Jak obliczyć ulgę podatkową na zatrzymanie pracownika

Czy patrzysz na ulgę podatkową na zatrzymanie pracownika i próbujesz nawigować, jak obliczyć zwrot? Czytaj dalej, aby dowiedzieć się krok po kroku, jak obliczyć kredyt na utrzymanie pracownika (ERC)!

Po ustaleniu, czy Twoja mała firma kwalifikuje się, prawdopodobnie zastanawiasz się, ile pieniędzy możesz faktycznie otrzymać od ERC. Podzielimy wartości procentowe, wartości maksymalne i szczegółowe wymagania dotyczące wynagrodzeń kwalifikowanych przez ERC, aby pomóc Ci zrozumieć, ile pieniędzy możesz otrzymać z powrotem od IRS po złożeniu wniosku o utrzymanie pracownika w 2020 i/0r 2021!

Chcesz dowiedzieć się więcej o ERC? Przeczytaj nasz artykuł Co to jest ulga podatkowa na zatrzymanie pracownika?

Jak obliczyć kredyt na utrzymanie pracownika?

Po ustaleniu, że kwalifikujesz się do ERC, możesz zacząć obliczać potencjalny zwrot pieniędzy, jakiego możesz oczekiwać od IRS.

ERC jest obliczana na podstawie liczby zatrudnionych pracowników pełnoetatowych oraz kwoty kwalifikowanych wynagrodzeń wypłaconych między 15 marca 2020 r. a 30 września 2021 r. Uwaga : okres ten wykracza poza wrześniowy termin dla określonych firm.

Znając te dwie liczby, możesz obliczyć szacunkowy zwrot ERC.

Jak obliczyć kredyt na utrzymanie pracownika w 5 krokach

Aby obliczyć swój potencjalny ERC, należy wykonać pięć ważnych kroków. Musisz ustalić, czy kwalifikujesz się do ERC, obliczyć liczbę pracowników pełnoetatowych zatrudnionych w Twojej firmie, zebrać dokumentację potwierdzającą Twoje uprawnienia i pracowników pełnoetatowych, obliczyć kwalifikujące się zarobki i wystąpić o przyznanie ERC.

Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o każdym kroku w szczegółach.

Krok 1: Określ, czy kwalifikujesz się do ERC

Firmy kwalifikujące się do ERC muszą spełniać kilka różnych kryteriów.

Twoja firma musiała być częściowo lub całkowicie zawieszona z powodu przestojów gospodarczych związanych z COVID-19 LUB znacznego spadku przychodów brutto w porównaniu z 2019 r. i nadal płacić co najmniej 80% pracowników. Jeśli kwalifikujesz się, możesz przystąpić do ubiegania się o ulgę podatkową ERC.

Krok 2: Zrozum i oblicz EPC, aby zakwalifikować się do ERC

FTE oznacza „pełnoetatowego pracownika”.

Na potrzeby ERC IRS posługuje się definicją FTE zawartą w ustawie o przystępnej cenie opieki. Pracownik FTE dla ERC jest definiowany jako pracownik, który przepracowuje średnio co najmniej 30 godzin tygodniowo lub 130 godzin w miesiącu kalendarzowym. Liczba etatów jest ważna dla małych firm, ponieważ decyduje o tym, jakie wynagrodzenie kwalifikowane możesz uzyskać, ubiegając się o ERC.

W 2020 r., jeśli w 2019 r. przeciętny etat wynosił 100 lub mniej pracowników, wynagrodzenia wypłacane pracownikom świadczącym usługi i nie świadczącym usług uznaje się za wynagrodzenia kwalifikowane. Jeśli w 2019 r. miałeś średnio 100 lub więcej pełnych etatów, wynagrodzenie wypłacane pracownikom NIE świadczącym usług jest wynagrodzeniem kwalifikowanym.

W 2021 r., jeśli w 2019 r. miałeś 500 lub mniej średniego pełnego etatu, wynagrodzenia wypłacane pracownikom świadczącym usługi i nie świadczącym usług są uznawane za wynagrodzenia kwalifikowane.

Jeśli w 2019 r. miałeś średnio 500 lub więcej pełnych etatów, wynagrodzenie wypłacane pracownikom NIE świadczącym usług jest wynagrodzeniem kwalifikowanym.

Krok 3: Zbierz swoją dokumentację

Przygotowując się do obliczenia ERC, musisz upewnić się, że masz pod ręką odpowiednią dokumentację. Poczujesz się tak, jakbyś przygotowywał się do złożenia zeznań podatkowych!

Dokumenty, których możesz potrzebować, obejmują (między innymi):

• Zeznania podatkowe za 2020 i 2021 rok (uwzględnij również poprzednie lata, jeśli składasz po 2022 roku)
• Listy płac za 2020 i 2021 rok
• 2019-2021 rekordy zysków
• Ewidencja liczby pracowników zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze czasu pracy w latach 2019-2021

• Powiązane: Jak rejestrować kredyt retencyjny pracownika w sprawozdaniach finansowych

Krok 4: Oblicz swoje wynagrodzenie kwalifikowane dla ERC

Definicja płacy kwalifikowanej jest taka sama z roku na rok i z kwartału na kwartał kalendarzowy. Te zarobki są podstawą ERC i tego, czego możesz się spodziewać po złożeniu wniosku o ERC.

Dowiedz się więcej o płacach kwalifikowanych w naszym artykule Jak ustalić płace kwalifikowane dla ulgi podatkowej na zatrzymanie pracownika .

Łączne wynagrodzenie kwalifikowane na rok 2020

Wynagrodzenie kwalifikowane na rok 2020 musi zostać wypłacone między 13 marca 2020 r. a 31 grudnia 2020 r. W 2020 r. firmy mogą ubiegać się o 50% wynagrodzenia kwalifikowanego (do 10 000 USD na pracownika).

Na przykład, jeśli zapłaciłeś 400 000 $ na rzecz 17 EPC w kwalifikującym się okresie, możesz ubiegać się o 170 000 $.

Łączne wynagrodzenie kwalifikowane na rok 2021

Kwalifikujące się wynagrodzenia za 2021 r. muszą zostać wypłacone między 1 stycznia 2021 r. a 30 września 2021 r., chyba że Twoja firma może zostać uznana za rozpoczynającą działalność gospodarczą, w którym to przypadku okres kwalifikowalności kończy się 31 grudnia 2021 r.

W 2021 r. firmy mogą ubiegać się o 70% kwalifikowanych wynagrodzeń (do 10 000 USD na pracownika).

Na przykład, jeśli zapłaciłeś 950 000 $ firmie 23 FTE w kwalifikującym się okresie, możesz ubiegać się o 230 000 $.

Krok 5: Złóż wniosek o ulgę podatkową na zatrzymanie pracownika

Teraz możesz się zastanawiać, co to wszystko ma wspólnego z tobą, skoro jest rok 2022, a nie zdobyłeś ERC w 2020 lub 2021 roku. Nie martw się! Możesz ubiegać się o ERC z mocą wsteczną za te lata odpowiednio do 15 kwietnia 2024 i 15 kwietnia 2025.

Istnieją dwa różne sposoby ubiegania się o ERC.

Możesz samodzielnie złożyć poprawioną deklarację podatkową, korzystając z formularza 941-X, który IRS zaktualizował, aby ułatwić małym firmom ubieganie się o ERC za rok 2020 i 2021 z mocą wsteczną. Możesz także współpracować z profesjonalną usługą lub pożyczkodawcą, takim jak Lendio, który nawiązał współpracę z ekspertami ERC, aby zaoferować właścicielom firm znacznie prostszy proces składania wniosków. Sporządziliśmy również listę najlepszych firm, z którymi można współpracować w celu uzyskania finansowania ERC.

Specjaliści ci zwykle sprawdzają Twoje uprawnienia, wypełniają formularz 941-X, przesyłają go do IRS i informują o ogólnym harmonogramie otrzymania ERC. Lendio cytuje od dwóch do ośmiu miesięcy.

Jak obliczyć często zadawane pytania dotyczące kredytu na utrzymanie pracownika