5 sposobów na obliczenie podatku dochodowego w Kanadzie

Często dostajesz wypłatę za miesiąc, a w tym małym rogu przybliżasz słowo „podatki”. Zdajesz sobie sprawę, że część twojej pensji została odjęta z powodu podatków. Podczas gdy większość ludzi wie, czym są podatki i do czego służą, niektórzy nadal nie wiedzą, czym one są.

Z populacji, która może wiedzieć, czym są podatki, niewielu wie, jak je obliczyć. Zrozumienie podatków i sposobu ich działania pomoże Ci, jako podatnikowi, zarządzać swoimi finansami i zminimalizować wpływ podatków na Twoje dochody. W tym artykule dowiesz się, czym są podatki i jak obliczyć podatek dochodowy.

Czym są podatki?

Podatki to obowiązkowe składki, które jednostka rządowa (lokalna, regionalna lub krajowa) pobiera od osób fizycznych lub korporacji. Zwykle spadają na tych, którzy ponoszą ciężar podatku. Na przykład może to być firma lub konsumenci końcowi towarów firmy.

Kiedy podatek jest nakładany na osobę fizyczną, wymaga on przekazania procentu zarobków podatnika lub pieniędzy przekazanych rządowi. W związku z tym płacenie podatków jest obowiązkowe, a uchylanie się od płacenia podatków, celowe nieuiszczenie przez jednostkę wszystkich zobowiązań podatkowych, jest karalne i może skutkować surowymi karami.

Wiedząc, jak trudne i mylące może być obliczenie podatku, wiele stron internetowych i oprogramowania opracowało rozwiązanie znane jako kalkulatory podatkowe. Wealth Simple zapewnia podatnikom kalkulator podatku dochodowego BC 2021 w celu łatwiejszego oszacowania podatku dochodowego.

Do czego służą podatki?

Podatki lub dochody z podatków są wykorzystywane do finansowania działań rządowych, takich jak roboty i usługi publiczne, np. budowa dróg, budowa szkół oraz programy, takie jak ubezpieczenie społeczne i opieka medyczna. Ponadto rząd wykorzystuje podatki do budowy i utrzymania infrastruktury używanej w kraju.

Rząd Kanady dzieli się na trzy poziomy: federalny, prowincjonalny i terytorialny oraz miejski. Te trzy poziomy rządów zapewniają swoim obywatelom różne usługi i programy finansowane z podatków.

Tak więc, kiedy rząd pobiera podatki, zwraca je w formie usług, takich jak edukacja, bezpłatna opieka zdrowotna, autostrady i inne świadczenia socjalne.

Rodzaje podatków w Kanadzie

W Kanadzie rząd pobiera różne rodzaje podatków od obywateli. Każdy rodzaj podatku dotyczy różnych kategorii osób. Najczęstsze rodzaje podatków w Kanadzie to:

1. Podatek dochodowy

Podatek dochodowy to podatek, który został nałożony na dochód lub zyski osoby fizycznej. Ten rodzaj podatku jest również nakładany na zyski organizacji. Zarobki podlegające podatkowi dochodowemu mogą pochodzić z pensji, pensji, dywidend, tantiem, czynszów, wygranych z gier hazardowych itp.

Ustawa o podatku dochodowym to ustawa regulująca podatki dochodowe w Kanadzie. Ustawa stanowi, że „podatek dochodowy, zgodnie z wymogami tej ustawy, zostanie zapłacony od dochodu podlegającego opodatkowaniu za każdy rok podatkowy każdej osoby zamieszkałej w Kanadzie w dowolnym momencie roku”.

2. Podatek od sprzedaży

Jest to forma podatku, który konsumenci końcowi płacą za swoje zakupy. Jest to podatek konsumpcyjny, który klienci wydają na towary i usługi. Oczekuje się, że firma będzie pobierać podatek od sprzedaży tylko wtedy, gdy rząd uzna taką firmę za związek – związek między firmą a rządem.

Podatek od sprzedaży jest często mylony z podatkiem od wartości dodanej (VAT). Istotna różnica polega na tym, że tylko sprzedawcy detaliczni pobierają podatek od sprzedaży. Jednak VAT pobierają detaliści, hurtownicy, dystrybutorzy itp.

3. Podatek własnościowy

Osoby fizyczne lub firmy będące właścicielami nieruchomości płacą podatek od nieruchomości. Tymi nieruchomościami mogą być grunty, domy, samochody, łodzie itp. Właściciele nieruchomości płacą rządowi, w którym znajdują się ich nieruchomości.

Władze lokalne, w których znajdują się takie nieruchomości, przeznaczają pieniądze z podatków na utrzymanie wody i kanalizacji. Stawka podatku jest oparta na wartości nieruchomości i stawkach rynkowych na ten rok.

4. Podatek od osób prawnych

Podatek od osób prawnych jest tym, co korporacje lub instytucje płacą rządowi. Ten rodzaj podatku jest płacony od dochodu podlegającego opodatkowaniu lub dochodu instytucji. Stawki płacone przez korporacje różnią się w zależności od kraju. Dzieje się tak, ponieważ większość podatków od przedsiębiorstw jest często nakładana na poziomie krajowym. Podatki te mogą być płacone przez korporacje zlokalizowane w danym kraju, prowadzące tam działalność gospodarczą itp.

5. Podatek od wynagrodzeń

Podatek od wynagrodzeń jest jednym z najczęściej płaconych podatków. Jest to podatek płacony przez pracowników za pośrednictwem swoich pracodawców do rządu. Podatki są płacone od wynagrodzeń, pensji, a nawet napiwków. Pracodawcy zatrzymują pewien procent dochodu swoich pracowników, a później płacą go rządowi. Więc płacą za nich podatki swoich pracowników. Federalne podatki od wynagrodzeń są bezpośrednio odprowadzane do Urzędu Skarbowego (IRS).

6. Podatek od wartości dodanej

Ten podatek konsumpcyjny jest płacony od towarów i usług, podobnie jak podatek od sprzedaży. Jest on jednak opłacany na każdym etapie łańcucha dostaw produktu lub usługi. Oznacza to, że jest dodawany od początku produkcji do momentu zakupu. Tak więc podatek od wartości dodanej (VAT) może mieć stałą stawkę.

Oznacza to, że każdy płaci ten sam VAT, niezależnie od tego, jak bogata lub biedna jest każda osoba. Jedną z zalet podatku VAT jest to, że ogranicza uchylanie się od płacenia podatków. Dzieje się tak, ponieważ podatek jest już dodany do towaru lub usługi.

Jak obliczyć podatek dochodowy w Kanadzie

Przy obliczaniu podatku dochodowego należy zwrócić uwagę na:

• Nie opodatkowujesz całego swojego dochodu. Dzieje się tak, ponieważ istnieje coś takiego, jak dochód podlegający opodatkowaniu. Twój dochód podlegający opodatkowaniu to dochód, który pozostał po usunięciu pewnych odliczeń. Odliczenia te obejmują emeryturę, ubezpieczenie zdrowotne itp.
• Tak więc, kiedy chcesz obliczyć swój podatek dochodowy, musisz określić, jaki jest Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Po zidentyfikowaniu dochodu podlegającego opodatkowaniu, będziesz musiał wiedzieć, do jakiej stawki podatkowej lub przedziału podlega Twój dochód.
• Podatki dochodowe są progresywne, co oznacza, że ​​osoby o niższych dochodach płacą niższą stawkę podatku niż osoby o wyższych dochodach. Tak więc wraz ze wzrostem dochodów rośnie podatek. Jest to również znane jako stopniowy system podatku dochodowego.
• Każda prowincja w Kanadzie ma inną stawkę podatku dochodowego. Stawki te są korygowane każdego roku podatkowego o inflację i inne czynniki.

Stawki podatkowe dla prowincji kanadyjskich od 2022 r.

Są to stawki według niektórych prowincji i terytoriów kanadyjskich.

1. Nowa Fundlandia i Labrador

• 8,7% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która wynosi 39 147 USD lub mniej
• 14,5% od dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 39 147 USD, ale mniej niż 78 294 USD
• 15,8% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 78 294 USD, ale mniej niż 139 780 USD
• 17,8% od kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 139 780 USD, ale mniej niż 195 693 USD
• 19,8% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu przekraczającej 195 693 USD, ale mniej niż 250 000 USD
• 20,8% od dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 250 000 USD, ale mniej niż 500 000 USD
• 21,3% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 500 000 USD, ale mniej niż 1 000 000 USD
• 21,8% od kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 1 000 000 USD

2. Brytyjska Kolumbia

• 5,06% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która wynosi 43 070 USD lub mniej
• 7,7% dochodu podlegającego opodatkowaniu, który przekracza 43 070 USD, ale nie więcej niż 86 141 USD
• 10,5% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 86 141 USD, ale nie przekracza 98 901 USD
• 12,29% od procentu dochodu podlegającego opodatkowaniu, który przekracza 98 901 USD, ale nie więcej niż 120 094 USD
• 14,7% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 120 094 USD, ale nie przekracza 162 832 USD
• 16,8% od kwoty twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 162.832 $, ale nie więcej niż $227 091
• 20,5% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 227 091

3. Saskatchewan

• 10,5% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która wynosi 46 773 USD lub mniej
• 12,5% od kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 46.773 USD, ale nie przekracza 133 638 USD
• 14,5% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 133 638 USD

4. Ontario

• 5,05% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która wynosi 46 226 USD lub mniej
• 9,15% dochodu podlegającego opodatkowaniu, który przekracza 46.226 USD, ale nie więcej niż 92 454 USD
• 11,16% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 92 454 USD, ale nie przekracza 150 000 USD
• 12,16% od kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 150 000 USD, ale nie przekracza 220 000 USD
• 13,16% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 220 000

5. Nowa Szkocja

• 8,79% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która wynosi 29 590 USD lub mniej
• 14,95% od kwoty dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 29 590 USD, ale nie więcej niż 59 180 USD
• 16,67% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 59 180 USD, ale nie więcej niż 93 000 USD
• 17,5% od części dochodu podlegającego opodatkowaniu, która przekracza 93 000 USD, ale nie przekracza 150 000 USD
• 21% od dochodu podlegającego opodatkowaniu, który przekracza 150 000 USD

Obliczanie podatku dochodowego

Teraz nadszedł czas, aby przejść do kalkulacji podatków dochodowych. Oto przykłady wyjaśniające, jak obliczyć podatek dochodowy w Kanadzie.

Przykład pierwszy

Jeśli mieszkaniec Kolumbii Brytyjskiej ma dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 60 000 USD, podatek dochodowy zostanie obliczony w następujący sposób:

Najpierw obliczasz 5,06% z 43 070 USD, co daje 2 179,34 USD.

Następnym krokiem będzie sprawdzenie różnicy między 60 000 USD a 43 070 USD, co równa się 16 930 USD.

Następnie pomnożysz 7,7% przez różnicę, która wynosi 16 930 USD. Wynik wyniesie 1303,61 $

Aby uzyskać podatek dochodowy, musisz obliczyć sumę 2179,34 USD i 1303,61 USD, czyli 3482,95 USD

Przykład drugi

W końcu mieszkaniec Nowej Szkocji ma dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 50 000 USD. Poniżej przedstawiamy, jak obliczysz ich podatek dochodowy.

Pierwszym krokiem jest obliczenie 8,79% z 29 590 USD. Wynik to 2600,96$

Następnie znajdziesz różnicę między 50 000 a 29 590 USD, a to będzie 20 410

Następnie obliczasz 14,95% z 20 410 USD, czyli 3051,30 USD

Dodanie 2600,96 USD i 3051,30 USD będzie stanowić podatek dochodowy, czyli 5652,26 USD

Przykład trzeci

Jeśli mieszkaniec Ontario ma dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości 70 000 USD, obliczenia przebiegają w następujący sposób:

Najpierw ustal 5,05% z 46 226 $, a otrzymasz 2334,41 $

Następnie zobaczysz różnicę między 70 000 a 46 226 USD, czyli 23 774

Następnie oblicz 9,15% z 23 774 USD, czyli 2 175,32 USD

Następnie otrzymujesz sumę 2334,41 USD i 2175,32 USD, czyli 4 509,73 USD . To jest podatek dochodowy.

Kiedy dowiesz się, jak działają podatki, będziesz mógł lepiej zarządzać swoimi finansami, zarówno jako osoba fizyczna, jak i jako korporacja, co doprowadzi do wzrostu rentowności.

Wniosek

Obliczanie podatków może wydawać się bardzo mylące. Jest to szczególnie ważne, jeśli nie masz doświadczenia w rachunkowości lub ekonomii. Ale przy odpowiednich wskazówkach powinieneś się z tym pogodzić. Po przejrzeniu tego artykułu oczekuje się, że będziesz mieć więcej wiedzy na temat podatków i sposobu obliczania podatku dochodowego w Kanadzie.