Jak skorzystać z ulg podatkowych na badania i rozwój

Zgodnie z prawem firmy muszą składać roczne zeznania podatkowe zgodnie z ich zarobkami, zyskami i innymi aktywami podlegającymi opodatkowaniu oraz zakupami. Na szczęście istnieje kilka technik zmniejszania zobowiązań podatkowych; trzeba tylko być ich świadomym. Ulgi podatkowe na badania i rozwój są dostępne dla właścicieli firm jednej firmy lub kilku firm.

Powiązany wpis: Znaczenie korzystania z oprogramowania do ulg podatkowych na badania i rozwój

Ulga podatkowa może być bezpośrednio zastosowana do zobowiązań podatkowych firmy, co zmniejszy należną kwotę i zapewni korporacji więcej pieniędzy na inwestycje w rozwój firmy. Idealne jest posiadanie takiego dodatkowego źródła przepływów pieniężnych, które pomoże w utrzymaniu funkcjonowania firmy i być może rentowności w trudnym klimacie gospodarczym nękanym przez inflację i niepewne gospodarki.

Ponieważ prawo nie określa limitu kredytów, można założyć, że im większa jest działalność badawczo-rozwojowa firmy, tym większe prawdopodobieństwo, że te ulgi podatkowe będą znaczące.

Należności z tytułu podatku od badań i rozwoju są określane na podstawie kwalifikowanych prac badawczo-rozwojowych oraz wydatków poniesionych przez firmę. Kiedy korporacja ubiega się o ulgi podatkowe na badania i rozwój, potwierdza, że ​​wcześniej złożyła formularz IRS 6765, formularz kredytu na zwiększenie działalności badawczej, który zawiera listę działań badawczych firmy i związanych z nimi kosztów.

Korzystanie z jednej z dwóch technik zwykłej metody zaliczenia lub alternatywnej uproszczonej metody zaliczenia, która polega na obliczeniu ulgi podatkowej na podstawie tego dokumentu.

Niezależnie od tego, które podejście jest najkorzystniejsze dla biznesu i najprostsze do wdrożenia, należy wybrać jako metodę do przyjęcia. W związku z tym ubieganie się o ulgę podatkową na badania i rozwój może nie być tak proste, jak się wydaje, ponieważ firma musi wykazać, że kwalifikuje się do ulgi podatkowej, zanim będzie mogła złożyć wniosek.

Chociaż kryteria kwalifikacyjne są dość szerokie, musi spełniać dwa ważne warunki, jest to działalność badawczo-rozwojowa i została opłacona przez firmę w ramach jej normalnej działalności. To wymaganie, które wiele firm uważa za trudne i stwierdza, że ​​nie mają na to środków.

Jak ubiegać się o ulgi podatkowe na badania i rozwój?

Tak jak firmy muszą co roku składać zeznania podatkowe, tak dokumentacja niezbędna do uzyskania ulg podatkowych na badania i rozwój musi zostać skompletowana przed złożeniem deklaracji. Ten sam rok, w którym składane są deklaracje podatkowe, jest jednocześnie rokiem prowadzenia prac badawczo-rozwojowych.

Na przykład, jeśli firma sporządza sprawozdanie za rok 2021, wszystkie wysiłki i wydatki związane z badaniami i rozwojem muszą mieć miejsce w tym roku kalendarzowym.

Przeczytaj także: Jakie jest znaczenie i korzyści prognozowania popytu klientów dla Twojej firmy?

Jednak firma ma możliwość zmiany wcześniejszego zgłoszenia, w którym ulgi podatkowe nie zostały wykorzystane przez ostatnie trzy lata. Ponieważ jednak ulgi podatkowe nie podlegają zwrotowi, mogą zostać przeniesione na kolejne 20 lat, jeśli nie zostały wykorzystane w roku, na który zostały wnioskowane.

Deklaracje podatkowe firmy powinny być składane bardzo szybko, a ulgi podatkowe na badania i rozwój powinny być stosowane bezpośrednio do zobowiązań podatkowych.

Korporacja może nadal korzystać z ulg podatkowych, składając wniosek o zmianę, jeśli nadal nie jest w stanie się do nich kwalifikować, ponieważ przetwarza dokumentację i dowody potwierdzające.

Na przykład, jeśli firma była w stanie określić i obliczyć swoje wydatki na badania i rozwój w 2021 r., ale nie była w stanie dotrzymać terminu na złożenie deklaracji podatkowej, może zgłosić zamiar zmiany swojego zeznania podatkowego za 2021 r. w celu uwzględnienia ulg podatkowych po uzyskaniu kwalifikuje się do niego po złożeniu wniosku.

Można to zrobić dopiero po trzech latach od daty pierwszego zgłoszenia. Aby firma mogła swobodnie korzystać z ulg podatkowych w ciągu tego samego roku, wskazane wydaje się zaangażowanie doradców, którzy skupiliby się wyłącznie na kryteriach kwalifikujących i szacowaniu ulg podatkowych na B+R.

Znalezienie konsultantów ds. kredytu podatkowego na badania i rozwój

Powinieneś być w stanie zlokalizować najlepszych w branży, ponieważ firmy księgowe i doradcy nie są tworzone w ten sam sposób, co zwiększy Twoje szanse na sukces. Dodatkowo firma będzie zobowiązana do zapłaty ekspertom za ich usługi; chociaż spowoduje to dodatkowe koszty, są one korzystne.

Procedura składania wniosku o ulgę podatkową na badania i rozwój jest prosta, ale wymaga znacznego nakładu pracy i czasu, co byłoby niemożliwe, gdyby właściciel firmy zrobił to sam, nie mówiąc już o pomocy zespołu.

Nawet osoby o najlepszych intencjach będą miały trudności z utrzymaniem regularnego działania firmy, jednocześnie spełniając wymagania dotyczące składania wniosków o ulgi podatkowe na badania i rozwój.

W takim przypadku korzystne byłoby skorzystanie z pomocy specjalistów w zakresie administrowania wierzytelnościami z tytułu ulg podatkowych na badania i rozwój. Specjaliści przeprowadzą analizy wykonalności Twoich nakładów i działań na badania i rozwój.

Przeczytaj także: Chińskie działania na rzecz walki z technologią deepfake – czy kraje świata zareagowałyby w ten sam sposób?

Działania kwalifikujące do badań i rozwoju oraz opłaty zostaną określone w studium wykonalności, które następnie zostanie zweryfikowane przez audyty zespołu ekspertów, oceny i wywiady. Firma następnie zaoferuje wyniki raportu wykonalności wraz z projekcją wszelkich potencjalnych ulg podatkowych, które mogą być dostępne dla firmy.

W tym momencie zostanie sporządzona umowa, a firma rozpocznie współpracę z Twoją firmą w celu zebrania wymaganych dokumentów, złożenia roszczeń i będzie pod ręką, aby wesprzeć Cię, gdy IRS przeprowadzi rzeczywisty audyt. W tym momencie firma zaoferuje Ci również swoje koszty finansowe. Jeśli je zaakceptujesz, zostanie zawarta nowa umowa.

IRS wyśle ​​pracowników, aby sprawdzili i zbadali Twoje roszczenia po otrzymaniu wniosku o ulgi podatkowe. Istnieje tylko kilka firm, które oferują te usługi i możesz poprosić innych właścicieli firm o rekomendacje dotyczące firm, z którymi współpracują.

Z pewnością można ich znaleźć w Internecie, ponieważ w ten sposób docierają do większej liczby klientów, poświęcają czas na odwiedzenie ich strony internetowej i zapoznanie się z oferowanymi przez nich usługami. Jeśli wydają się przekonujące, możesz skontaktować się z nimi w celu wstępnej konsultacji.

Niezależnie od wyników, nie spiesz się ani nie zmuszaj do natychmiastowego zamknięcia transakcji, większość tych firm oferuje bezpłatne konsultacje.