Balanço de comércio eletrônico: como ler e entendê-lo

Pode ser difícil acompanhar o cenário de comércio eletrônico em constante mudança. É por isso que é essencial entender claramente o seu balanço de comércio eletrônico. Ao entender suas finanças, você poderá tomar decisões informadas sobre onde concentrar seus esforços de negócios. Neste artigo, ensinaremos o que procurar em seu balanço de comércio eletrônico e explicaremos como lê-lo e entendê-lo. Então continue lendo e saiba como potencializar seus negócios com uma compreensão clara do seu balanço de comércio eletrônico.

O que é um balanço de comércio eletrônico?

Um balanço patrimonial no comércio eletrônico é uma demonstração financeira que mostra os ativos, passivos e patrimônio líquido de uma empresa de comércio eletrônico. Podemos usar esse relatório para medir o desempenho financeiro da empresa.

Os balanços patrimoniais fornecem um instantâneo da saúde financeira de uma organização em um determinado momento, na maioria dos casos, no final de um determinado período, como um mês, trimestre ou ano. Eles podem ajudar as empresas a entender sua posição financeira geral e tomar decisões informadas sobre onde os recursos devem ser alocados.

Especificamente, existem várias razões pelas quais uma planilha balanceada é importante nos negócios de comércio eletrônico:

• Ele ajuda os investidores a entender quanto dinheiro a empresa tem disponível para gastar no crescimento de suas operações (seu fluxo de caixa). Essas informações podem ajudá-los a determinar se a empresa está enfrentando problemas financeiros de curto prazo que podem exigir financiamento adicional.
• Um balanço bem equilibrado mostra que a empresa possui ativos suficientes para cobrir seus passivos – isso pode ser útil ao solicitar empréstimos ou emitir novos títulos.
• Um balanço saudável é um dos indicadores mais importantes da saúde de uma empresa. Mostra que a gestão tem conseguido alocar adequadamente os recursos e gerenciar os passivos para manter a estabilidade e o crescimento. Isso faz com que os acionistas se sintam confiantes sobre as perspectivas futuras da empresa, podendo até levá-los a aumentar seus investimentos.

Quais são os principais fatores de um balanço de comércio eletrônico?

Ativos

Ativos são os itens de propriedade da empresa. Eles podem ser classificados em duas categorias: ativos circulantes e ativos de longo prazo.

Ativos correntes

Os ativos circulantes são os ativos que atualmente são de propriedade e podem ser usados ​​pela empresa para gerar lucros. Isso inclui tudo, desde dinheiro no banco até materiais necessários para a produção.

Uma das coisas mais importantes para uma empresa é monitorar constantemente seus ativos atuais e garantir que eles estejam em um alto nível de prontidão para produção. Dessa forma, eles podem ser implantados rapidamente quando necessário, e nenhum recurso será desperdiçado desnecessariamente.

Ativos de longo prazo

Ativos de longo prazo são os itens que uma empresa pode usar para gerar receita e aumentar seu valor no futuro. Eles incluem coisas como propriedade, equipamento e propriedade intelectual.

A propriedade é um importante ativo de longo prazo porque permite que as empresas gerem receita com o aluguel ou a venda da propriedade. Essa renda pode ser usada para pagar dívidas ou financiar outras operações.

O equipamento também é um ativo valioso de longo prazo porque permite que as empresas expandam suas operações e alcancem novos mercados. Também pode aumentar a produtividade, economizando nos custos de mão de obra.

A propriedade intelectual é outro importante ativo de longo prazo porque protege os direitos de propriedade intelectual das empresas. Isso significa que eles podem impedir que outros usem suas ideias sem permissão, o que pode proteger seus lucros e reputação.

É importante acompanhar os dois tipos de ativos porque seu valor pode mudar a qualquer momento. Por exemplo, se uma empresa tem muito dinheiro em sua conta de ativo circulante, mas menos estoque em sua conta de ativo de longo prazo, pode correr o risco de perder dinheiro se o mercado de ações sofrer uma queda.

Passivos

Um passivo no balanço patrimonial é uma obrigação financeira que uma empresa tem para com seus credores. Isso pode incluir coisas como empréstimos, investimentos e outros passivos.

Uma empresa tem dois tipos de passivos: circulantes e de longo prazo.

• Passivos circulantes são aqueles que precisam ser pagos imediatamente, geralmente para manter a empresa em funcionamento. Estes incluem despesas como aluguel, salários e serviços públicos.
• Passivos de longo prazo são aqueles que precisam ser pagos no futuro, mas normalmente têm prazos de pagamento mais longos do que os passivos atuais. Passivos de longo prazo podem incluir coisas como pagamentos de dívidas, compromissos de pensão e investimentos.

O objetivo dos passivos no balanço patrimonial é refletir a quantidade de dinheiro que uma empresa deve a outras. Ele permite que investidores e credores avaliem quanto risco estão assumindo ao investir em uma empresa e também ajuda as empresas a acompanhar seu progresso financeiro ao longo do tempo.

De um modo geral, os passivos no balanço devem ser os mais baixos possíveis para que os níveis de endividamento geral da empresa permaneçam baixos. Isso torna mais fácil para eles tomar dinheiro emprestado no futuro e também os torna mais estáveis ​​financeiramente no curto prazo.

Patrimônio Líquido

O patrimônio líquido é simplesmente seu patrimônio líquido, o que significa que representa o valor de sua empresa após o pagamento de todos os passivos. Você pode encontrar o patrimônio líquido subtraindo seus passivos totais do total de ativos.

O patrimônio líquido pode ser dividido em duas categorias principais: ações ordinárias e ações preferenciais. As ações ordinárias são a forma mais comum de patrimônio dos acionistas e referem-se às ações reais de propriedade emitidas para membros do público. As ações preferenciais são um tipo de título que dá aos detentores direitos e privilégios adicionais sobre os acionistas ordinários, como direitos de voto e pagamentos de dividendos.

Embora o patrimônio líquido seja importante para as empresas, nem sempre é fácil para os investidores entender ou avaliar. É por isso que é importante que as empresas relatem regularmente seu progresso e desempenho para que os acionistas possam tomar decisões informadas sobre investir ou não nelas.

Como analisar um balanço de comércio eletrônico?

Existem vários índices e índices que um contador pode ter que examinar em um balanço. Quando se trata de uma empresa de comércio eletrônico, um empreendedor deve se concentrar mais em alguns fatores-chave para obter rapidamente uma compreensão abrangente de como sua empresa está sendo operada.

A proporção atual

O índice atual mede a capacidade de uma empresa de pagar seus passivos de curto prazo com seus ativos de curto prazo. Um índice de 1,5 ou superior é geralmente considerado saudável, pois sugere que a empresa possui ativos de curto prazo suficientes para cobrir seus passivos de curto prazo.

Essa estatística pode ser útil para determinar se uma empresa consegue ou não cumprir suas obrigações financeiras no curto prazo. Se o índice atual estiver abaixo de 1,5, a empresa pode ter dificuldades para pagar suas dívidas no futuro próximo. Por outro lado, se o índice atual estiver acima de 1,5, a empresa pode se sentir confiante de que conseguirá cumprir suas obrigações financeiras no futuro próximo.

Rotatividade de contas a receber

A rotatividade de contas a receber é uma métrica importante que mede a rapidez com que uma empresa consegue coletar suas faturas pendentes. Uma taxa de rotatividade de 4 ou superior é geralmente considerada saudável.

Existem várias razões pelas quais uma empresa pode ter uma alta taxa de rotatividade de contas a receber:

• A empresa tem bom fluxo de caixa e consegue cobrir facilmente os custos de cobrança por meio de recebíveis
• Os clientes da empresa são relativamente dignos de crédito e pagam suas contas em dia
• A empresa possui fortes controles para garantir que não perca nenhum pagamento

Rotatividade de estoque

O giro de estoque é uma estatística que informa a rapidez com que uma empresa consegue vender seu estoque. Uma taxa de rotatividade de 10 ou superior é geralmente considerada saudável.

Existem algumas coisas que podem afetar a velocidade com que uma empresa vende seu estoque, incluindo o seguinte:

• A quantidade e o tipo de produto que está sendo vendido
• O preço pelo qual está sendo vendido
• A disponibilidade do produto
• A estratégia de marketing usada para vendê-lo

Relação dívida/capital próprio

Para determinar a saúde financeira de uma empresa, sua relação dívida/patrimônio é uma boa medida a ser considerada. Uma relação dívida/capital de 0,5 ou inferior é geralmente considerada saudável. Por outro lado, um índice mais alto indica que a empresa corre maior risco de falir.

Vários fatores podem causar um alto índice de endividamento, incluindo:

• Gastos excessivos com luxos e projetos desnecessários
• Assumir muita dívida para financiar aquisições ou expansão
• Reservas de capital insuficientes para cobrir obrigações futuras
• Muito empréstimo de instituições financeiras

Quando se trata de determinar a saúde de uma empresa, é importante ficar de olho em sua relação dívida / patrimônio para garantir que ela não esteja se estendendo demais. Se o índice começar a aumentar, talvez seja hora de a empresa reavaliar suas prioridades e descobrir uma maneira melhor de gastar seus recursos.

Fluxo de caixa livre

O fluxo de caixa livre é um bom indicador da saúde financeira de uma empresa. Ele mede a quantidade de dinheiro que uma empresa tem disponível após o pagamento de suas despesas operacionais e despesas de capital. O fluxo de caixa positivo é geralmente considerado saudável. Alguns fatores que podem afetar o fluxo de caixa livre incluem:

• O nível de investimento em novas tecnologias ou produtos
• Maior eficiência nas operações
• Redução de gastos com custos desnecessários, como campanhas publicitárias ou promocionais

Embrulhar

Ler o Balanço de eCommerce requer um pouco de esforço. Mas uma vez que você passar por isso, você será capaz de entender quanto lucro sua empresa está lucrando e quanta dívida ela tem.

O principal a ser observado aqui é que, se suas finanças estiverem alinhadas com seus planos de negócios, tudo estará bem. As empresas podem crescer a um ritmo constante quando têm finanças fortes. Portanto, fique de olho nessas demonstrações financeiras sempre que possível.

Se você está administrando uma pequena ou média empresa, provavelmente deseja manter um site de comércio eletrônico robusto sem alocar muito de seus recursos financeiros e humanos para ele. Isso ajudará você a economizar custos operacionais e, posteriormente, aumentar a margem de lucro.

Com mais de 10 anos de experiência no desenvolvimento de comércio eletrônico e um profundo conhecimento das dificuldades das PMEs, a Tigren está aqui para ajudá-lo a fazer isso. Nossa equipe dinâmica oferece serviços de comércio eletrônico de balcão único a preços acessíveis, com o objetivo de capacitar todas as ideias de comércio eletrônico. Não hesite em entrar em contato conosco para receber consultoria gratuita hoje!

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