사업을 위해 차를 쓰는 방법 | 차량세 공제

1년 동안 가장 많이 지출하는 비용 중 하나가 자동차일 가능성이 큽니다. 가스 비용, 수리 및 자동차 보험 사이에서 평균 운전자는 연간 대략 $5,000 이상을 지출합니다. 하지만 사업용 자동차를 구입하면 세금 공제 혜택이 있다는 사실을 알고 계셨습니까? 많은 소기업 소유자 는 아래의 자주 묻는 질문에 대한 답변을 학습하여 자동차 세금 공제를 최대한 활용할 수 있습니다.

2022년 사업용 자동차를 상각하는 방법을 알아보면서 세금 공제가 가능한 차량 비용과 공제할 수 없는 비용에 대해 알아보겠습니다.

자동차 지불을 사업 비용으로 쓸 수 있습니까?

귀하가 청구하는 사업 유형에 따라 사업 또는 개인적인 이유로 차량을 사용하는 방법이 다릅니다. 일부 사업주는 회사 차량 을 구입하고 다른 사업주는 개인 차량을 업무용으로 사용합니다. 다음은 자동차 지불을 사업 비용으로 상각하는 방식이 어떻게 달라지는지에 대한 몇 가지 예입니다.

단독 소유자

개인 사업자 로서 귀하와 귀하의 비즈니스 사이에는 법적 구분이 없습니다. 결과적으로, 자동차 자금을 조달하거나 구매하기로 결정했다고 해서 연방 세금에서 월별 자동차 지불 비용을 공제할 수 있는 자격이 주어지지는 않습니다.

자영업

자영업자 이고 사업 목적으로만 차량을 구입하는 경우 일부 비용을 상쇄할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. 이 경우 세금 공제 자격을 유지하려면 마일리지와 같은 특정 비용을 추적하는 것이 중요합니다. 요즘 마일리지 비용을 추적하는 가장 좋은 방법은 최고 등급의 마일리지 추적 응용 프로그램 을 사용하는 것입니다.

귀하가 어떤 유형의 사업체를 지지하든 IRS는 귀하의 드라이브를 면밀히 조사할 것입니다. 업무 및 개인 사유로 차량을 사용하는 경우 업무용과 관련된 비용만 공제할 수 있습니다 . MileIQ 의 도움으로 비즈니스 소유자는 자동으로 마일리지를 추적하고 간단한 스와이프로 각 드라이브를 개인 또는 비즈니스로 분류할 수 있습니다.

표준 마일리지 및 실비 설명

자영업과 자영업이 사업용으로 차를 처분하는 효과에 대해 알아보았으니 이제 실비법과 표준 마일리지 비율을 비교해보자.

표준 마일리지 비율은 세금 계산에 사용하기 위해 IRS에서 마일당 58센트로 설정합니다. 표준 마일리지 비율을 사용하면 차량 운영과 관련된 업무 관련 비용을 공제받을 수 있습니다. (참고: 표준 마일리지 요금에는 회사 차량의 감가상각비가 포함되어 있지 않습니다. 이를 확인하려면 연간 마일리지 금액을 알아야 합니다. 그런 다음: 각 연도의 감가상각 금액에 마일 수를 곱합니다. 그 해에 운전하고, 오일 교환 등의 정기 유지 보수를 위한 모든 비용, 해당 운영 비용에 대한 차량 비용을 추적합니다.)

자동차경비 공제는 표준 마일리지 비율을 사용합니다. 단, 업무용 차량 비용 공제는 실제 비용을 사용합니다.

업무와 관련된 운전에는 일반적이고 필요한 차량 운영 비용이 포함되기 때문입니다. 실제 사용된 차량에 대한 실제 요금을 사용해야 하기 때문에 실제 비용이 사용됩니다. 실제 비용 방법을 사용하는 경우 차량 구매 가격 및 판매세를 포함하여 모든 비즈니스 관련 운전 비용을 추적해야 합니다. 보험 비용; 유지 보수 및 수리; 번호판 수수료; 주차비(톨게이트 아님); 가스(귀하의 개인 이름으로 회사 차량을 위해 구입한 가스 포함), 오일, 필터 등; 타이어; 튠업. 감가상각비나 일반 유지비와 같은 기타 자동차 비용은 공제할 수 없습니다.

사업을 위해 차를 쓰는 방법

첫째, 명백한 정보. 이 상각을 이용하려면 비즈니스에 차가 필요하다는 것을 알아야 합니다. 그것이 대부분의 사람들이 실수를 하는 곳입니다. 그들은 추가 비용인 사업을 위해 차를 구입하고 일상 생활에 필요하지 않기 때문에 상각을 이용하지 않습니다.

두 번째로 알아야 할 점은 사업을 위해 자동차를 처분하는 것은 혼자 할 수 있는 일이 아니라는 것입니다. 귀하는 귀하의 사업에서 무엇을 하고 있으며 이것이 이러한 유형의 소득세 감면과 어떤 관련이 있는지에 대해 회계사와 이야기해야 합니다. 상각이 무엇을 수반하는지 확실하지 않은 경우 회계사가 도움을 줄 수 있습니다. 이것은 특히 사업을 위해 차를 처분하는 것을 처음으로 고려한 경우 알아두면 좋은 것입니다.

셋째, 사업을 위해 자동차가 얼마나 필요한지 파악하고 싶을 것입니다. 몇 달 만에 완전히 새로운 Mercedes, Lamborghini 또는 Ferrari를 구입하고 상각으로 청구할 수 있을 것으로 기대하는 것과는 다릅니다. 이미 자동차를 소유하고 있다면 매년 그 자동차를 운전하는 데 드는 비용을 파악할 수 있습니다.

자동차 소유의 실제 비용을 파악한 후 비즈니스 활동에 적절한 금액을 쓸 수 있습니다. 귀하의 세금 범위가 25% 미만인 경우 귀하의 사업을 위해 자동차를 처분할 가치가 없을 가능성이 큽니다. 그러나 더 높은 브래킷에 있다면 차를 처분해야 할 타당한 이유가 있을 수 있습니다.

세금으로 자동차를 청구하는 경우 비즈니스 활동이 일반적으로 자동차를 사용하는 용도에 비해 너무 과도하게 보이지 않는지 확인하는 것이 중요합니다. IRS의 누군가가 당신이 경비 보고서를 부풀리려고 한다고 생각해서 당신의 문을 두드리는 것을 원하지 않을 것입니다.

자동차 비용을 기록하는 방법

IRS를 통해 세금에 대해 다양한 유형의 비용을 상각할 수 있으며 자동차도 예외는 아닙니다. 사실, 일년 내내 자동차 비용을 상쇄할 수 있는 방법은 많습니다. 몇 가지 간단한 단계를 따르면 이러한 금액을 세금에 사업 비용으로 보고할 수 있습니다! 업무용으로 자동차를 소유하거나 임대하는 경우 이 마법 같은 세금 공제를 최대한 활용하는 방법을 알려드립니다.

자동차 비용을 세금으로 상쇄하는 방법을 아는 첫 번째 단계는 이 거래를 처리할 수 있는 다양한 방법을 이해하는 것입니다.

1. 자동차 비용을 공제하는 첫 번째이자 가장 일반적인 방법은 표준 공제를 사용하는 것입니다. 세금 코드를 사용하면 들어오는 소득 유형에 관계없이 매년 표준 공제를 받을 수 있습니다.

표준 공제를 사용하면 비즈니스 세계에서 더 일반적인 비용을 공제할 수 있습니다.

2. 세금에서 자동차 비용 공제를 받는 두 번째 방법은 사업 비용으로 청구하는 것입니다. 이러한 방식은 자영업자들 사이에서 훨씬 더 일반적이지만 누구나 사용할 수 있습니다. 이 방법을 사용하면 비즈니스와 관련된 모든 자동차 비용과 덜 관련성이 있는 비용까지 보고할 수 있습니다.

이 방법은 비용을 두 가지 주요 범주로 나눕니다. 비즈니스 목적으로 개인 차량을 사용하는 것과 관련된 비용과 그렇지 않은 비용입니다. 잠시 후에 이러한 유형에 대해 살펴보겠지만 첫 번째 단계는 각 유형에 대해 공제를 청구하는 방법을 배우는 것입니다.

이 작업을 완료하면 비즈니스 관련 자동차 비용에 대해 표준 공제를 청구하거나 개별적으로 보고할 수 있습니다. 또한 비즈니스를 대신하여 운전한 마일리지를 공제할 수 있습니다.

3. 세금에서 자동차 비용을 공제하는 세 번째 방법을 사용하면 장기간에 걸쳐 비용을 공제할 수 있습니다. IRS는 사업 목적으로 차량을 소유하거나 리스한 기간에 관계없이 7년 동안 이러한 비용을 공제할 수 있도록 합니다.

4. 기업이 이 세금 혜택을 받는 가장 중요한 방법은 첫 해 감가상각과 유사한 방식으로 공제를 받는 것입니다. 차량 가치가 이 금액보다 낮으면 차액 한도까지 전액을 공제할 수 있습니다.

예를 들면: 귀하가 연간 $100,000를 벌고 귀하의 차량 가치가 $20,000인 경우; $1,000(두 값 중 작은 값)에 대한 공제를 받습니다. 이 공제는 매년 IRS와 함께 하는 표준 감가상각 계획의 일부로 간주됩니다.

개인 및 사업 목적으로 차를 운전하는 경우 사업 목적으로 운전한 마일의 비율을 세금에 보고해야 합니다. 마일리지 공제를 활용한 후 위에 명시된 다른 세금 공제 옵션 중 하나에 따라 남은 비용을 공제할 수 있습니다. 업무 관련 목적으로 지불한 주차 요금도 동일한 방식으로 신고할 수 있습니다.

자동차 경비 신고처

세금에서 자동차 비용을 상각하는 방법을 아는 다음 단계는 공제를 보고할 위치를 이해하는 것입니다.

자영업자이거나 스케줄 C가 있는 경우 1페이지 하단의 스케줄 C 양식에 이러한 비용을 보고해야 합니다. 이 공제는 기타 모든 일반 사업 관련 비용이 보고된 후에 받을 수 있습니다.

스케줄 C가 있고 사업체에 고용되어 있는 경우 이 공제액은 기타 비용에 포함됩니다. 이것은 일반적으로 양식 1040의 1~2페이지에 있습니다.

양식 1040이 없는 회사에 고용된 경우 해당 특정 양식의 기타 공제 섹션에 이러한 비용을 보고해야 합니다. 모든 빈 양식에 액세스할 수 없는 경우 IRS 세무 전문가가 이 절차를 도와드릴 수 있습니다.

마지막으로, 이러한 상황에 있지 않은 경우 세금에 대해 모든 사람에게 적용되는 동일한 공제를 이용할 수 있습니다. 이것은 사업과 관련된 자동차 비용에 대해 표준 공제를 받는 것입니다.