiro.

Funcionários assalariados, em sua maioria calouros, geralmente examinam suas cartas de oferta para entender a divisão salarial, como subsídios de aluguel de casa, desconto em férias, impostos e outros benefícios. Mas conhecer alguns princípios tributários ajuda funcionários e empregadores a tomar decisões racionais. Compreender as finanças e fazer perguntas apropriadas é vital para evitar surpresas desagradáveis. Com isso em mente, vamos dar uma olhada rápida em como empregados e empregadores podem alavancar as diversas estratégias tributárias.

Orçamento 2023: antigo x novo
Regime Nacional de Pensões (NPS)
Estrategista de RH Inteligente

Orçamento 2023: antigo x novo

Os empregados podem optar por um antigo regime de tributação, onde os investimentos em vários cabeçalhos podem ser reivindicados como uma concessão. Sob o novo regime, a alíquota geral é menor, mas não se pode reivindicar concessões. O orçamento de 2023 anunciado recentemente aumentou o teto de isenção de impostos para INR 7 lakhs. Entre as características mais importantes, o desconto na seção 87A foi aumentado de INR 5 lakh para INR 7 lakh, tornando-o isento de impostos. Quando se trata de deixar em dinheiro, o limite máximo de isenção de Rs 25 lakhs aumentou de Rs 3 lakhs no orçamento de 2023, que não aumentou desde a introdução da política pela lei trabalhista. A proposta de aumentar para Rs 25 lakh indica uma enorme economia para os contribuintes. O governo reconheceu o fato de que o valor da isenção tornou-se bastante irreal em termos de isenção fiscal.

Embora a sobretaxa tenha sido reduzida de 37% para 25%, a dedução padrão foi ligeiramente aumentada. O imposto sobre os empregados que optarem por descontar as férias acumuladas também foi revisado. Para muitos funcionários, optar pela política antiga ou pela nova é uma questão desconcertante. No entanto, é preciso entender os esquemas para reivindicar concessões antes de optar por um regime. Enquanto os anúncios motivam a classe assalariada com economias adicionais, o ônus recai sobre os CHROs e indivíduos para entender a importância dessas concessões e, consequentemente, planejar o imposto. Seções como 80C, 80D e 80EE fornecem caminhos para planejar as finanças. Vamos dar uma olhada rápida em cada um deles.

80C: Esta seção da Lei de Imposto de Renda da Índia fornece aos indivíduos isenções de várias despesas e investimentos feitos durante um ano civil. O teto máximo de investimentos permitido nesta seção é de Rs 1,5 lakhs por ano. A seção permite investimentos feitos sob cabeçalhos como EPF (fundo de previdência dos empregados), PPF (fundo de previdência pública), ELSS (esquemas de poupança vinculados a ações), reembolso do principal de um empréstimo habitacional e outros esquemas de poupança, como títulos NABARD, títulos de longo prazo depósitos bancários a prazo, esquemas de poupança para idosos SCSS, Certificados de Poupança Nacional (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana, etc.

80D: Esta seção da Lei do Imposto de Renda oferece deduções para dinheiro gasto em seguro saúde e manutenção da saúde de seus entes queridos, incluindo cônjuge, filhos e pais dependentes. Com o aumento do custo do seguro em um mundo pós-Covid, esta é uma isenção significativa para o planejamento de impostos e finanças pessoais.

80EE: A isenção menos discutida entre a classe assalariada foi introduzida pela primeira vez em 2013-14. Ao abrigo deste regime, os indivíduos que possuem um único imóvel podem reclamar uma concessão na parte dos juros de um crédito à habitação. A seção 80EE é limitada a um limite de Rs 50.000 a cada ano financeiro.

Regime Nacional de Pensões (NPS)

O NPS é um esquema de poupança para aposentadoria com carga e encargos administrativos menores. Este instrumento não está totalmente isento de impostos a partir de agora. Mas o governo vem fazendo emendas às disposições do esquema.

Além dessas importantes isenções, os indivíduos também estão isentos de aluguel de moradia, ajuda de custo para viagem (LTA), contribuição do funcionário para o Fundo de Previdência e dedução padrão para atender ao auxílio-transporte e assistência médica. Algumas isenções para a classe assalariada também são disponibilizadas em esquemas como pensão, gratificação, doações a partidos políticos, vale-refeição, aluguel de carros corporativos, etc.

Para os funcionários, reduzir as despesas com impostos pode ajudar a economizar dinheiro, enquanto para os estrategistas de RH, os esquemas para reduzir as despesas com impostos provavelmente repassarão a economia para seus funcionários. Uma maior saída de impostos reduz a renda disponível, o que pode afetar os compromissos financeiros. Para aqueles que já lutam para sobreviver, pagar menos impostos pode proporcionar alívio financeiro. Essas economias podem ser úteis durante a aposentadoria ou no planejamento de imprevistos.

Estrategista de RH Inteligente

Para os estrategistas de RH, o cálculo do imposto costuma ser percebido como um processo automatizado, embora tenha um impacto significativo na relação empregado-empregador. Um pacote de remuneração bem elaborado pode ajudar a atrair e reter os melhores talentos, e os impostos desempenham um papel significativo na determinação do salário líquido para os funcionários. A política tributária pode fazer ou quebrar um pacote de remuneração atraente que, por sua vez, aumenta a probabilidade de um funcionário ingressar na organização.

Os chefes de RH inteligentes também percebem que o investimento financeiro não é o que uma pessoa compra durante uma época específica do ano. Por exemplo, um funcionário pode comprar um seguro médico para sua esposa; investir em uma casa; Tomar um empréstimo; investir na educação do filho; ter pais doentes, etc. Novos compromissos financeiros podem ser assumidos em qualquer época do ano, e a política de documentação atual pode expor seu funcionário a uma despesa maior com impostos, o que pode ser um desafio financeiro no curto prazo. O planejamento inadequado de eventos pessoais também pode prejudicar a saúde financeira e a produtividade de um funcionário, afetando a organização.

As organizações educam os funcionários sobre isenções fiscais e políticas por meio de reuniões internas da equipe e abordando questões personalizadas Organizações mais inteligentes criam painéis de autoajuda com um resumo das isenções em linguagem simples. A tecnologia de RH, como lembretes, alertas e calculadoras, também ajuda a educar os funcionários sobre suas finanças pessoais, atendendo às normas de conformidade.

As organizações inteligentes percebem que seu relacionamento com o funcionário não se limita a uma carta de oferta feita em uma data específica, mas a uma jornada de apoio e educação. O cálculo preciso de impostos é crucial para atingir as metas financeiras dos funcionários e de sua organização.

Conclusão

Compreender e implementar estratégias fiscais eficazes é crucial para funcionários assalariados e estrategistas de RH. Ao aderir às leis tributárias, as pessoas podem otimizar suas economias fiscais e aproveitar ao máximo sua renda. Deve-se estar bem informado para garantir uma gestão financeira eficiente e maximizar os benefícios fiscais.