Jaka jest różnica między kontami FSA VS HSA?

Zarówno elastyczne konto wydatków (FSA), jak i konto oszczędnościowe (HSA) mogą zapewnić osobom fizycznym dostęp do kont uprzywilejowanych podatkowo w celu pokrycia kwalifikowanych wydatków medycznych. Istnieją jednak znaczne różnice między kontami FSA i HSA, w tym limity składek, mobilność kont, limity rolowania, zobowiązania podatkowe i wymagania kwalifikacyjne.

Wybór między kontem FSA a kontem HSA może być trudny dla właściciela firmy lub pracownika, ponieważ oba konta zdrowotne mają zalety i wady.

Na szczęście w tym przewodniku znajdziesz wszystko, co musisz wiedzieć o kontach FSA vs HSA, w tym różnice między nimi i to, które z nich jest najlepsze dla Ciebie lub Twojej firmy.

Co to jest konto FSA?

FSA to należące do pracodawcy konto wydatków na opiekę zdrowotną, które służy do zwrotu pracownikowi zakwalifikowanych wydatków na leczenie z własnej kieszeni. FSA są finansowane z pensji pracownika przed opodatkowaniem, chociaż pracodawcy mogą również zdecydować się na wniesienie składek. Ponieważ pracodawcy posiadają FSA, pracownicy opuszczający firmę tracą swój FSA i pozostałe fundusze.

Limit wkładu FSA do 2022 r. wynosi 2850 USD. W przypadku, gdy pracownik nie wykorzysta większości swojego funduszu FSA, do 570 USD może zostać przeniesionych do wykorzystania w następnym roku ubezpieczeniowym lub cała kwota może zostać przeniesiona do wykorzystania w ciągu dwóch miesięcy i 15 dni prolongaty Kropka. Każda kwota powyżej 570 USD lub jakakolwiek kwota pozostała po zakończeniu okresu karencji wraca z powrotem do pracodawcy.

Zalety konta FSA

• Składki pracodawcy mogą obniżyć ponoszone przez pracowników koszty opieki zdrowotnej
• Składki pracownicze są zwolnione z podatku
• Pracownicy mogą otrzymać pełny zwrot kosztów w dowolnym momencie w okresie ubezpieczenia
• Pracodawcy oszczędzają na podatkach FICA
• Pracownicy zyskują narzędzia finansowe do zarządzania kosztami opieki zdrowotnej

Wady konta FSA

• Niezbywalne konto należące do pracodawcy
• „Użyj lub strać” Limity rolowania salda FSA
• Fundusze nie mogą być inwestowane

Co to jest konto HSA?

HSA to konto oszczędnościowe z potrójnym podatkiem, dostępne dla osób objętych planami zdrowotnymi z wysokimi odliczeniami (HDHP). Fundusze HSA można wykorzystać do pokrycia kwalifikowanych wydatków medycznych, zainwestować lub ukryć do wykorzystania w przyszłości. HSA są własnością prywatną, są przenośne i nie mają na nie wpływu zmiany w zatrudnieniu.

Aby zakwalifikować się do HSA, musisz być objęty HDHP, więc Twoje odliczenie musi wynosić co najmniej 1400 USD w przypadku ubezpieczenia własnego i 2800 USD w przypadku ubezpieczenia rodzinnego. Ponadto zakwalifikowani kandydaci HSA nie mogą być zapisani do Medicare, zgłaszani jako osoby pozostające na utrzymaniu w ciągu ostatniego roku i objęte jakimikolwiek zakazanymi planami zdrowotnymi.

Zalety konta HSA

• Obowiązujące składki, wypłaty i zyski HSA są zwolnione z podatku
• Prywatne i przenośne niezależnie od pracodawcy
• Składki pracodawcy są wyłączone z dochodu brutto (podlegającego opodatkowaniu) pracowników
• Próg rentowności zapewnia odliczenie pokrycia na cały rok
• Fundusze HSA można inwestować
• Brak limitów najazdów

Wady konta HSA

• Ograniczone do planów zdrowotnych z wysokimi odliczeniami
• Obszerna lista wymagań kwalifikacyjnych
• Brak wspólnych kont HSA ze współmałżonkiem
• Wysokie odliczenia mogą być katastrofalne finansowo przed osiągnięciem progu rentowności
• Limit składek 3650 USD na ubezpieczenie własne i 7200 USD na ubezpieczenie rodzinne

Jaka jest różnica między FSA a HSA?

Różnice między FSA a HSA obejmują posiadanie konta, możliwość inwestowania środków, korzyści podatkowe, limity rolowania i wymagania kwalifikacyjne. HSA na ogół oferują więcej korzyści niż FSA, ponieważ ich fundusze mogą być inwestowane, są potrójnie korzystne pod względem podatkowym i nie ma limitów rolowania. Jednak FSA są bardziej dostępne.

Co jest lepsze: FSA czy HSA?

W debacie FSA vs HSA lepsza opcja zależy od Twoich potrzeb. Dla tych, którzy chcą rozwijać swój fundusz zdrowia, nie chcą być przywiązani do jednego pracodawcy i chcą korzyści z potrójnym opodatkowaniem, HSA są lepsze niż FSA. Dla tych, którzy chcą odłożyć fundusze na wydatki na zdrowie — i tylko to, FSA są lepszą opcją.

Chociaż trudniej jest zakwalifikować się do HSA, zarówno FSA, jak i HSA wiążą się z ryzykiem. W przypadku FSA pracownicy ryzykują utratę pieniędzy, które wpłacili na konto, jeśli z niego nie skorzystają lub zmienią pracodawcę. W przypadku HSA osoby fizyczne ryzykują, że będą musiały zapłacić wysoki udział własny, jeśli nie osiągnęły progu opłacalności składek.

Wybierz konto FSA, jeśli…

• Masz obecnie niski plan zdrowotny podlegający odliczeniu
• Twój pracodawca oferuje hojne składki FSA
• Nie kwalifikujesz się do HSA
• Twoja firma chce zarobić na zwrotach funduszy FSA

Wybierz konto HSA, jeśli…

• Chcesz zainwestować i rozwijać swój fundusz zdrowia
• Chcesz mieć wyłączną własność nad swoimi kontami zdrowotnymi
• Chcesz zmaksymalizować korzyści podatkowe swojego konta zdrowotnego
• Jesteś gotów zaryzykować płacenie wysokiego udziału własnego

Czy możesz używać zarówno FSA, jak i HSA?

Tak, w pewnych okolicznościach dana osoba może mieć zarówno FSA, jak i HSA. Pracownicy mogą wpłacać składki na HSA, o ile są objęci wysokim ubezpieczeniem zdrowotnym i ma zastosowanie jedna z następujących sytuacji:

• Pracodawca oferuje FSA o ograniczonym przeznaczeniu, który może być wykorzystany do zwrotu pracownikom określonych kosztów leczenia.
• Pracodawca oferuje FSA po odliczeniu odliczenia, w którym zwroty nie są dokonywane, dopóki nie zostanie zapłacona minimalna roczna odliczenie.
• Saldo FSA zdrowia pracownika za poprzedni rok wynosi zero, a plan jest w okresie karencji.

Ogólnie rzecz biorąc, chociaż możliwe jest posiadanie zarówno FSA, jak i HSA, wybór jednego lub drugiego jest znacznie mniej skomplikowany. Jeśli jednak koszty medyczne stanowią problem, posiadanie i wpłacanie składek na oba konta w ramach prawnych limitów może rozszerzyć funkcjonalność kont, ponieważ możesz być w stanie pokryć koszty, które zazwyczaj nie są zwracane w ramach tylko jednego planu.

Czy firmy powinny oferować swoim pracownikom FSA lub HSA?

To, czy firma powinna oferować FSA vs HSA, sprowadza się do zapewnionego ubezpieczenia zdrowotnego. FSA mogą być oferowane niezależnie od opcji planu zdrowotnego Twojej firmy. Jeśli jednak obecne opcje planu zdrowotnego Twojej firmy nie spełniają wymagań HSA, a mianowicie wysokiego udziału własnego, to HSA są funkcjonalnie bezużyteczne.

Firmy oferujące HSA lub FSA zaoszczędzą pieniądze i mogą poprawić satysfakcję pracowników. Oto jak firmy mogą zaoszczędzić pieniądze i pomóc pracownikom, oferując FSA lub HSA:

• Obniżone koszty składki na ubezpieczenie zdrowotne
• Zmniejszone zobowiązanie podatkowe FICA
• Zapewnij pracownikom pomocne narzędzie finansowe
• Niewykorzystane środki FSA wracają z powrotem do pracodawcy
• Składki pracodawcy HSA vs FSA to atrakcyjne korzyści

FSA VS HSA: Podsumowanie

Niezależnie od Twojego stanowiska w debacie FSA vs HSA, nie można zaprzeczyć, że obie opcje kont zdrowotnych mogą pomóc firmom i pracownikom lepiej radzić sobie z wyzwaniami finansowymi związanymi z opłacaniem ubezpieczenia zdrowotnego.

W przypadku większości firm FSA i HSA pomogą obniżyć koszty, przy czym FSA dodają do mieszanki zwrot środków z tytułu rolowania. Jednak pracownicy mogą odnieść większe korzyści z kont HSA, ponieważ mogą powiększać swój majątek i zmniejszać ryzyko utraty kont oszczędnościowych.

Niezależnie od wybranej opcji, opcje ubezpieczenia zdrowotnego należą do najlepszych oferowanych świadczeń pracowniczych. Przy obecnym stanie amerykańskiej branży opieki zdrowotnej świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego mogą znacznie poprawić jakość życia pracowników.

Często zadawane pytania dotyczące HSA VS FSA