Qual é a diferença entre contas FSA VS HSA?

Tanto uma conta de gastos flexíveis (FSA) quanto uma conta de poupança de saúde (HSA) podem fornecer aos indivíduos acesso a contas com vantagens fiscais para cobrir despesas médicas qualificadas. No entanto, existem diferenças significativas entre as contas FSA e HSA, incluindo limites de contribuição, mobilidade de contas, limites de rollover, responsabilidade fiscal e requisitos de qualificação.

Escolher entre uma conta FSA ou HSA pode ser um desafio como proprietário de uma empresa ou como funcionário, porque há vantagens e desvantagens em ambas as contas de saúde.

Felizmente, este guia detalha tudo o que você precisa saber sobre contas FSA vs HSA, incluindo as diferenças entre elas e qual é a melhor para você ou sua empresa.

O que é uma conta FSA?

Um FSA é uma conta de gastos de saúde de propriedade do empregador usada para reembolsar um funcionário por despesas médicas qualificadas. Os FSAs são financiados através do salário do empregado antes de impostos, embora os empregadores também possam optar por contribuir. Como os empregadores possuem FSAs, os funcionários que deixam a empresa perdem seu FSA e seus fundos restantes.

O limite de contribuição da FSA de 2022 é de US$ 2.850. No caso de um funcionário não usar a maior parte de seu fundo FSA, até US$ 570 podem ser transferidos para uso durante o próximo ano de cobertura ou o valor total pode ser transferido para uso durante os dois meses e 15 dias de carência período. Qualquer valor acima de $ 570 ou qualquer valor restante após o término do período de carência reverte para o empregador.

As vantagens de uma conta FSA

• Contribuições do empregador podem reduzir os custos de saúde para os funcionários
• As contribuições dos funcionários são isentas de impostos
• Os funcionários podem receber o reembolso total a qualquer momento durante o período de cobertura
• Empregadores economizam dinheiro em impostos FICA
• Funcionários ganham ferramentas financeiras para gerenciar custos de saúde

As desvantagens de uma conta FSA

• Conta intransferível de propriedade do empregador
• Limites de rollover de saldo FSA "Use-o ou perca-o"
• Os fundos não podem ser investidos

O que é uma conta HSA?

Um HSA é uma conta de poupança de saúde com vantagem de imposto triplo disponível para aqueles cobertos por planos de saúde de alta franquia (HDHPs). Os fundos HSA podem ser usados ​​para cobrir despesas médicas qualificadas, investidos ou guardados para uso futuro. Os HSAs são de propriedade privada, portáteis e não são afetados por mudanças no emprego.

Para se qualificar para um HSA, você deve estar coberto por um HDHP, portanto, sua franquia deve ser de pelo menos US$ 1.400 para autocobertura e US$ 2.800 para cobertura familiar. Além disso, os solicitantes de HSA qualificados não devem estar inscritos no Medicare, reivindicados como dependentes no ano anterior e cobertos por quaisquer planos de saúde proibidos.

As vantagens de uma conta HSA

• As contribuições, distribuições e ganhos aplicáveis ​​da HSA são isentos de impostos
• De propriedade privada e portátil, independentemente do empregador
• As contribuições do empregador são excluídas da renda bruta (tributável) dos funcionários
• O ponto de equilíbrio oferece cobertura dedutível por um ano inteiro
• Os fundos HSA podem ser investidos
• Sem limites de rollover

As desvantagens de uma conta HSA

• Limitado a planos de saúde de alta franquia
• Extensa lista de requisitos de qualificação
• Nenhuma conta HSA conjunta com seu cônjuge
• Franquias altas podem ser financeiramente devastadoras antes do ponto de equilíbrio
• Limite de contribuição de US$ 3.650 para autocobertura e US$ 7.200 para cobertura familiar

Qual é a diferença entre FSA VS HSA?

As diferenças entre um FSA vs HSA incluem a propriedade da conta, a capacidade de investir fundos, vantagens fiscais, limites de rollover e requisitos de qualificação. Os HSAs geralmente oferecem mais benefícios do que os FSAs, pois seus fundos podem ser investidos, têm vantagens fiscais triplas e não há limites de rolagem. No entanto, os FSAs são mais acessíveis.

Qual é melhor: FSA ou HSA?

No debate FSA vs HSA, a melhor opção depende de suas necessidades. Para aqueles que desejam aumentar seu fundo de saúde, não querem estar vinculados a um único empregador e desejam benefícios com vantagens fiscais triplas, os HSAs são melhores que os FSAs. Para aqueles que desejam reservar fundos para suas despesas de saúde – e apenas isso, os FSAs são a melhor opção.

Embora os HSAs sejam mais difíceis de qualificar, tanto os FSAs quanto os HSAs envolvem risco. Com um FSA, os funcionários correm o risco de perder o dinheiro que contribuíram para a conta se não o usarem ou mudarem de empregador. Com um HSA, os indivíduos correm o risco de pagar uma franquia alta se não atingirem seu ponto de equilíbrio de contribuição.

Escolha uma conta FSA se…

• Atualmente você tem um plano de saúde com franquia baixa
• Seu empregador oferece contribuições generosas da FSA
• Você não se qualifica para um HSA
• Sua empresa deseja capitalizar a reversão de fundos da FSA

Escolha uma conta HSA se…

• Você deseja investir e aumentar seu fundo de saúde
• Você deseja a propriedade exclusiva de suas contas de saúde
• Você deseja maximizar os benefícios fiscais de sua conta de saúde
• Você está disposto a arriscar pagar uma franquia alta

Você pode usar um FSA e um HSA?

Sim, um indivíduo pode ter um FSA e um HSA em determinadas circunstâncias. Os funcionários podem contribuir para um HSA desde que estejam cobertos por um plano de saúde de alta franquia e se aplique uma das seguintes situações:

• Um empregador oferece um FSA de propósito limitado, que pode ser usado para reembolsar os funcionários por despesas médicas específicas.
• Um empregador oferece um FSA pós-dedutível em que os reembolsos não são feitos até que a franquia anual mínima tenha sido paga.
• O saldo FSA de saúde de um funcionário para o ano anterior é zero e o plano está em seu período de carência.

Geralmente, embora seja possível ter um FSA e um HSA, é muito menos complicado escolher um ou outro. No entanto, se os custos médicos forem uma preocupação, ter e contribuir para ambas as contas dentro dos limites legais pode estender a funcionalidade de suas contas, pois você pode cobrir custos que normalmente não são reembolsados ​​com apenas um plano.

As empresas devem oferecer FSAs ou HSAs para seus funcionários?

Se uma empresa deve oferecer FSAs ou HSAs se resume à cobertura do plano de saúde fornecida. Os FSAs podem ser oferecidos independentemente das opções de plano de saúde da sua empresa. No entanto, se as opções atuais de plano de saúde da sua empresa não atenderem aos requisitos para um HSA, ou seja, a alta franquia, os HSAs são funcionalmente inúteis.

As empresas que oferecem HSAs ou FSAs economizarão dinheiro e poderão melhorar a satisfação dos funcionários. Veja como as empresas podem economizar dinheiro e ajudar os funcionários oferecendo FSAs ou HSAs:

• Custos reduzidos do prêmio do plano de saúde
• Responsabilidade fiscal FICA reduzida
• Fornecer uma ferramenta financeira útil para os funcionários
• Os fundos não utilizados da FSA revertem para o empregador
• As contribuições do empregador HSA vs FSA são benefícios atraentes

FSA VS HSA: A linha de fundo

Independentemente de sua posição no debate FSA vs HSA, é inegável que ambas as opções de conta de saúde podem ajudar empresas e funcionários a enfrentar melhor os desafios financeiros de pagar pela cobertura de seguro de saúde.

Para a maioria das empresas, FSAs e HSAs ajudarão a reduzir custos, com FSAs adicionando reversão de fundos de rolagem ao mix. No entanto, os funcionários podem se beneficiar mais das contas HSA, pois podem aumentar sua riqueza e reduzir o risco de perder suas contas de poupança.

Seja qual for a opção que você escolher, as opções de seguro saúde estão entre os melhores benefícios para os funcionários a serem oferecidos. Com o estado atual do setor de saúde dos EUA, os benefícios do seguro de saúde podem contribuir muito para melhorar a qualidade de vida dos funcionários.

Perguntas frequentes sobre HSA VS FSA