Bilans e-commerce: jak go czytać i rozumieć

Nadążanie za ciągle zmieniającym się krajobrazem eCommerce może być trudne. Dlatego tak ważne jest jasne zrozumienie bilansu eCommerce. Rozumiejąc swoje finanse, będziesz w stanie podejmować świadome decyzje dotyczące tego, na czym skoncentrować swoje wysiłki biznesowe. W tym artykule nauczymy Cię, czego szukać w bilansie eCommerce i wyjaśnimy, jak go czytać i rozumieć. Więc czytaj dalej i dowiedz się, jak wzmocnić swoją firmę dzięki jasnemu zrozumieniu bilansu eCommerce.

Co to jest bilans e-commerce?

Bilans w eCommerce to sprawozdanie finansowe, które pokazuje aktywa, pasywa i wartość netto firmy eCommerce. Możemy użyć tego raportu, aby zmierzyć, jak dobrze firma radzi sobie finansowo.

Bilanse zapewniają obraz kondycji finansowej organizacji w dowolnym momencie, w większości przypadków pod koniec pewnego okresu, takiego jak miesiąc, kwartał lub rok. Mogą pomóc firmom zrozumieć ich ogólną sytuację finansową i podejmować świadome decyzje o tym, gdzie należy przeznaczyć zasoby.

W szczególności istnieje kilka powodów, dla których zrównoważony arkusz jest ważny w biznesie eCommerce:

• Pomaga inwestorom zrozumieć, ile pieniędzy firma może wydać na rozwój swojej działalności (przepływy pieniężne). Informacje te mogą pomóc im ustalić, czy firma boryka się z krótkoterminowymi problemami finansowymi, które mogą wymagać dodatkowego finansowania.
• Dobrze zbilansowany bilans pokazuje, że firma ma wystarczająco dużo aktywów, aby pokryć swoje zobowiązania – może to być pomocne przy ubieganiu się o pożyczki lub emitowaniu nowych papierów wartościowych.
• Zdrowy bilans to jeden z najważniejszych wskaźników kondycji firmy. Pokazuje, że kierownictwo potrafiło właściwie alokować zasoby i zarządzać zobowiązaniami w celu utrzymania stabilności i wzrostu. To sprawia, że ​​akcjonariusze czują się pewnie co do przyszłych perspektyw firmy, a nawet mogą skłonić ich do zwiększenia inwestycji.

Jakie są główne czynniki bilansu eCommerce?

Majątek

Aktywa to przedmioty będące własnością firmy. Można je podzielić na dwie kategorie: aktywa obrotowe i aktywa długoterminowe.

Aktywa obrotowe

Aktywa obrotowe to aktywa, które są aktualnie posiadane i mogą być wykorzystywane przez firmę do generowania zysków. Obejmuje to wszystko, od gotówki w banku po materiały potrzebne do produkcji.

Jedną z najważniejszych rzeczy, jakie musi zrobić firma, jest ciągłe monitorowanie majątku obrotowego i upewnianie się, że jest on na wysokim poziomie gotowości do produkcji. W ten sposób można je szybko wdrożyć w razie potrzeby, a żadne zasoby nie zostaną niepotrzebnie zmarnowane.

Aktywa długoterminowe

Aktywa długoterminowe to przedmioty, które firma może wykorzystać do generowania przychodów i zwiększania swojej wartości w przyszłości. Obejmują one takie rzeczy, jak własność, sprzęt i własność intelektualna.

Nieruchomość jest ważnym długoterminowym aktywem, ponieważ pozwala firmom generować dochód z wynajmu lub sprzedaży nieruchomości. Dochód ten można wykorzystać na spłatę zadłużenia lub finansowanie innych operacji.

Sprzęt jest również cennym długoterminowym aktywem, ponieważ pozwala firmom na rozszerzenie działalności i dotarcie do nowych rynków. Może również zwiększyć wydajność, oszczędzając na kosztach pracy.

Własność intelektualna to kolejny ważny długoterminowy majątek, ponieważ chroni prawa własności intelektualnej firm. Oznacza to, że mogą uniemożliwić innym korzystanie z ich pomysłów bez pozwolenia, co może chronić ich zyski i reputację.

Ważne jest, aby śledzić oba typy aktywów, ponieważ ich wartość może się zmienić w dowolnym momencie. Na przykład, jeśli firma ma dużo gotówki na swoim koncie aktywów bieżących, ale mniej na koncie aktywów długoterminowych, może ryzykować utratę pieniędzy, jeśli na giełdzie będzie spadać.

Zadłużenie

Zobowiązanie w bilansie to zobowiązanie finansowe firmy wobec wierzycieli. Może to obejmować takie rzeczy, jak pożyczki, inwestycje i inne zobowiązania.

Firma posiada dwa rodzaje zobowiązań: bieżące i długoterminowe.

• Zobowiązania bieżące to takie, które trzeba spłacić natychmiast, zwykle po to, by firma mogła funkcjonować. Obejmują one wydatki takie jak czynsz, pensje i media.
• Zobowiązania długoterminowe to te, które muszą zostać spłacone w przyszłości, ale zazwyczaj mają dłuższe okresy płatności niż zobowiązania bieżące. Zobowiązania długoterminowe mogą obejmować spłaty długów, zobowiązania emerytalne i inwestycje.

Celem zobowiązań w bilansie jest odzwierciedlenie kwoty pieniędzy, którą firma jest winna innym. Pozwala inwestorom i pożyczkodawcom ocenić, jakie ryzyko podejmują, inwestując w firmę, a także pomaga firmom śledzić ich postęp finansowy w czasie.

Ogólnie rzecz biorąc, zobowiązania w bilansie powinny być jak najniższe, aby ogólny poziom zadłużenia spółki pozostał niski. Ułatwia im to pożyczanie pieniędzy w przyszłości, a także sprawia, że ​​są bardziej stabilni finansowo w krótkim okresie.

Kapitał własny

Kapitał własny akcjonariusza to po prostu Twoje aktywa netto, co oznacza, że ​​reprezentuje wartość Twojej firmy po spłaceniu wszystkich zobowiązań. Kapitał własny udziałowca można znaleźć, odejmując łączne zobowiązania od łącznych aktywów.

Kapitał własny można podzielić na dwie główne kategorie: akcje zwykłe i akcje uprzywilejowane. Akcje zwykłe są najpowszechniejszą formą kapitału własnego i odnoszą się do rzeczywistych udziałów własności, które są wydawane członkom społeczeństwa. Akcje uprzywilejowane to rodzaj zabezpieczenia, które daje posiadaczom dodatkowe prawa i przywileje w stosunku do zwykłych akcjonariuszy, takie jak prawo głosu i wypłata dywidendy.

Chociaż kapitał własny jest ważny dla firm, inwestorom nie zawsze jest łatwo zrozumieć lub wycenić. Dlatego ważne jest, aby firmy regularnie informowały o swoich postępach i wynikach, aby akcjonariusze mogli podejmować świadome decyzje dotyczące inwestowania w nie.

Jak analizować bilans eCommerce?

Istnieje wiele wskaźników i wskaźników, które księgowy musi przeanalizować w bilansie. Jeśli chodzi o firmę eCommerce, przedsiębiorca powinien bardziej skoncentrować się na kilku kluczowych czynnikach, aby szybko uzyskać kompleksowe zrozumienie, jak działa jego firma.

Obecny stosunek

Wskaźnik płynności mierzy zdolność firmy do regulowania krótkoterminowych zobowiązań za pomocą krótkoterminowych aktywów. Wskaźnik na poziomie 1,5 lub wyższym jest ogólnie uważany za zdrowy, ponieważ sugeruje, że firma ma wystarczająco dużo aktywów krótkoterminowych, aby pokryć swoje zobowiązania krótkoterminowe.

Ta statystyka może być przydatna przy określaniu, czy firma jest w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań finansowych w krótkim okresie. Jeżeli bieżący wskaźnik jest poniżej 1,5, to w najbliższej przyszłości spółka może mieć trudności ze spłatą swoich długów. I odwrotnie, jeśli bieżący wskaźnik jest powyżej 1,5, to firma może mieć pewność, że w najbliższej przyszłości będzie w stanie wywiązać się ze swoich zobowiązań finansowych.

Obroty należnościami

Obrót należności jest ważnym miernikiem, który mierzy, jak szybko firma jest w stanie odzyskać zaległe faktury. Wskaźnik rotacji wynoszący 4 lub wyższy jest ogólnie uważany za zdrowy.

Istnieje kilka powodów, dla których firma może mieć wysoki wskaźnik rotacji należności:

• Firma ma dobry cash flow i może z łatwością pokryć koszty windykacji poprzez należności
• Klienci firmy mają względną zdolność kredytową, a rachunki płacą terminowo
• Firma posiada silne kontrole, aby zapewnić, że nie przegapi żadnych płatności

Obrót zapasów

Obrót zapasów to statystyka, która mówi, jak szybko firma jest w stanie sprzedać swoje zapasy. Wskaźnik rotacji wynoszący 10 lub wyższy jest ogólnie uważany za zdrowy.

Jest kilka rzeczy, które mogą wpłynąć na szybkość, z jaką firma sprzedaje swoje zapasy, w tym:

• Ilość i rodzaj sprzedawanego produktu
• Cena, za jaką jest sprzedawany
• Dostępność produktu
• Strategia marketingowa użyta do sprzedaży

Stosunek zadłużenia do kapitału własnego

Aby określić kondycję finansową firmy, dobrym wskaźnikiem do rozważenia jest jej stosunek zadłużenia do kapitału własnego. Wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego na poziomie 0,5 lub niższym jest ogólnie uważany za zdrowy. Z drugiej strony wyższy wskaźnik wskazuje na większe ryzyko upadłości spółki.

Wiele czynników może powodować wysoki wskaźnik zadłużenia do kapitału własnego, w tym:

• Nadmierne wydatki na luksusy i niepotrzebne projekty
• Zaciąganie zbyt dużego zadłużenia w celu sfinansowania przejęć lub ekspansji
• Niewystarczające rezerwy kapitałowe na pokrycie przyszłych zobowiązań
• Za dużo pożyczek od instytucji finansowych

Jeśli chodzi o określanie kondycji firmy, ważne jest, aby zwracać uwagę na jej stosunek zadłużenia do kapitału własnego, aby upewnić się, że nie przesadza. Jeśli wskaźnik zacznie rosnąć, być może nadszedł czas, aby firma ponownie oceniła swoje priorytety i znalazła lepszy sposób na wykorzystanie swoich zasobów.

Wolne przepływy pieniężne

Wolny przepływ gotówki jest dobrym wskaźnikiem kondycji finansowej firmy. Mierzy ilość gotówki, jaką firma ma do dyspozycji po opłaceniu kosztów operacyjnych i nakładów inwestycyjnych. Dodatni przepływ pieniężny jest ogólnie uważany za zdrowy. Niektóre czynniki, które mogą wpływać na wolne przepływy pieniężne, obejmują:

• Poziom inwestycji w nową technologię lub produkty
• Poprawa wydajności w operacjach
• Zmniejszenie wydatków na niepotrzebne koszty, takie jak kampanie reklamowe czy promocyjne

Zakończyć

Przeczytanie bilansu eCommerce wymaga trochę wysiłku. Ale kiedy już przez to przejdziesz, będziesz w stanie zrozumieć, ile zyskuje Twoja firma i ile ma zadłużenia.

Kluczową rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że jeśli Twoje finanse są zgodne z Twoimi planami biznesowymi, wszystko jest w porządku. Firmy mogą rozwijać się w stałym tempie, gdy mają silne finanse. Dlatego miej oko na te sprawozdania finansowe tak często, jak to możliwe.

Jeśli prowadzisz małą lub średnią firmę, prawdopodobnie chcesz utrzymać solidną witrynę eCommerce bez przeznaczania na nią zbyt dużych zasobów finansowych i ludzkich. Pomoże to zaoszczędzić koszty operacyjne, a następnie zwiększyć marżę zysku.

Dzięki ponad 10-letniemu doświadczeniu w rozwoju eCommerce i głębokiemu zrozumieniu trudności MŚP, Tigren jest tutaj, aby Ci w tym pomóc. Nasz dynamiczny zespół oferuje kompleksowe usługi eCommerce w przystępnych cenach w celu wzmocnienia wszystkich pomysłów na eCommerce. Nie wahaj się i skontaktuj się z nami, aby otrzymać bezpłatną konsultację już dziś!

Czytaj więcej:

9 rzeczy, których potrzebuję, aby rozpocząć biznes online

Najlepszy biznes online do rozpoczęcia w 2022 r. (Łatwy do uruchomienia i wysoki zysk)

10 złotych możliwości biznesowych online w 2022 r.