Como preencher o formulário 941-X para o crédito de retenção de funcionários

Se você não aproveitou o crédito fiscal de retenção de funcionários durante a pandemia de COVID-19, as pequenas empresas qualificadas agora podem reivindicar retroativamente o crédito preenchendo uma declaração de imposto alterada por meio do Formulário 941-X do IRS. Com este formulário simples, você pode receber um reembolso do IRS para colocar mais dinheiro em seu bolso ou em seu negócio.

Continue lendo para saber como reivindicar o crédito de retenção do funcionário retroativamente usando o Formulário 941-X do IRS.

O que é o formulário 941-X?

O formulário 941-X é um formulário de imposto do Internal Revenue Service usado para ajustar a declaração de imposto federal trimestral de um empregador. Este formulário também é usado para solicitar reembolsos de valores de impostos declarados em excesso.

Se você é um empregador qualificado para receber o crédito fiscal de retenção de funcionários e não reivindicou esse crédito anteriormente, pode usar o Formulário 941-X para reivindicar o crédito e receber um reembolso retroativamente.

O que você precisa para arquivar o formulário 941-X?

Estar preparado para preencher e arquivar o Formulário 941-X é crucial para obter um reembolso preciso em tempo hábil. Preencher o formulário não é difícil se você tiver as informações e a documentação corretas. Antes de preencher o Formulário 941-X, aqui está o que você precisa ter em mãos:

• Informações pessoais, incluindo seu EIN
• Cópias do Formulário 941 preenchido para cada trimestre em que você está solicitando um reembolso do ERC
• registros de folha de pagamento
• Formulário 941-X para cada trimestre em que você está reivindicando um reembolso ERC

Como preencher e arquivar o formulário 941-X para o crédito de retenção de funcionários

Se você não solicitou o ERTC anteriormente, deverá preencher e preencher o formulário 941-X para receber seu reembolso. Veja exatamente como preencher o Formulário 941-X para o crédito de retenção de funcionários em nove etapas fáceis.

Etapa 1: reúna seus documentos importantes

Lembra daquela documentação e informações importantes que discutimos anteriormente? Agora é a hora de juntar tudo. Certifique-se de ter todos os registros de folha de pagamento, detalhes sobre o seu negócio, cópias do Formulário 941 arquivado e novas cópias do 941-X.

Etapa 2: preencha as informações pessoais

Para começar a preencher o Formulário 941-X, adicione suas informações pessoais no canto superior esquerdo do formulário. Nesta seção, você precisará incluir o seguinte:

• Número de Identificação do Empregador (EIN)
• Nome legal
• Nome comercial (se aplicável)
• Endereço

Etapa 3: insira as informações para a declaração corrigida

Depois de inserir suas informações pessoais, vá para o canto superior direito da primeira página para inserir informações sobre a declaração de imposto que você está corrigindo. Nesta seção, você precisará incluir o seguinte:

• O tipo de retorno que está sendo corrigido (Formulário 941 ou 941-SS)
• O trimestre que está sendo corrigido
• O ano civil do trimestre que está sendo corrigido
• A data em que você descobriu que o erro foi cometido

Não se esqueça de que você deve preencher um Formulário 941-X separado para cada trimestre para o qual está reivindicando o ERTC.

Etapa 4: escolha seu processo para alterar sua declaração

Na Parte 1 do Formulário 941-X, você precisará selecionar o processo para alterar sua declaração. A opção um é usada para valores subdeclarados, valores superdeclarados ou ambos. O valor subdeclarado calculado e aplicado usando este método é aplicado como um crédito ao seu 941.

A opção dois é usada para valores declarados em excesso no Formulário 941. Esta opção permite que você registre uma reclamação para receber um reembolso pelos valores declarados em excesso. Se você deseja registrar seu ERTC e receber um reembolso retroativamente, esta é a opção que você deve selecionar.

Etapa 5: preencha as certificações do formulário fiscal 941-X

Na Parte 2, você precisará concluir as certificações. Ao reivindicar seu ERTC, marque a caixa três. Isso indica que você preencherá o formulário de imposto W-2 ou W-2c conforme exigido pelo IRS.

Se você selecionou a opção dois da Parte 1 do Formulário 941-X, passe para a pergunta cinco. Nesta seção, você marcará a caixa 5d, que indica que você está registrando uma reivindicação de imposto de renda, imposto de Seguridade Social, imposto do Medicare ou imposto adicional do Medicare não retido dos salários dos funcionários.

Etapa 6: Calcular seu reembolso ERC

Esta etapa pode ser complicada, por isso é útil ter sua documentação fiscal em mãos e trabalhar cuidadosamente nesta seção para calcular seu reembolso de ERC com precisão.

Para começar, vá para a página dois do Formulário 941-X. Na linha 18a, você inserirá a parte não reembolsável do crédito de retenção do funcionário na coluna um. Complete os cálculos na linha 18a para preencher todas as quatro colunas.

Em seguida, vá para a página três do Formulário 941-X. Na linha 23, combine os valores da coluna quatro das linhas sete a 22.

Vá para a linha 26a e insira a parte reembolsável de seu crédito fiscal de funcionário. Certifique-se de preencher todas as quatro colunas da linha 26a.

Combine os valores da coluna quatro das linhas 23 a 26c. Digite este número na linha 27.

Por fim, insira seus salários qualificados para o crédito de retenção do funcionário na linha 30.

Passo 7: Forneça uma explicação para suas correções

A página quatro do 941-X será deixada em branco na maioria dos casos, então vá para a página cinco. Na linha 43, você deve explicar como determinou que um crédito era devido.

Nesta seção, você pode simplificar, apenas declarando que está corrigindo sua declaração para reivindicar seu crédito ERC. Você também pode adicionar uma observação de que um reembolso pode ser enviado para o endereço registrado no IRS.

Passo 8: Assinar e Datar o Formulário 941-X

Você está quase terminando e precisará assinar e datar o Formulário 941-X. Assine seu nome legal, insira a data atual e imprima seu nome, título e número de telefone diurno.

Se um preparador pago foi usado, ele precisará preencher a próxima seção com seu nome, nome da empresa (se aplicável), EIN e outras informações. No entanto, se você mesmo preencheu o Formulário 941-X, pode pular esta seção. No entanto, não se esqueça de assinar e datar o formulário, independentemente de quem o preencheu.

Etapa 9: arquive seu 941-X para receber seu crédito de retenção de funcionários

Infelizmente, você não pode preencher o Formulário 941-X online. Você precisará imprimir, preencher e enviar o formulário para o IRS. O local para onde você envia seu formulário depende do estado em que você mora. Além disso, existem outros endereços a serem usados ​​se você usar um serviço de entrega particular e endereços de arquivamento especiais para determinadas organizações. Para certificar-se de preencher seu formulário corretamente, confira o site do IRS para obter informações sobre para onde enviar seu formulário 941-X.

É importante observar que pode haver uma longa espera até que você receba seu cheque de reembolso, portanto, envie seus formulários o mais rápido possível. Embora os prazos variem, espere de quatro a 12 meses para receber o reembolso do ERC. Se você tiver dúvidas sobre o status do seu reembolso, entre em contato com o IRS pelo telefone 1-877-777-4778.

Prazos para arquivar o formulário 941-X para o ERC

Se você perdeu o recebimento do ERC, não se preocupe — você ainda tem tempo para lucrar com esse crédito fiscal. Para se qualificar, você terá que preencher o Formulário 941-X com o IRS. Felizmente, o IRS deu às pequenas empresas muito tempo para preparar e arquivar seus formulários de impostos.

Os prazos para preencher o Formulário 941-X para seu reembolso ERC são os seguintes:

• Reivindicações ERTC para Declaração de Imposto Ano 2020: 15 de abril de 2024
• Reivindicações ERTC para Declaração de Imposto Ano 2021: 15 de abril de 2025

Embora esses prazos lhe dêem bastante tempo para preencher e arquivar seus formulários, há um longo processo de espera para receber seu reembolso. Portanto, você deve tentar obter o Formulário 941-X preenchido e arquivado o mais rápido possível para evitar tempo de espera adicional para seu reembolso. Boa sorte!

Perguntas frequentes sobre como preencher o formulário 941-X para o ERC