Como dar baixa em um carro para negócios. Deduções fiscais de veículos

Com toda a probabilidade, seu carro é uma das suas maiores despesas do ano. Entre os custos de gasolina, reparos e seguro automotivo, o motorista médio gasta cerca de US $ 5.000 anualmente. Mas você sabia que comprar um carro para negócios tem benefícios dedutíveis de impostos? Muitos proprietários de pequenas empresas podem aproveitar ao máximo a dedução do imposto sobre carros aprendendo as respostas a essas perguntas frequentes abaixo.

Vamos analisar quais despesas com veículos são dedutíveis de impostos e quais custos você não pode, enquanto exploramos como dar baixa em um carro para negócios em 2022.

Você pode amortizar o pagamento do seu carro como uma despesa comercial?

Dependendo do tipo de negócio que você reivindica, o uso do seu veículo para negócios ou motivos pessoais será diferente. Enquanto alguns empresários compram um carro da empresa , outros usam seu veículo pessoal para trabalhar. Aqui estão alguns exemplos de como a anulação do pagamento do seu carro como despesa comercial pode variar:

Único proprietário

Como proprietário individual , não há distinção legal entre você e sua empresa. Como resultado, a decisão de financiar ou comprar um carro não o torna elegível para deduzir as despesas mensais do pagamento do carro em seus impostos federais.

Trabalhadores por conta própria

Se você trabalha por conta própria e compra um veículo estritamente para fins comerciais, existem algumas maneiras de amortizar alguns dos custos. Tenha em mente que é crucial manter o controle de certas despesas, como quilometragem, para permanecer elegível para uma dedução fiscal nesse caso. Hoje em dia, a melhor maneira de controlar as despesas de quilometragem é com um aplicativo de rastreamento de quilometragem de primeira linha .

Não importa que tipo de entidade comercial você defenda, o IRS examinará suas unidades. Se você usar o carro por motivos profissionais e pessoais, poderá deduzir apenas os custos relacionados ao uso comercial . Com a ajuda do MileIQ , os proprietários de empresas podem rastrear automaticamente a quilometragem e classificar cada viagem como Pessoal ou Empresarial com um simples toque.

Quilometragem padrão e despesas reais explicadas

Agora que você sabe como as empresas individuais e o auto-emprego afetam a baixa de um carro para negócios, vamos examinar como a taxa de quilometragem padrão se compara ao método de despesas reais.

A taxa de milhagem padrão é definida pelo IRS em 58 centavos por milha para uso em cálculos de impostos. Você pode deduzir despesas relacionadas a negócios relacionadas à operação de seu veículo se usar a taxa de quilometragem padrão. (Observação: as taxas de milhagem padrão não incluem a depreciação do carro da sua empresa. Para descobrir isso, você precisará saber a quantidade de milhagem para cada ano. Em seguida: multiplique o valor da depreciação de cada ano pelo número de milhas conduzido naquele ano e acompanhe todas as despesas de manutenção regular, como trocas de óleo, etc., custos do veículo para essas despesas operacionais.)

A taxa de milhagem padrão é usada no cálculo de deduções para despesas de carro. No entanto, as despesas reais são usadas para calcular a dedução das despesas do carro comercial.

Isso porque a condução relacionada a negócios envolve custos comuns e necessários de operação do veículo. As despesas reais são usadas porque você deve usar as taxas reais para o que seu veículo é realmente usado. Se você usar o Método de Despesa Real, precisará rastrear todas as suas despesas de condução relacionadas aos negócios, incluindo preço de compra e imposto sobre vendas do veículo; custos de seguro; manutenção e reparos; taxas de matrícula; taxas de estacionamento (não pedágios); gás (incluindo gás comprado para um veículo da empresa em seu nome pessoal); óleo, filtros, etc.; pneus; afinações. Você não pode deduzir outras despesas do carro, como depreciação ou manutenção geral.

Como amortizar um carro para o negócio

Primeiro, as informações óbvias. Se você for aproveitar essa baixa, saiba que precisará de um carro para o seu negócio. É aí que a maioria das pessoas comete seu erro. Eles compram um carro para o negócio que é uma despesa extra e não aproveitam a baixa porque não precisam dele para o dia a dia.

A segunda coisa que você precisa saber é que dispensar um carro para negócios não é algo que você possa fazer por conta própria. Você precisará conversar com um contador sobre o que está fazendo com o seu negócio e como ele se relaciona com esse tipo de baixa de imposto de renda. Um contador pode ajudá-lo se você não tiver certeza do que a baixa implica. Isso é uma coisa boa de saber, especialmente se esta é a primeira vez que você já pensou em desistir de um carro para negócios.

Terceiro, você vai querer descobrir o quanto você precisa do carro para o seu negócio. Não é como se você pudesse comprar um Mercedes, Lamborghini ou Ferrari novinho em folha depois de alguns meses e esperar poder reivindicá-lo como uma baixa. Se você já possui um carro, pode descobrir quanto custa para operar esse carro a cada ano.

Depois de descobrir o verdadeiro custo de possuir o carro, você pode amortizar o valor apropriado para suas atividades comerciais. Se o seu suporte de imposto for inferior a 25%, há uma boa chance de que a baixa de um carro para o seu negócio não valha a pena. No entanto, se você estiver em uma faixa mais alta, pode haver uma boa razão para amortizar seu carro.

Se você reivindicar o carro em seus impostos, é importante certificar-se de que suas atividades de negócios não pareçam muito exageradas para o que você normalmente usaria o carro. Você não gostaria que alguém da Receita Federal batesse na sua porta porque achava que você estava tentando inflar seu relatório de despesas.

Maneiras de amortizar as despesas do seu carro

O IRS permite que você anule muitos tipos diferentes de despesas em seus impostos, e um carro não é exceção. Na verdade, existem muitas maneiras de amortizar as despesas do seu carro ao longo do ano. Seguindo apenas alguns passos simples, você poderá declarar esses valores em seus impostos como despesas comerciais! Se você possui ou aluga um carro para fins de trabalho, acompanhe enquanto ensinamos como aproveitar ao máximo essa dedução fiscal mágica.

O primeiro passo para saber como amortizar as despesas do carro em seus impostos é entender as diferentes maneiras de lidar com essa transação.

1. A primeira e mais comum maneira de deduzir as despesas do carro é fazendo uma dedução padrão. O código tributário permite que você faça uma dedução padrão a cada ano, independentemente do tipo de renda que você recebe.

A dedução padrão permite deduzir as despesas mais comuns no mundo dos negócios.

2. Uma segunda maneira de deduzir as despesas do carro em seus impostos é reivindicando-as como uma despesa comercial. Essa maneira de fazer as coisas é muito mais comum entre os autônomos, mas pode ser usada por qualquer pessoa. Este método permite que você relate todas as despesas de carro relevantes para o seu negócio e até mesmo aquelas que são menos relevantes.

Este método divide suas despesas em duas categorias principais: aquelas relacionadas ao uso de seu veículo pessoal para fins comerciais e aquelas que não. Veremos esses tipos em um minuto, mas o primeiro passo é aprender como reivindicar deduções para cada um.

Depois de ter feito isso, você pode reivindicar uma dedução padrão para suas despesas de carro relacionadas ao negócio ou relatá-las individualmente. Você também pode deduzir a milhagem que você dirige em nome de sua empresa.

3. Uma terceira maneira de amortizar as despesas do carro em seus impostos permite que você deduza as despesas por um longo período de tempo. O IRS permite que você deduza esses custos ao longo de sete anos, independentemente do tempo em que você possui ou alugou o veículo para fins comerciais.

4. A forma mais significativa para as empresas aproveitarem esta redução de impostos é fazendo a dedução de forma semelhante à depreciação do primeiro ano. Se o seu veículo valer menos que esse valor, você poderá deduzir o valor total até o limite da diferença.

Por exemplo: se você ganha $ 100.000 por ano e seu veículo vale $ 20.000; você faria uma dedução de $ 1.000 (o menor dos dois valores). Essa dedução seria feita como parte de seu plano de depreciação padrão com o IRS todos os anos.

Se você dirige seu carro para fins pessoais e comerciais, deve informar a porcentagem de milhas percorridas para fins comerciais em seus impostos. Depois de aproveitar a dedução de milhagem, você pode deduzir quaisquer despesas restantes em uma das outras opções de redução de impostos mencionadas acima. Você também pode relatar quaisquer taxas de estacionamento pagas para fins relacionados ao trabalho da mesma maneira.

Onde relatar suas despesas de carro

O próximo passo para saber como amortizar as despesas do carro em seus impostos é entender onde relatar as deduções.

Se você trabalha por conta própria ou tem um Anexo C, deve relatar essas despesas no formulário do Anexo C na parte inferior da página um. Você pode fazer essas deduções depois que todas as suas outras despesas regulares relacionadas aos negócios forem relatadas.

Se você tiver um Schedule C e for empregado de uma empresa, essa dedução será incluída em suas despesas diversas. Isso geralmente está na página um ou dois do seu Formulário 1040.

Se você for empregado de uma empresa que não possui o Formulário 1040, deverá relatar essas despesas na seção de deduções diversas desse formulário específico. Se você não tiver acesso a todos os formulários em branco, um profissional de impostos do IRS pode ajudar nesse processo para você.

Por fim, se você não estiver nessas situações, poderá aproveitar a mesma dedução que se aplica a todos nos seus impostos. Isso é feito com a dedução padrão para suas despesas de carro relacionadas aos negócios.