Jak odpisać samochód dla biznesu | Odliczenia podatku od pojazdów

Według wszelkiego prawdopodobieństwa Twój samochód jest jednym z Twoich największych wydatków w tym roku. Pomiędzy kosztami paliwa, naprawami i ubezpieczeniem samochodowym przeciętny kierowca wydaje około 5000 USD rocznie. Ale czy wiesz, że kupno samochodu dla biznesu niesie ze sobą korzyści, które można odliczyć od podatku? Wielu właścicieli małych firm może w pełni wykorzystać możliwość odliczenia podatku od samochodu, poznając poniżej odpowiedzi na często zadawane pytania.

Przyjrzyjmy się, jakie wydatki na pojazd można odliczyć od podatku, a jakich kosztów nie możesz, gdy zastanawiamy się, jak odpisać samochód dla biznesu w 2022 roku.

Czy możesz odpisać opłatę za samochód jako wydatek biznesowy?

W zależności od rodzaju działalności, o którą się ubiegasz, wykorzystanie Twojego pojazdu do celów służbowych lub osobistych będzie się różnić. Podczas gdy niektórzy właściciele firm kupują samochód służbowy , inni używają do pracy swojego osobistego pojazdu. Oto kilka przykładów tego, w jaki sposób odpisanie płatności za samochód jako wydatek biznesowy będzie się różnić:

Jedyny właściciel

Jako jednoosobowy właściciel nie ma prawnego rozróżnienia między Tobą a Twoją firmą. W rezultacie decyzja o sfinansowaniu lub zakupie samochodu nie uprawnia Cię do odliczenia miesięcznych wydatków na samochód od podatków federalnych.

Samozatrudniony

Jeśli jesteś samozatrudniony i kupujesz pojazd wyłącznie do celów biznesowych, istnieje kilka sposobów na odpisanie części kosztów. Pamiętaj, że ważne jest, aby śledzić niektóre wydatki, takie jak przebieg, aby w tym przypadku nadal kwalifikować się do odliczenia podatku. W dzisiejszych czasach najlepszym sposobem śledzenia wydatków na przebieg jest korzystanie z najwyżej ocenianej aplikacji do śledzenia przebiegu .

Bez względu na rodzaj podmiotu gospodarczego, który utrzymujesz, IRS zbada Twoje dyski. Jeśli korzystasz z samochodu zarówno w celach służbowych, jak i osobistych, możesz odliczyć tylko koszty związane z użytkowaniem służbowym . Za pomocą MileIQ właściciele firm mogą automatycznie śledzić przebieg i klasyfikować każdy dysk jako osobisty lub firmowy za pomocą jednego prostego przesunięcia.

Wyjaśnienie standardowego przebiegu i rzeczywistych wydatków

Teraz, gdy już wiesz, jak jednoosobowa działalność gospodarczą i samozatrudnienie wpływają na odpisywanie samochodu na straty, przyjrzyjmy się, jak standardowa stawka milowa ma się do metody rzeczywistych wydatków.

Standardowa stawka milowa jest ustalana przez IRS na 58 centów za milę do wykorzystania w obliczeniach podatkowych. Możesz odliczyć wydatki związane z prowadzeniem działalności gospodarczej związane z eksploatacją pojazdu, jeśli korzystasz ze standardowej stawki milowej. (Uwaga: standardowe stawki za przebieg nie obejmują amortyzacji samochodu Twojej firmy. Aby to ustalić, musisz znać przebieg każdego roku. Następnie: pomnóż kwotę amortyzacji za każdy rok przez liczbę mil napędzany w tym roku i śledź wszystkie wydatki związane z regularną konserwacją, taką jak wymiana oleju itp., koszty pojazdu dla tych kosztów operacyjnych).

Standardowa stawka milowa jest używana do obliczania odliczeń na koszty samochodu. Jednak rzeczywiste wydatki są wykorzystywane do obliczania odliczenia na wydatki na samochód służbowy.

A to dlatego, że jazda służbowa wiąże się ze zwykłymi i niezbędnymi kosztami eksploatacji pojazdu. Wykorzystywane są rzeczywiste wydatki, ponieważ musisz użyć rzeczywistych stawek za to, do czego faktycznie używany jest Twój pojazd. Jeśli korzystasz z metody wydatku rzeczywistego, musisz śledzić wszystkie wydatki związane z prowadzeniem firmy, w tym cenę zakupu i podatek od sprzedaży pojazdu; koszty ubezpieczenia; konserwacja i naprawy; opłaty za tablice rejestracyjne; opłaty parkingowe (nie opłaty drogowe); gaz (w tym gaz zakupiony do pojazdu służbowego na Twoje nazwisko); olej, filtry itp.; opony; tuningi. Nie możesz odliczyć innych wydatków na samochód, takich jak amortyzacja lub ogólne utrzymanie.

Jak odpisać samochód dla biznesu

Po pierwsze, oczywiste informacje. Jeśli zamierzasz skorzystać z tego odpisu, powinieneś wiedzieć, że będziesz potrzebować samochodu dla swojej firmy. W tym miejscu większość ludzi popełnia swój błąd. Kupują samochód do firmy, co jest dodatkowym kosztem i nie korzystają z odpisu, bo nie potrzebują go do codziennej rutyny.

Drugą rzeczą, którą musisz wiedzieć, jest to, że odpisywanie samochodu na straty nie jest czymś, co możesz zrobić sam. Będziesz musiał porozmawiać z księgowym na temat tego, co robiłeś ze swoją firmą i jak ma to związek z tego rodzaju odpisem podatku dochodowego. Księgowy może być w stanie Ci pomóc, jeśli nie masz pewności, z czym wiąże się odpis. Warto o tym wiedzieć, zwłaszcza jeśli po raz pierwszy zastanawiasz się nad odpisaniem samochodu na straty.

Po trzecie, będziesz chciał dowiedzieć się, ile potrzebujesz samochodu dla swojej firmy. To nie jest tak, że po kilku miesiącach możesz po prostu kupić zupełnie nowego Mercedesa, Lamborghini lub Ferrari i oczekiwać, że będziesz mógł go odebrać jako odpis. Jeśli posiadasz już samochód, możesz obliczyć, ile kosztuje Cię jego eksploatacja każdego roku.

Po ustaleniu prawdziwego kosztu posiadania samochodu, możesz odpisać odpowiednią kwotę na swoją działalność gospodarczą. Jeśli Twój przedział podatkowy wynosi mniej niż 25%, istnieje duża szansa, że ​​odpisanie samochodu dla Twojej firmy nie będzie tego warte. Jeśli jednak znajdujesz się w wyższym przedziale, może być dobry powód, aby przepisać samochód.

Jeśli ubiegasz się o samochód ze swoich podatków, ważne jest, aby upewnić się, że Twoja działalność biznesowa nie wydaje się zbyt przesadzona w stosunku do tego, do czego normalnie używałbyś samochodu. Nie chciałbyś, żeby ktoś z IRS pukał do twoich drzwi, ponieważ myślał, że próbujesz zawyżyć raport z wydatków.

Sposoby odpisywania wydatków na samochód

IRS pozwala odpisać wiele różnych rodzajów wydatków od podatków, a samochód nie jest wyjątkiem. W rzeczywistości istnieje wiele sposobów na odpisanie wydatków na samochód w ciągu roku. Wykonując tylko kilka prostych kroków, będziesz w stanie zgłosić te kwoty podatków jako wydatki biznesowe! Jeśli jesteś właścicielem lub leasingujesz samochód do celów zawodowych, postępuj zgodnie z instrukcjami, ponieważ nauczymy Cię, jak najlepiej wykorzystać tę magiczną ulgę podatkową.

Pierwszym krokiem, aby dowiedzieć się, jak odpisać wydatki na samochód od podatków, jest zrozumienie różnych sposobów obsługi tej transakcji.

1. Pierwszym i najczęstszym sposobem odliczenia wydatków na samochód jest skorzystanie ze standardowego odliczenia. Kod podatkowy pozwala co roku na odliczenie standardowe, niezależnie od rodzaju uzyskiwanego dochodu.

Odliczenie standardowe pozwala odliczyć wydatki, które są częstsze w świecie biznesu.

2. Drugim sposobem na odliczenie kosztów samochodu od podatku jest uznanie go za wydatek biznesowy. Ten sposób robienia rzeczy jest znacznie bardziej powszechny wśród samozatrudnionych, ale może z niego korzystać każdy. Ta metoda umożliwia raportowanie wszystkich wydatków na samochód, które są istotne dla Twojej firmy, a nawet tych, które są mniej istotne.

Ta metoda dzieli Twoje wydatki na dwie główne kategorie: te, które odnoszą się do korzystania z Twojego osobistego pojazdu w celach biznesowych i te, które tego nie robią. Za chwilę omówimy te typy, ale pierwszym krokiem jest nauczenie się, jak ubiegać się o odliczenia za każdy z nich.

Gdy to zrobisz, możesz ubiegać się o standardowe odliczenie kosztów związanych z prowadzeniem samochodu lub zgłosić je indywidualnie. Możesz również odliczyć przebieg, który przejeżdżasz w imieniu swojej firmy.

3. Trzeci sposób odpisywania wydatków na samochód od podatków pozwala na odliczanie wydatków przez dłuższy czas. IRS umożliwia odliczanie tych kosztów przez siedem lat, niezależnie od tego, jak długo posiadałeś lub wynajmowałeś pojazd do celów biznesowych.

4. Najważniejszym sposobem, w jaki przedsiębiorstwa mogą skorzystać z tej ulgi podatkowej, jest skorzystanie z odliczenia w sposób podobny do amortyzacji w pierwszym roku. Jeśli Twój pojazd jest wart mniej niż ta kwota, możesz odliczyć pełną kwotę do limitu różnicy.

Na przykład: jeśli zarabiasz 100 000 USD rocznie, a Twój pojazd jest wart 20 000 USD; wziąłbyś odliczenie za 1000 $ (mniejsza z dwóch wartości). Odliczenie to będzie częścią twojego standardowego planu amortyzacji z IRS każdego roku.

Jeśli prowadzisz samochód zarówno w celach osobistych, jak i służbowych, musisz zgłosić w podatkach procent przejechanych mil w celach służbowych. Po skorzystaniu z odliczenia mil możesz odliczyć wszelkie pozostałe wydatki w ramach jednej z innych opcji odliczenia podatku wymienionych powyżej. W ten sam sposób możesz również zgłosić wszelkie opłaty parkingowe, które płacisz w celach związanych z pracą.

Gdzie zgłosić wydatki na samochód

Następnym krokiem, aby dowiedzieć się, jak odpisać wydatki na samochód od podatków, jest zrozumienie, gdzie zgłosić potrącenia.

Jeśli jesteś samozatrudniony lub posiadasz Załącznik C, musisz zgłosić te wydatki w formularzu Harmonogramu C na dole pierwszej strony. Możesz skorzystać z tych potrąceń po zgłoszeniu wszystkich innych regularnych wydatków związanych z działalnością.

Jeśli posiadasz Załącznik C i jesteś zatrudniony przez firmę, odliczenie to zostanie uwzględnione w Twoich różnych wydatkach. Zazwyczaj znajduje się to na pierwszej lub drugiej stronie formularza 1040.

Jeśli jesteś zatrudniony przez firmę, która nie posiada formularza 1040, musisz zgłosić te wydatki w sekcji dotyczącej różnych potrąceń tego konkretnego formularza. Jeśli nie masz dostępu do wszystkich pustych formularzy, specjalista ds. podatków IRS może Ci pomóc w tym procesie.

Wreszcie, jeśli nie znajdujesz się w takich sytuacjach, możesz skorzystać z tego samego odliczenia, które dotyczy wszystkich podatników. Dzieje się tak poprzez standardowe odliczenie kosztów związanych z prowadzeniem samochodu.