Czy IRS przeprowadzi audyt roszczeń ERC?

Ulga podatkowa na utrzymanie pracowników przywraca pieniądze właścicielom małych firm, ale przynosi także nowe zmartwienie pracodawcom: ryzyko audytu ERC przez IRS.

Chociaż kontrola ERC jest możliwa, podatnicy, którzy dokonali obliczeń i prawidłowo złożyli deklaracje, prawdopodobnie nie mają się czego obawiać. W tym poście omówimy audyty kredytowe dotyczące zatrzymania pracowników, w tym kto jest poddawany audytowi, dlaczego możesz zostać poddany audytowi i co zrobić, jeśli otrzymasz list z IRS.

Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej o kontrolach podatkowych ERC.

Co to jest ERC? Krótka odpowiedź

Ulga podatkowa na utrzymanie pracowników, w skrócie ERC, to podlegająca zwrotowi ulga podatkowa na zatrudnienie, dostępna dla uprawnionych właścicieli małych firm. Dzięki temu kredytowi podatnicy mogą ubiegać się o wynagrodzenia wypłacone wykwalifikowanym pracownikom w 2020 i 2021 roku.

Właściciele małych firm, którzy nie skorzystali z ERC w 2020 i 2021 roku, mogą wstecznie ubiegać się o ulgę, składając skorygowane kwartalne deklaracje podatkowe. Otrzymają kredyt w formie czeku zwrotnego z IRS.

Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o ERC, zapoznaj się z naszym kompletnym przewodnikiem po zrozumieniu i otrzymaniu ulgi podatkowej dla pracowników.

Czy IRS kontroluje roszczenia ERC?

IRS kontroluje roszczenia ERC, niezależnie od tego, czy zostały one zgłoszone wraz z pierwotną kwartalną deklaracją podatkową pracodawcy, czy też zostały zgłoszone z mocą wsteczną wraz ze zmienionym zeznaniem podatkowym. Pod koniec 2022 r. niektóre firmy zgłosiły już audyt pod kątem ubiegania się o ERC.

Podobnie jak w przypadku innych audytów podatkowych, IRS kontroluje roszczenia ERC w celu weryfikacji dokładności roszczeń i wykrywania oszustw. Chociaż IRS nie określił konkretnie, czego organizacja będzie szukać podczas audytów ERC, możemy przyjrzeć się typowym kontrolom podatkowym IRS, aby lepiej zrozumieć, co będzie weryfikować IRS. To zawiera:

• Kwalifikowalność: Czy podatnik był uprawniony do otrzymania kredytu ERC? Czy podatnik spełnił wszystkie wymagania, w tym całkowite lub częściowe zamknięcie działalności przez rząd lub spadek przychodów brutto? Mogą to być niektóre rzeczy, których IRS szuka podczas przeprowadzania audytu ERC.
• Dokładność żądanych kwot: IRS prawdopodobnie upewni się, że podatnik zażądał prawidłowej liczby pracowników i dokładnej kwoty dla każdego.
• Inne błędy: IRS może również szukać dodatkowych błędów popełnionych przez podatnika, takich jak twierdzenie, że krewni są wykwalifikowanymi pracownikami lub otrzymywanie kredytów na wynagrodzenia wypłacone z funduszy Programu Ochrony Wypłat.

Jak długo IRS ma na audyt roszczeń ERC?

IRS zazwyczaj ma trzy lata od daty złożenia zeznania w celu zbadania zwrotu i oszacowania dodatkowych podatków lub kar. Dotyczy to głównie deklaracji składanych w ERBN, z wyjątkiem kwartalnych deklaracji składanych w III i IV kwartale 2021 r. Zwroty te mają pięcioletni okres przedawnienia.

Należy również zauważyć, że IRS nie przedawnia śledztwa w sprawie fałszywego lub oszukańczego zeznania złożonego w celu uniknięcia podatków.

Czy zostanę skontrolowany przez IRS w celu ubiegania się o kredyt ERC?

Za każdym razem, gdy składasz zeznanie podatkowe do IRS, istnieje możliwość, że Twoje zeznanie zostanie skontrolowane. Zwroty z roszczeniami do ERC nie są wyjątkiem.

W tej chwili nie wiadomo, czy IRS zapewnia zwiększoną kontrolę zwrotów z roszczeniami ERC. Jednak IRS rozpoczął już kontrolę roszczeń ERC i jest prawdopodobne, że roszczenia ERC – szczególnie bardzo wysokie kwoty kredytu – mogą z większym prawdopodobieństwem wywołać kontrolę podatkową przez IRS.

Chociaż nie da się całkowicie uniknąć kontroli podatkowej, istnieją pewne sposoby, dzięki którym możesz się zabezpieczyć. Sprawdź Jak uniknąć kontroli podatkowej w 12 prostych krokach , aby dowiedzieć się więcej.

Co mam zrobić, jeśli mój zwrot ERC jest kontrolowany przez IRS?

Jeśli Twój zwrot ERC jest kontrolowany przez IRS, pierwszą rzeczą do zapamiętania jest to, aby nie panikować.

Bycie kontrolowanym przez IRS nie oznacza, że ​​zrobiłeś coś złego. Musisz podać dodatkowe informacje i dokumenty, aby zweryfikować, czy kwalifikujesz się do otrzymania ERC i czy złożyłeś wniosek o odpowiednią kwotę.

Oto, co musisz wiedzieć, jeśli jesteś kontrolowany przez IRS w celu ubiegania się o ERC.

Komunikuj się z Urzędem Skarbowym

Audyt IRS może być przerażający, ale najgorsze, co możesz zrobić, to unikać komunikowania się z IRS w nadziei, że problem zniknie. Uwaga spoiler: nie będzie. Zamiast unikać problemu, zajmij się nim z głową. Wysyłaj dokumentację i komunikaty w wymaganych terminach i nie wahaj się kontaktować się z IRS telefonicznie lub e-mailem, jeśli masz jakiekolwiek pytania lub wątpliwości.

Uporządkuj swoją dokumentację

W ramach audytu będziesz musiał zebrać dokumentację potwierdzającą Twoje zeznanie podatkowe. Twoje powiadomienie IRS powinno przedstawiać konkretną dokumentację i informacje potrzebne do zakończenia audytu. Może to obejmować:

• Dokumentacja potwierdzająca, że ​​Twoja firma została całkowicie lub częściowo zamknięta w wyniku mandatu rządowego
• Dokumentacja wykazująca spadek wpływów brutto w okresie, w którym złożyłeś wniosek o ERC
• Rekordy płacowe
• Program ochrony wypłat i dokumentacja umorzenia pożyczki
• Rekordy płacowe
• wyciągi bankowe
• Ewidencja podatku od pracy
• Księgi główne, salda próbne i inne zapisy księgowe

Zwróć się o pomoc do profesjonalisty

Jeśli nie czujesz się komfortowo, samodzielnie poruszając się po audycie IRS, zawsze możesz zwrócić się do profesjonalisty. Może to obejmować Twojego CPA lub doradcę podatkowego, a nawet dostawcę usług ERC Omega Accounting Solutions lub Innovation Refunds. Ci eksperci mogą pomóc Ci zebrać to, czego potrzebujesz i odpowiedzieć na IRS w odpowiednim czasie. Wiele z najlepszych firm ERC oferuje wbudowaną ochronę przed audytem w swoich usługach ERC.

Ostatnią rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że jeśli zatrudniłeś firmę zewnętrzną do ubiegania się o ERC, teraz jest świetny czas, aby się z nią skontaktować. Wiele renomowanych firm oferuje ochronę audytu i będzie współpracować z IRS podczas audytu w twoim imieniu lub przynajmniej zapewni wskazówki podczas całego procesu.

Podsumowanie audytów ERC

Jeśli wystąpiłeś o ERC, istnieje możliwość, że Twoje zeznanie podatkowe może zostać skontrolowane przez IRS. Jeśli poprawnie obliczyłeś i trzymałeś się dokumentacji, przejście przez audyt będzie dziecinnie proste. Nie wahaj się jednak skontaktować z księgowym, doradcą podatkowym lub innym ekspertem, jeśli masz jakiekolwiek pytania lub wątpliwości po kontroli przeprowadzonej przez IRS.

Nie pozwól, aby szansa na audyt uniemożliwiła Ci ubieganie się o ERC. Jeśli kwalifikujesz się, możesz wstecznie złożyć wniosek o przyznanie ulgi podatkowej. Sprawdź nasze inne zasoby ERC, aby dowiedzieć się więcej. Od ustalenia, czy kwalifikujesz się do ERC, po obliczenie ERC, zapewniamy Ci wsparcie od początku do końca. Powodzenia!

Często zadawane pytania dotyczące audytu zdolności kredytowej pracowników