ESG w świetle głównych branż

Kiedy mówimy o ESG, najpierw rozumiemy, co to znaczy. Oznacza to więc „Environmental, Social, and Governance”, co odnosi się do podejścia do biznesu skoncentrowanego na interesariuszach.

Ponieważ ESG staje się coraz bardziej widoczne w umysłach reżyserów, niezwykle ważne jest rozpoznanie globalnych subtelności, które przyciągają uwagę regionu. Firmy kierujące się wytycznymi ESG zobowiązują się do odpowiedzialnego zachowania we wszystkich możliwych wymiarach.

Szerokie klasy środowiskowych, społecznych i zarządzania obejmują szeroki zakres wyzwań.

Wśród nich są:

Środowiskowy

• Ochrona dla dobra naszego świata przyrody;
• Zmiany klimatu;
• Redukcja emisji dwutlenku węgla;
• Zanieczyszczenia i brak wody;
• Wylesianie i zanieczyszczenie powietrza.

Społeczny

• Społeczne względy i współzależności ludzi;
• Zmniejszony współczynnik rezygnacji;
• Bezpieczeństwo i higiena danych;
• Włączenie kobiet i mniejszości;
• Relacje w społeczności;
• Psychiczne samopoczucie.

Zarządzanie

• Prowadzenie firmy lub organizacji wymaga logistyki i dobrze zdefiniowanego procesu;
• Skład zarządu;
• wytyczne dotyczące wynagrodzeń dla kadry kierowniczej;
• Postępy w polityce i lobbingu;
• Wynagrodzenie dla partnerów przedsięwzięcia;
• Najlepsze praktyki dotyczące zatrudniania i integracji.

Historia inwestowania ESG sięga lat 60. Podczas gdy niektóre względy etyczne ewoluowały, przesłanka inwestowania długoterminowego nie. Niemniej jednak, wraz ze standardowymi badaniami finansowymi, coraz więcej inwestorów stosuje kryteria ESG do oceny możliwych inwestycji.

Polecane dla Ciebie: 11 pomysłów na zmianę naszego świata dzięki technologii przyszłości.

ESG dla inwestorów

Według jednego z badań CNBC, dzisiejsza generacja inwestorów otrzymuje znaczny transfer majątku z epoki boomu, wynoszący aż 68 bilionów dolarów. A ludzie, którzy odziedziczą tę fortunę, mogą mieć inne pomysły na jej zainwestowanie niż ci, którzy byli przed nimi.

Wielu zarządzających funduszami powołało zespoły badawcze, które gromadzą informacje i analizują wymienione dane dotyczące ładu biznesowego i ESG, zwykle z pomocą zewnętrznych źródeł. Uczestniczą również w spotkaniach akcjonariuszy, aby zgłaszać wątpliwości dotyczące zarządzania firmą.

Niektórzy ludzie głosują przeciwko ponownemu wyborowi zarządów, które ich zdaniem nie wykonują dobrej pracy, jeśli chodzi o zadowolenie klientów.

Świat reaguje na ESG

W ostatnich latach większość krajów rozwiniętych przyjęło pewne rodzaje standardów sprawozdawczości środowiskowej, społecznej i ładu korporacyjnego, uznając korzyści wynikające z ujawnień ESG dla firm i ich inwestorów.

Wraz z ujawnieniami finansowymi zarządzający funduszami coraz częściej biorą pod uwagę względy ESG. Spółki giełdowe często otrzymują oceny za to, jak dobrze zarządzają ryzykiem i wykorzystują szanse wynikające z rosnącej globalnej potrzeby większej efektywności ESG.

W ubiegłym roku w Stanach Zjednoczonych utworzono 71 zrównoważonych funduszy, które uwzględniały kwestie ESG, co stanowi znaczny wzrost w stosunku do poprzedniego rekordowego poziomu 44 w 2017 r. Ponadto w ostatnich latach giełdy w większości krajów rozwiniętych przyjęły pewne rodzaje środowiskowych, standardy raportowania w zakresie ładu społecznego i ładu korporacyjnego, uznając korzyści wynikające z ujawnień ESG dla spółek i ich inwestorów.

W wyniku zmian klimatu oblicze naszego globu faktycznie się zmienia. Susze, niedobory żywności i rosnące temperatury mają kaskadowy wpływ na zrównoważony rozwój planety, który wpływa na wiele gałęzi przemysłu. W rezultacie dla inwestorów pojawiają się nowe obawy związane z ryzykiem; muszą ustanowić nowe polityki, aby przeciwdziałać konsekwencjom problemów związanych ze zrównoważonym rozwojem.

Firmy, które rozpoznają i radzą sobie z wyzwaniami i słabościami środowiskowymi, społecznymi i zarządczymi, z większym prawdopodobieństwem osiągną lepsze wyniki niż te, które tego nie robią, ponieważ są lepiej przygotowane do radzenia sobie ze skutkami katastrofalnych zdarzeń, takich jak surowa pogoda. Mogą również lepiej sprostać nowym wymaganiom, takim jak te generowane przez redukcję emisji dwutlenku węgla.

ESG w biznesie

Włączenie koncepcji ESG do biznesplanu nie jest już dobre, ale powinno. Jeśli nie zajmiesz stanowiska w kwestiach ESG, zostaniesz w tyle za konkurencją. Ponadto uznanie przez rynki finansowe wpływu ryzyka środowiskowego, społecznego i zarządczego na wyniki finansowe znajduje odzwierciedlenie we wzroście popularności inwestowania ESG i zarządzania aktywami.

Jednak wzrost kapitalizmu partycypacyjnego wymaga, aby firmy brały pod uwagę interesy swoich interesariuszy, gdy odnosi się to do zrównoważonego rozwoju jakości, wyzwań związanych z zarządzaniem i ogólnego wpływu na środowisko.

Czynniki środowiskowe, społeczne i zarządcze stały się niezbędne w każdym planie zarządzania ryzykiem. Będziesz w stanie lepiej zarządzać ryzykiem operacyjnym i reputacyjnym, jeśli zmierzysz wpływ elementów ESG.

Ponieważ regulacje ESG są zaostrzane, a ujawnianie informacji ESG staje się obowiązkowe, ryzyko prawne i związane ze zgodnością stają się coraz bardziej krytyczne. Firmy, które nie mają skutecznej strategii ESG, narażają się na ryzyko środowiskowe, społeczne i związane z ładem korporacyjnym i tracą potencjał.

Zróżnicowane komponenty agendy ESG będą skorelowane z interesami i aspiracjami różnych interesariuszy. Na przykład klienci będą mieli inne priorytety niż pracownicy lub dostawcy.

ESG w technologii

Według badania przeprowadzonego przez firmę Refinitiv, dostawcę danych o rynkach finansowych, największe i najbardziej znane fundusze ESG lokują większość pieniędzy swoich klientów w wielkie firmy technologiczne, takie jak Google, Microsoft, Amazon, Apple i Facebook. Wszystkie one charakteryzują się niskim śladem węglowym i doskonałą wartością dla akcjonariuszy.

Według niektórych analityków, koncentracja rynku finansowego na emisjach oznacza, że ​​często pomija on inne kwestie środowiskowe, społeczne i związane z zarządzaniem, takie jak bezpieczeństwo danych i prawa pracownicze, w których firmy z sektora dużych technologii historycznie nie radziły sobie.

Co się robi

Chociaż trwają prace, głównie w Europie, nad opracowaniem regulacji i standardów dla instrumentów finansowych ESG, obecnie praktycznie każda firma może zostać umieszczona w indeksie ESG i promowana jako zielona.

Z drugiej strony duża firma technologiczna nie zawsze jest firmą niskoemisyjną. Na przykład Amazon korzysta z globalnej sieci logistycznej i transportowej, aby wysyłać wszystko, od Kindle i laptopów po skarpetki, produkty do makijażu, żywność i środki czystości.

Co sprawia, że ​​są najlepszym wyborem? Ponieważ powszechnie uważa się je za firmy technologiczne, a firmy technologiczne mają mieć niski ślad węglowy. Zgodnie z powszechnym przekonaniem, firmy technologiczne mają mniejszy ślad węglowy niż firmy z innych branż. A przynajmniej łatwiej jest im zminimalizować emisje.

Jednak nacisk na węgiel może zaciemniać problem.

Gustavo Pinheiro z Clima e Sociedade, organizacji non-profit promującej gospodarkę niskoemisyjną, mówi, że skupienie się na CO2 jako części rozwiązania jest mile widziane.

„Do połowy stulecia potrzebujemy, aby wszystkie firmy przyjęły cele oparte na nauce i zobowiązały się do dekarbonizacji 100 procent swoich łańcuchów produkcyjnych”, mówi.

Twierdzi, że firmy nieustannie zajmują się innymi częściami ESG, poprawiając wyniki w zakresie emisji dwutlenku węgla, ponieważ muszą badać swoje procesy, łańcuchy produkcyjne, a nawet zarządzanie.

Może ci się spodobać: Technika kopania głębokich danych: globalne poszukiwanie skarbów w świecie rzeczywistym.

ESG w odniesieniu do mniejszych firm

W ostatnich latach organizacje ratingowe, takie jak Sustainalytics i MSCI, dodały nowe ramy analityczne do oceny referencji ESG. Ponadto nowe ramy prawne uzupełniły taksonomię Unii Europejskiej (UE) i wymogi dotyczące ujawniania informacji na temat zrównoważonego finansowania.

W rezultacie nastąpiła znacząca zmiana w tym, ile rynek jest skłonny zapłacić za firmy o silnych referencjach ESG. Było to szczególnie zauważalne w sekcji dużych spółek giełdowych, między innymi dlatego, że takie firmy są często uważane za posiadające zdrowy wiatr w żagle.

Uznanie dobrych referencji ESG było znacznie mniej spójne wśród mniejszych europejskich przedsiębiorstw. Wynika to z różnych czynników. Ponieważ mniejsze firmy często bardziej skupiają się na swojej działalności niż na tym, jak się promują, na tej tendencji skorzystały tylko przedsiębiorstwa, które od dawna są postrzegane jako posiadające wysokie referencje ESG.

Budżety przeznaczone na sprawy publiczne są rzadkością. Są również mniej badane przez inwestorów i analityków niż ich więksi odpowiednicy, co skutkuje szeroką gamą przeoczonych i źle wycenionych spółek. Z drugiej strony, uważamy, że mniejsze firmy zapewniają bardziej czystą ekspozycję na wzorce wzrostu, które wykorzystują; jest w nich znaczący szew „sekretnego ESG”.

Rozwój programu ESG

Stopień zaawansowania działań ESG firmy zależy od tego, jak daleko się one znajdują. W ramach tej podróży sugerujemy zajęcie się następującymi czterema punktami:

Opracowanie planu

Obejmuje to ocenę bieżących inicjatyw organizacji w zakresie zrównoważonego rozwoju, ocenę interesów akcjonariuszy oraz przeprowadzenie oceny istotności w celu zidentyfikowania głównych zagrożeń i wyzwań w zakresie zrównoważonego rozwoju. Ten krok powinien zaowocować planem drogowym, który firma może wykorzystać jako formalny przewodnik do wdrażania i monitorowania strategii ESG.

Administracja Danymi

Wiąże się to ze zlokalizowaniem danych niezbędnych do analizy działań ESG. Rozwój i zarządzanie danymi. Wiąże się to z określeniem danych, które zostaną wykorzystane do wsparcia analizy działań ESG. Twoja organizacja musi ustanowić metody gromadzenia, kompilowania i sprawdzania poprawności danych wyraźnie dla programu ESG.

Ocena wydajności

Kiedy szukasz metod na wzmocnienie obu tych obszarów, zadaj sobie pytanie.

• „Jak obecnie monitorujemy cele naszego programu ESG?”
• „Czy zapewniamy zainteresowanym stronom szczegółowe i uczciwe raporty dotyczące wyników ESG?”
• „Czy nasze kontrole i procesy raportowania wspierają dokładność naszych raportów?”

Oto pytania, które organizacja powinna sobie zadać. Trwają prace nad tymi krokami, aby sprawić, by raportowanie zgodności było bardziej przyjazne dla użytkownika.

Ten krok powinien utorować drogę do stworzenia kompleksowej struktury raportowania, która da firmom mniej powodów do unikania raportowania ESG – lub pomoże im je ulepszyć – a jednocześnie spełni zapotrzebowanie rynku na przejrzystość i spójność.

Może Cię również zainteresować: Jak innowacyjne zielone technologie zmieniają przyszłość HVAC.

Ostatnie słowa

Jeśli nie podjęto żadnych kroków w celu rozwiązania problemów środowiskowych, społecznych i związanych z zarządzaniem, każdy krok jest właściwym krokiem. Jednak przyjęcie systematycznego podejścia do ustanowienia strategii ESG, takiego jak opisane tutaj, prawdopodobnie przyniesie najlepsze rezultaty.