Kompletny przewodnik po podatkach stanu Arizona i podatkach od wynagrodzeń

Podatki stanowe w Arizonie obejmują zarówno stanowe podatki dochodowe, jak i podatki od sprzedaży towarów luksusowych. Dla właścicieli firm w Arizonie nawigacja po podatkach może być trudna, ponieważ należy wziąć pod uwagę różne podatki federalne, stanowe i lokalne, a także wymagania dotyczące licencji biznesowych w całym stanie.

Na szczęście płacenie i składanie podatków biznesowych w Arizonie nie jest zbyt skomplikowane, gdy zrozumiesz podstawy. W tym przewodniku wyjaśniono wszystko, co musisz wiedzieć o podatkach stanowych Arizony dla firm, w tym szczegółowe informacje o podatkach od wynagrodzeń w Arizonie i sposobie ich obliczania.

Czy Arizona ma stanowy podatek dochodowy?

Arizona pobiera podatek dochodowy od osób prawnych i indywidualnych. Stawka podatku dochodowego w Arizonie waha się od 2,59% do 4,5% w oparciu o stanową metodę podatku progresywnego.

Stawka podatku dochodowego od osób prawnych w Arizonie na rok podatkowy 2021 wynosi 4,9% dochodu firmy podlegającego opodatkowaniu lub 50 USD, w zależności od tego, która z tych wartości jest wyższa.

Federalne i stanowe podatki od wynagrodzeń w Arizonie

Firmy w Arizonie muszą płacić podatki federalne, stanowe i lokalne, w tym FICA, ubezpieczenie na wypadek bezrobocia, podatki dochodowe, podatki od sprzedaży, podatki od użytkowania, podatki od luksusu i inne.

Czytaj dalej, aby uzyskać dogłębne spojrzenie na federalne i stanowe podatki od wynagrodzeń w Arizonie.

Podatek dochodowy w Arizonie

Dochód osobisty Arizony waha się od 2,59% do 4,5%, w zależności od dochodu, stanu cywilnego i statusu zwolnionego z podatku. Oto spojrzenie na przedziały podatku dochodowego od osób fizycznych w Arizonie oparte na zarobkach brutto i statusie zgłoszenia:

Pojedynczy

• 0-26 500 USD: 2,59%
• 26 501 - 53 000 USD: 3,34%
• 53 001 $ - 159 000 $: 4,17%
• 159,001 $ i więcej: 4,5%

Żonaty

• 0-53 000 USD: 2,59%
• 53 001 $ - 106 000 $: 3,34%
• 106 001 $ – 318 000 $: 4,24%
• 318 001 $ i więcej: 4,5%

Osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą muszą zgłaszać swoje dochody w indywidualnych zeznaniach podatkowych i płacić szacunkowe podatki przez cały rok, jeśli spodziewają się zarobić 75 000 USD lub więcej rocznie.

Pamiętaj, że podatki dochodowe w Arizonie muszą być płacone oprócz federalnych podatków dochodowych, które wahają się od 10% do 37% w zależności od przedziału podatkowego.

Podatek dochodowy od osób prawnych w Arizonie

Stawka podatku dochodowego od osób prawnych w Arizonie wynosi obecnie 4,9% dochodu firmy podlegającego opodatkowaniu lub 50 USD, w zależności od tego, która z tych wartości jest wyższa. Arizona umożliwia indywidualnym podatnikom zgłaszanie dochodów z małych firm na oddzielnym zeznaniu przy zryczałtowanej stawce podatku 3%.

Niestety, w chwili pisania tego tekstu Arizona nie uregulowała stawek podatkowych na 2022 r., więc nie jest jasne, czy metoda rozliczania podatku dochodowego dla małych firm (SBI) pozwoli zaoszczędzić pieniądze Twojej firmy.

Spółki osobowe lub firmy prowadzące działalność w Arizonie muszą złożyć Arizona Form 165, aby zgłosić dochód podlegający stanowemu podatkowi dochodowemu.

Jeśli w poprzednim roku podatkowym Twoja firma była winna ponad 1000 USD podatku dochodowego, będziesz musiał dokonać szacunkowych płatności podatku. Ponadto, jeśli przewidujesz, że Twoja firma będzie miała więcej niż 500 USD podatku dochodowego od osób prawnych, musisz zapłacić elektronicznie lub zapłacić karę w wysokości 5%, aby zapłacić podatek w inny sposób.

Podatki FICA

Federalna ustawa o składkach na ubezpieczenie (FICA) ustanowiła podatki FICA, które finansują programy ubezpieczenia społecznego i Medicare.

Ubezpieczenie społeczne jest opodatkowane stawką 6,2% zarówno dla pracowników, jak i pracodawców, co daje łącznie 12,4%. Pracodawcy są zobowiązani do potrącania 6,2% zarobków brutto pracownika za okres rozliczeniowy i opłacania swojej części podatków na ubezpieczenie społeczne.

Podatek Medicare jest również dzielony między pracodawców i pracowników, przy czym każdy podmiot jest zobowiązany do zapłaty 1,45%, łącznie 2,9%. Każda osoba zarabiająca 200 000 USD lub więcej podlega dodatkowemu podatkowi na ubezpieczenie zdrowotne w wysokości 0,9%, niezależnie od statusu zgłoszenia.

Podatek od ubezpieczenia na wypadek bezrobocia

Firmy w Arizonie muszą płacić podatki na ubezpieczenie od bezrobocia na poziomie federalnym i stanowym. Na poziomie federalnym federalna ustawa o podatku od bezrobocia lub podatki FUTA są ustalone na poziomie 6% od pierwszych 7000 USD, które płacisz pracownikowi.

Na poziomie stanowym Arizona stosuje system współczynnika rezerwy do nakładania stanowego podatku od ubezpieczenia od bezrobocia, zaczynając od 2% przez pierwsze dwa lata. Następnie Twoja stawka podatkowa zmieni się na 0,08%-20,96% w zależności od kwoty zapłaconego podatku, wysokości świadczeń pracowniczych, jakie Twoja firma wypłaciła byłym pracownikom, oraz średniej rocznej wysokości wynagrodzenia podlegającego opodatkowaniu.

Podatek od sprzedaży w Arizonie

Arizona nie nakłada tradycyjnego podatku od sprzedaży, ale firmy często przyjmują stanowy 5,6% podatek od uprawnień transakcyjnych (TPT) jako podatek od sprzedaży, aby zmniejszyć wydatki z własnej kieszeni. Stanowy TPT to podatek od przywileju prowadzenia interesów w Arizonie.

Jeśli Twoja firma sprzedaje produkty lub usługi, które mogą podlegać podatkowi TPT w Arizonie, musisz złożyć wniosek o licencję do Arizona Department of Revenue (ADOR). W zależności od miasta lub miejscowości, w której działa Twoja firma, może być również konieczne złożenie wniosku o lokalne licencje na prowadzenie działalności gospodarczej i licencje na wykonywanie zawodu.

Firmy z wieloma lokalizacjami mogą złożyć wniosek o pojedynczą licencję skonsolidowaną z reprezentowanymi wszystkimi lokalizacjami lub mogą licencjonować każdą lokalizację osobno.

Twoja firma może podlegać dodatkowym podatkom na poziomie lokalnym, w zależności od tego, gdzie znajduje się Twoja firma w Arizonie i od rodzaju prowadzonej działalności. Możesz przejrzeć tabele TPT i innych stawek podatkowych ADOR, aby uzyskać aktualne akcyza hrabstwa i stawki podatku TPT na poziomie stanowym.

Podatek od użytkowania w Arizonie

Podatek od użytkowania w Arizonie wynosi 5,6% i ma zastosowanie do firm poza stanem działających w Arizonie. Twoja firma jest ogólnie uważana za działającą w Arizonie, jeśli jest fizycznie obecna w tym stanie, na przykład w biurze lub magazynie.

Podatki od luksusu w Arizonie

Firmy sprzedające, produkujące lub kupujące towary luksusowe, takie jak alkohol, piwo, tytoń, papierosy i cygara, mogą być zobowiązane do zapłaty podatku od luksusu w Arizonie. Stawki podatku od luksusu zależą od ilości lub ilości, ceny sprzedaży, zawartości alkoholu oraz tego, czy przedmiot został wyprodukowany do celów detalicznych.

Ustawodawca stanu Arizona prowadzi zaktualizowaną listę towarów luksusowych i stawek podatkowych w Arizonie. Możesz przejrzeć listę, aby określić, czy Twoja firma będzie podlegać podatkowi od towarów luksusowych.

Podatki od nieruchomości w Arizonie

Firmy muszą płacić podatki od nieruchomości w Arizonie. Firmy muszą złożyć formularz Oświadczenia o własności firmy, otrzymany od asesora okręgowego w hrabstwie, w którym znajduje się firma. Ponieważ podatki od nieruchomości różnią się w zależności od lokalizacji, musisz skontaktować się z biurem rzeczoznawcy swojego hrabstwa, aby uzyskać więcej informacji na temat stawek podatkowych i instrukcji dotyczących raportowania.

Wyłączenia i zwolnienia podatkowe w stanie Arizona

Zrewidowane statuty stanu Arizona przedstawiają różne zwolnienia podatkowe dla firm we wszystkich sektorach. Zgodnie z obowiązującymi statutami kwalifikujące się firmy mogą być zwolnione z następujących podatków w Arizonie:

• Podatki od nieruchomości
• Podatki TPT
• Podatki komunalne
• Użyj podatków
• Podatki paliwowe
• Podatki od luksusu

Skontaktuj się z doradcą podatkowym zaznajomionym z przepisami podatkowymi w Arizonie, aby dowiedzieć się, czy Twoja firma kwalifikuje się do jednego lub więcej z tych zwolnień podatkowych. Ponadto możesz przejrzeć zrewidowane statuty stanu Arizona dotyczące opodatkowania, aby uzyskać szczegółowe wyjaśnienie zwolnień z podatku od przedsiębiorstw w stanie.

W odniesieniu do podatków od wynagrodzeń firmy nie mogą potrącać podatków dochodowych w Arizonie od wynagrodzeń wypłacanych:

• Pracownicy nierezydenci przewoźników powszechnych
• Usługi domowe w domu prywatnym
• Praca dorywcza
• Pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin lub sezonowi, których praca ogranicza się do sadzenia, uprawy, zbioru lub pakowania sezonowych upraw rolnych (z wyjątkiem tych, których praca polega głównie na obsłudze urządzeń z napędem mechanicznym)
• Pracownicy nierezydenci przedsiębiorstw pozastanowych
• Pracownicy niebędący rezydentami, którzy przebywają w państwie krócej niż 60 dni w roku kalendarzowym do pracy
• Nierezydenci w państwie tymczasowo wykonujący usługi usuwania skutków awarii po ogłoszonej katastrofie
• Nierezydenci zaangażowani w produkcje filmowe (pod warunkiem, że pracodawca złożył wniosek o zwolnienie z podatku)

Aby uzyskać więcej informacji na temat zwolnień z podatku od wynagrodzeń w Arizonie, sprawdź stronę Podatek u źródła w Arizonie.

Indywidualni podatnicy w Arizonie mogą ubiegać się o zwolnienie z podatku, jeśli podatnik lub ich małżonek jest niewidomy lub ma powyżej 65 lat.

Co więcej, indywidualni podatnicy mogą kwalifikować się do zwolnień podatkowych, gdy wnioskują o osoby pozostające na utrzymaniu w wieku 65 lat lub starszych i nie ubiegają się o kredyt na utrzymaniu w inny sposób.

Istnieją jednak bardzo szczegółowe wymagania dotyczące kosztów leczenia, kosztów opieki, sytuacji życiowej i innych, które podatnik musi spełnić przed ubieganiem się o ten status zwolnienia.

Aby uzyskać więcej informacji na temat zwolnień poszczególnych podatników w Arizonie, zapoznaj się z listą odliczeń i zwolnień w Arizonie dla poszczególnych podatników.

Przepisy prawa pracy w Arizonie i inne wymagania kadrowe

Jako pracodawca w Arizonie Twoja firma musi przestrzegać stanowych, federalnych i lokalnych przepisów prawa pracy oraz wymogów kadrowych, w tym zasad dotyczących płac minimalnych, WOM, wynagrodzeń pracowniczych, pracy dzieci i innych.

Czytaj dalej, aby uzyskać więcej informacji na temat przepisów prawa pracy i wymagań HR w Arizonie.

Płaca minimalna w Arizonie

Płaca minimalna w Arizonie wynosi 12,80 USD za godzinę, z rocznymi korektami opartymi na inflacji i kosztach utrzymania. Jednak inne miasta w stanie przyjęły wyższe płace minimalne, w tym początkową pensję Tucson w wysokości 13 dolarów za godzinę, która ma corocznie rosnąć.

Podatek od bezrobocia w Arizonie

Stawki podatku od bezrobocia w Arizonie wahają się od 0,08% do 20,93% pierwszych 7 000 USD, które płacisz pracownikowi, w zależności od grupy wskaźnikowej Twojej firmy.

Nowi pracodawcy w Arizonie podlegają 2% stanowemu podatkowi od ubezpieczenia na wypadek bezrobocia przez pierwsze dwa lata działalności.

Po upływie dwóch lat podatek od ubezpieczenia na wypadek bezrobocia zostanie dostosowany w zależności od grupy wskaźników, do której należy Twoja firma.

Raportowanie nowych pracowników w Arizonie

Pracodawcy w Arizonie są zobowiązani przez prawo federalne i stanowe do zgłaszania nowo zatrudnionych i ponownie zatrudnionych pracowników do Centrum zgłaszania nowych pracowników w Arizonie. Raporty o zatrudnieniu należy złożyć w ciągu 20 dni od daty zatrudnienia pracownika.

Przepisy dotyczące pracy dzieci w Arizonie

Każdy pracownik lub pracownik w Arizonie w wieku poniżej 18 lat podlega lokalnym, stanowym i federalnym przepisom dotyczącym pracy dzieci. Przepisy Arizony dotyczące pracy dzieci są złożone, ale generalnie mają na celu uchronienie nieletnich pracowników przed niebezpiecznymi sytuacjami.

Co więcej, przepisy prawa pracy w Arizonie ograniczają godziny pracy osób poniżej 16 roku życia. Gdy następnego dnia jest szkoła, pracownicy poniżej 16 roku życia nie mogą pracować przed 6:00 lub po 21:30. Limit ten rozciąga się do 23:00, gdy następnego dnia nie ma szkoły.

Podczas sesji szkolnej pracownicy nie mogą pracować więcej niż trzy godziny dziennie w szkole lub osiem godzin w weekendy, tak aby nie przekroczyć łącznie 18 godzin w tygodniu pracy.

Pracownicy poniżej 16 roku życia w Arizonie nie mogą uczestniczyć w żadnych zawodach związanych lub wymagających:

• Produkcja, przetwarzanie lub magazynowanie
• Pranie komercyjne lub czyszczenie na sucho
• Budowa
• Działalność związana z rolnictwem
• Czynności wymagające pracy na wysokości pięciu stóp lub więcej nad ziemią

Ponadto pracownikom poniżej 16 roku życia pracującym w przemyśle benzynowym lub spożywczym surowo zabrania się udziału w:

• Konserwacja i naprawa sprzętu
• Zajęcia związane z gotowaniem lub pieczeniem
• Przygotowanie mięsa do sprzedaży
• Działanie wszelkich krajalnic, siekaczy, krajalnic i młynków z napędem elektrycznym

Pracownicy Arizony w wieku poniżej 18 lat nie mogą uczestniczyć w żadnych zawodach związanych lub wymagających:

• Produkcja lub przechowywanie materiałów wybuchowych
• Prowadzenie lub służenie jako pomocnicy zewnętrzni w pojazdach silnikowych
• Górnictwo lub kamieniołomy
• Wycinka lub młyny
• Rozbijanie, rozbijanie statków lub rozbiórka
• Zadaszenie
• Prace wykopaliskowe lub tunelowe
• Narażenie na substancje radioaktywne lub promieniowanie jonizujące
• Produkcja wyrobów ogniotrwałych krzemionkowych lub glinianych
• Obsługa wciągników z napędem mechanicznym, wózków widłowych, wind, dźwigów lub żurawi
• Obsługa maszyn do mechanicznej obróbki metali, formowania, wykrawania lub ścinania
• Obsługa maszyn napędzanych energią elektryczną do uboju, pakowania, przetwarzania lub renderowania mięsa
• Obsługa maszyn do pieczenia z napędem elektrycznym
• Obsługa pił mechanicznych
• Obsługa maszyn do obróbki drewna o napędzie silnikowym
• Obsługa maszyn papierniczych o napędzie mechanicznym

Polityka dotycząca płatnego zwolnienia chorobowego w Arizonie

Ustawa o uczciwych płacach i zdrowych rodzinach stanowi, że pracownicy w Arizonie mogą zarabiać i gromadzić płatny czas chorobowy w wysokości jednej godziny na 30 przepracowanych godzin. Pracownicy mogą naliczyć do 24 godzin płatnego czasu chorobowego, jeśli firma zatrudnia mniej niż 15 pracowników lub do 40 godzin w przypadku firm zatrudniających więcej niż 15 pracowników.

Pracodawcy mogą wymagać od nowo zatrudnionych pracowników, aby poczekali do 90 dni od daty zatrudnienia, zanim będą mogli zacząć naliczać płatny czas chorobowy.

Pracodawcy mogą jednak swobodnie zwiększać kwoty naliczane i zmniejszać ograniczenia użytkowania, pod warunkiem, że utrzymają minima ustalone przez państwo.

Przepisy dotyczące wypłaty gotówki w Arizonie

Przepisy dotyczące wypłat w Arizonie wymagają, aby pracownicy otrzymywali wypłatę przez dwa lub więcej dni w miesiącu, nigdy w odstępie 16 dni.

Jeśli pracownik zostanie zwolniony, jego ostatnie wynagrodzenie musi zostać wypłacone w ciągu siedmiu dni roboczych lub do końca następnego regularnego okresu wypłaty, w zależności od tego, co nastąpi wcześniej.

Jeśli pracownik odchodzi z pracy, jego ostatnie wynagrodzenie musi zostać wypłacone w następnym regularnym dniu wypłaty za okres rozliczeniowy i może zostać wypłacone pocztą.

Ubezpieczenie rentowe w Arizonie

Arizona nie wymaga ubezpieczenia na wypadek niezdolności do pracy na poziomie stanowym i uważa, że ​​jest to dobrowolne świadczenie pracownicze, które nowi pracownicy mogą zapisać się podczas procesu onboardingu lub Open Enrollment.

Odszkodowanie dla pracowników w Arizonie

Arizona stosuje program odszkodowań pracowniczych „bez winy”, w ramach którego poszkodowani pracownicy mogą otrzymywać świadczenia medyczne i odszkodowawcze niezależnie od tego, kto spowodował wypadek.

Pracodawcy w Arizonie są zobowiązani do posiadania pracowniczego ubezpieczenia odszkodowawczego, jeśli regularnie zatrudniają pracowników w ramach swoich zwyczajowych praktyk biznesowych, niezależnie od rodzaju pracownika, statusu rezydenta lub liczby zatrudnionych pracowników.

Płatny urlop rodzinny w Arizonie

Arizona nie ma żadnych zasad płatnego urlopu rodzinnego na poziomie stanowym, więc prawa te są chronione tylko na mocy federalnej ustawy o urlopie rodzinnym i medycznym (FMLA). Umożliwia to pracownikom skorzystanie do 12 tygodni bezpłatnego urlopu z gwarancją zatrudnienia, aby opiekować się chorymi członkami rodziny, skorzystać z urlopu medycznego oraz zarządzać umieszczeniem dziecka, porodem i opieką nad noworodkiem.

Przerwy na posiłek w Arizonie

Żadne prawo federalne ani stanowe nie wymaga od pracodawców zapewnienia przerw na posiłek lub odpoczynek. Jednak prawo federalne stanowi, że pracodawcy oferujący przerwy krótsze niż 20 minut muszą zrekompensować pracownikom za ten czas.

Płatny urlop sędziowski w Arizonie

Mieszkańcy Arizony otrzymują rekompensatę za obowiązki ławy przysięgłych w wysokości 50 USD za dzień plus 0,625 USD za milę od domu za koszty podróży. Pracodawcy nie są zobowiązani do płacenia pracownikom za czas spędzony na pełnieniu funkcji ławy przysięgłych.

Przepisy dotyczące równych szans zatrudnienia w Arizonie

Arizona uchwaliła prawa na poziomie stanowym, aby chronić pracowników i kandydatów do pracy przed dyskryminacją w zatrudnieniu. Przepisy dotyczące dyskryminacji w zatrudnieniu w Arizonie zabraniają pracodawcom, organizacjom pracy, programom szkoleń zawodowych i innym podmiotom zatrudnienia dyskryminowania kandydatów, pracowników lub pracowników na podstawie:

• Inwalidztwo
• Kolor
• Wiek
• Seks
• Pochodzenie narodowe
• Wyścig
• Religia

Przepisy te obowiązują, z wyjątkiem przypadków, gdy wiek, płeć lub kwalifikacje religijne są bona fide wymogiem pracy. Ochrona przed dyskryminacją ze względu na wiek jest rozszerzona tylko na osoby w wieku 40 lat lub starsze.

Pracodawcy mogą być również zobowiązani do przestrzegania dodatkowych przepisów dotyczących zapobiegania dyskryminacji w zatrudnieniu na poziomie lokalnym, w tym dyskryminacji ze względu na orientację seksualną lub stan ciąży.

Jak obliczyć podatki od wynagrodzeń w Arizonie?

Teraz, gdy dobrze znasz podatki od wynagrodzeń i wymagania kadrowe w Arizonie, jesteś gotowy do pierwszego uruchomienia listy płac i zmierzenia się z obliczaniem podatków od wynagrodzeń.

Oto szczegółowe zestawienie wszystkiego, co musisz wiedzieć o obliczaniu podatków od wynagrodzeń w Arizonie i prowadzeniu listy płac dla Twojej firmy.

Krok 1: Przygotuj się do uruchomienia listy płac

Przygotowując się do pierwszego uruchomienia listy płac, musisz upewnić się, że prawidłowo wdrożyłeś wszystkich swoich pracowników, w tym wypełniłeś i zaktualizowałeś 1-9 i W-4. Ponadto musisz zebrać informacje o stawkach płac pracowników, harmonogramach płac, o tym, czy pracownicy są rozliczani na godziny, czy na pensjach, oraz preferencjach dotyczących metod płatności pracowników.

Oprócz posiadania tych informacji, musisz upewnić się, że posiadasz listę podatków od wynagrodzeń, za które jesteś odpowiedzialny za potrącanie i odprowadzanie na rzecz rządu federalnego, stanu Arizona i lokalnie. Podatki od wynagrodzeń w Arizonie obejmują:

• Podatki FICA
• Podatki FUTA
• Podatki od ubezpieczenia na wypadek bezrobocia
• Podatki dochodowe w Arizonie
• Federalne podatki dochodowe
• Lokalne podatki

Krok 2: Oblicz zarobki brutto pracowników

Zarobki brutto pracownika to zarobki, które zarobił przed potrąceniem podatków. Musisz obliczyć zarobki brutto, ponieważ podatki są oparte na zarobkach pracowników przed opodatkowaniem.

Aby obliczyć zarobki brutto pracownika najemnego, podziel jego roczne wynagrodzenie przez liczbę okresów rozliczeniowych w roku.

Załóżmy na przykład, że pracownik otrzymujący wynagrodzenie zarabia 60 000 USD rocznie, wypłacany co pół miesiąca (24 okresy rozliczeniowe w roku). W tym przykładzie podzielisz 60 000 USD przez 24, przy zarobkach brutto pracownika ustawionych na 2500 USD na okres rozliczeniowy.

Aby obliczyć zarobki brutto pracownika godzinowego, należy pomnożyć godziny przepracowane w okresie rozliczeniowym przez jego stawkę godzinową. Na przykład pracownik zarabiający 19 USD za godzinę, przepracowany 80 godzin w okresie rozliczeniowym, wyniesie 1520 USD zarobków brutto.

Przy obliczaniu zarobków brutto pracownika należy również uwzględnić dodatkowe zarobki. Płace uzupełniające obejmują:

• Płaca za nadgodziny
• Porady
• Prowizje, bonusy i nagrody
• Zwroty
• Wynagrodzenie wstecz lub z mocą wsteczną
• Odprawa pieniężna

Krok 3: Oblicz podatki od wynagrodzeń

Aby obliczyć podatki od wynagrodzeń, pomnóż zarobki brutto pracownika przez każdą indywidualną stawkę podatkową.

Musisz wyrazić każdą stawkę podatku jako ułamek dziesiętny, więc zacznij od podzielenia stawki podatku przez 100. Na przykład podatek na ubezpieczenie społeczne 6,2% będzie wynosił 0,062 jako ułamek dziesiętny.

Po określeniu stawek podatkowych w postaci ułamków dziesiętnych możesz użyć następującej formuły podatku od wynagrodzeń, aby obliczyć podatki od wynagrodzeń:

• (Zarobki brutto) X (Stawka podatkowa) = Należne podatki od wynagrodzeń

Jeśli nie korzystasz z oprogramowania płacowego, będziesz musiał obliczyć każdy podatek od wynagrodzeń indywidualnie dla każdego pracownika. Musisz obliczyć co najmniej sześć różnych podatków od wynagrodzeń na pracownika, nie licząc lokalnych podatków od wynagrodzeń. Oprogramowanie Payroll może automatycznie obliczać i potrącać podatki od wynagrodzeń Twoich pracowników, oszczędzając czas firmy, energię i potencjalnie pieniądze wydane na kary podatkowe z powodu nieprawidłowych obliczeń.

Krok 4: Potrącaj i zapłać podatki od wynagrodzeń

Po obliczeniu potrąceń podatku od wynagrodzeń dla każdego pracownika i zobowiązań z tytułu podatku od wynagrodzeń można rozpocząć proces potrącania i opłacania podatków od wynagrodzeń.

Pracodawcy są odpowiedzialni za potrącanie następujących podatków z wypłat pracowników:

• Podatki na ubezpieczenie społeczne
• Podatki Medicare
• Podatki dochodowe (odpowiednio federalne, stanowe i lokalne)
• Wszelkie dodatkowe podatki na poziomie lokalnym

Pracodawcy są również odpowiedzialni za opłacenie z własnej kieszeni następujących podatków od wynagrodzeń:

• Podatki na ubezpieczenie społeczne
• Podatki na ubezpieczenie zdrowotne
• Podatki FUTA
• Państwowy podatek od ubezpieczenia na wypadek bezrobocia
• Wszelkie dodatkowe lokalne podatki od wynagrodzeń

Pracodawcy są zobowiązani do przekazywania podatków od wynagrodzeń do stanu Arizona i rządu federalnego corocznie, kwartalnie, miesięcznie, co pół tygodnia lub następnego dnia, w zależności od kwoty potrąconego podatku dochodowego, wielkości firmy i rodzaju działalności.

Terminy federalnego podatku od wynagrodzeń są publikowane na stronie IRS dotyczące terminów płatności podatku od wynagrodzeń, a terminy dotyczące podatku od wynagrodzeń w Arizonie na stanowej stronie Obowiązki składania potrąceń przez pracodawcę.

Krok 5: Dokonaj odliczeń

Poza podatkami, pracodawcy muszą obsługiwać wszystkie potrącenia od wynagrodzeń pracowników, w tym składki 401(k), składki na ubezpieczenie zdrowotne, składki na ubezpieczenie na życie, składki związkowe, wydatki na pracę, alimenty, alimenty i inne dodatki do wynagrodzenia.

Krok 6: Uruchom listę płac

Po posortowaniu podatków i potrąceń jesteś gotowy do prowadzenia listy płac dla swojej firmy.

Możesz obciąć czeki lub zapłacić swoim pracownikom za pomocą bezpośredniej wpłaty. Po prostu upewnij się, że zakończyłeś rozliczenie płac przed dokonaniem wpłaty bezpośredniej lub sprawdź terminy usług drukowania, aby upewnić się, że Twoi pracownicy otrzymują wypłaty na czas.

Będziesz chciał prowadzić szczegółową ewidencję przebiegów płac dla księgowości Twojej firmy, więc pamiętaj, aby rejestrować wszystkie płatności w księdze głównej.

Jeśli ukończyłeś pierwszą samodzielną listę płac dla swojej firmy, wiesz teraz, że proces ten może być zarówno czasochłonny, jak i żmudny. Co więcej, ponieważ prowadzenie listy płac wiąże się z istotnymi implikacjami podatkowymi, nie należy lekceważyć tego obowiązku.

Dlatego najlepszym rozwiązaniem może być zautomatyzowanie przetwarzania płac w Twojej firmie za pomocą oprogramowania płacowego. Dzięki wbudowanej obsłudze podatku od wynagrodzeń, automatycznym obliczeniom, automatycznemu planowaniu przebiegu listy płac i rozwiązaniom do śledzenia czasu, oprogramowanie do obsługi płac ułatwia prowadzenie listy płac, ponieważ zostało zaprojektowane tak, aby obsłużyć większość pracy za Ciebie.

Jeśli zastanawiasz się nad wdrożeniem oprogramowania do obsługi płac w swojej firmie, zapoznaj się z naszym przewodnikiem po najlepszych opcjach oprogramowania do obsługi płac. Dogłębnie analizujemy ceny oprogramowania do obsługi płac, funkcje, zabezpieczenia i nie tylko, aby pomóc Ci w podjęciu świadomej decyzji przy wyborze odpowiedniego oprogramowania do obsługi płac dla Twojej firmy.

Zasoby podatkowe stanu Arizona

Podatki są wszędzie nużące i skomplikowane; Podatki w Arizonie nie są wyjątkiem. Na szczęście uzyskanie podstawowej wiedzy na temat podatków w Arizonie nie jest zbyt trudne, a ponadto dostępnych jest wiele zasobów, które pomogą Ci w podróży podatkowej w Arizonie, niezależnie od tego, od czego zaczynasz.

Jeszcze nie w biznesie? Zapoznaj się z naszym przewodnikiem po pożyczkach dla małych firm w Arizonie, aby dogłębnie zbadać możliwości finansowania nowej firmy w stanie Wielki Kanion.

Szukasz więcej informacji na temat podatków od wynagrodzeń? Sprawdź nasz przewodnik po podatkach od wynagrodzeń dla małych firm. Ten przewodnik zawiera szczegółowe informacje na temat podatków od wynagrodzeń dla małych firm, w tym identyfikacji formularza podatkowego, metod obliczania, terminów płatności, kar podatkowych od wynagrodzeń i wielu innych.

Często zadawane pytania dotyczące podatków stanowych w Arizonie