기업 투명성법이 비즈니스에 미치는 영향

돈세탁 방지법은 소비자, 투자자 및 기업을 사악하거나 범죄 행위로부터 보호하기 위해 존재합니다.

이러한 법률은 의심할 여지 없이 돈세탁을 방지함으로써 중요한 목적을 수행하지만 기업이 특정 규정 및 보고 구조를 준수하도록 요구하기도 합니다.

자금세탁방지법의 획기적인 법안으로 널리 알려진 기업투명성법(Corporate Transparency Act)이 곧 발효됩니다. 이것은 잠재적으로 3,200만 개 이상의 기업체에 영향을 미치므로 모든 기업이 이 법을 검토하고 영향을 받을 수 있는지 여부와 영향을 미치는 방식을 결정하는 것이 중요합니다.

기업 투명성법이란 무엇입니까?

몇 가지 역사부터 시작하겠습니다. 기업투명성법은 2021년 1월 금융범죄 퇴치를 위한 목적으로 제정되었습니다. 이러한 범죄에는 자금 세탁, 세금 사기 및 기타 유형의 기업 위법 행위가 포함됩니다.

가장 기본적인 수준에서 자격을 갖춘 모든 기업은 특정 보고 요구 사항을 준수해야 합니다. 귀하의 비즈니스가 자격이 있는 경우 회사의 소유권 구조에 대한 정보를 제공해야 합니다.

그러면 다음 질문이 나옵니다. 어떤 회사가 실제로 이 법에 관심을 가져야 합니까?

기업투명성법에 따라 누가 보고해야 합니까?

모든 외국 및 국내 보고 회사는 기업 투명성법에 따라 제출해야 합니다. 해당 범주에 포함되는 내용은 다음과 같습니다.

• 국내 보고 회사: 국무장관 또는 유사한 사무소에 문서를 제출하여 설립된 모든 미국 법인, LLC 및 기타 사업체.
• 해외 보고 회사: 다른 회사의 법률에 따라 설립되고 국무 장관 또는 유사한 사무소에 문서를 제출하여 미국에서 사업을 수행하도록 등록한 모든 사업체.

어떤 회사가 면제됩니까?

이러한 범주는 상당히 광범위한 비즈니스를 포함하는 것처럼 보일 수 있지만 면제되는 비즈니스도 있습니다.

실제로 기업투명성법은 보고 기업으로 집계되지 않는 업종을 총 23개로 열거하고 있어 이 법에 따른 법적 보고 의무가 없다는 뜻이다. 이 법안은 필요에 따라 금융 범죄 집행 네트워크(Financial Crimes Enforcement Network)가 추가 면제를 만들 수 있는 권한을 부여한다는 점에 주목할 가치가 있습니다. 즉, 목록이 향후 다른 비즈니스 범주로 확장될 수 있음을 의미합니다.

대부분의 회사는 그렇지 않습니다. 이 전면적인 규정에서 면제됩니다.

기업투명성법에 따른 보고 요건

귀하의 회사가 기업투명성법(Corporate Transparency Act)의 구속을 받는 경우 보고 요건을 숙지하는 것이 가장 좋습니다.

신고 제도는 2024년 1월 1일부터 시행되며, 신고 기업이 준비를 시작해야 할 시점은 바로 지금입니다.

첫 번째 보고서의 마감일은 회사 설립일에 따라 다릅니다. 2024년 1월 1일 이전에 사업체를 설립하거나 등록한 경우 1년 동안 첫 보고서를 제출할 필요가 없습니다. 마감일은 2025년 1월 1일입니다. 하지만 2024년 1월 1일 또는 그 이후에 사업체를 만들거나 등록하는 경우 첫 번째 보고 마감일은 그로부터 30일입니다. 생성 또는 등록.

이 시점에서 실제 보고 양식이 어떻게 생겼는지 궁금할 것입니다. 아직 공식이 공개되지 않았기 때문에 아무도 확실히 모릅니다. 그러나 금융 범죄 집행 네트워크는 2024년 1월 1일 이전에 대중이 양식에 액세스할 수 있다고 발표했습니다.

보고서에는 무엇이 들어가나요?

양식이 정확히 어떻게 생겼는지는 알 수 없지만 회사에서 제공해야 하는 정보 유형은 대략적으로 알고 있습니다. 예를 들어 회사는 회사 이름, 현재 주소 및 연방세 식별 번호를 포함한 특정 정보를 보고해야 합니다.

개별 수익 소유자에 대한 정보도 제공해야 합니다. 수익적 소유자란 정확히 무엇입니까? 이 법은 수익적 소유자를 "직간접적으로 해당 보고 회사에 대해 실질적인 통제권을 행사하거나 해당 보고 회사 소유권의 최소 25%를 소유 또는 통제하는 모든 개인"으로 정의합니다.

귀하의 보고서는 실명, 생년월일, 현재 주소 및 식별 번호(예: 여권 또는 운전면허증)를 포함하여 각 수익적 소유자에 대한 여러 데이터 요소를 제공해야 합니다.

보고 회사를 대신하여 행동하는 미성년 자녀 및 채권자를 포함하여 "수익적 소유자" 정의에는 몇 가지 예외가 있습니다. 또한 고위 간부를 제외한 직원은 제외됩니다.

신고하지 않으면 어떤 처벌을 받나요?

기업 투명성법을 준수하지 않으면 민사 또는 형사 처벌을 받을 수 있습니다. 규정을 준수하지 않는 경우 매일 최대 $500의 수수료와 2년의 징역형을 받을 수 있습니다. 당연히 이러한 마감일을 매우 진지하게 받아들이고 싶을 것입니다.

금융 범죄 집행 네트워크(Financial Crimes Enforcement Network)는 자금 세탁 방지 소프트웨어 와 같은 여러 가지 정교한 솔루션을 배포하여 규정을 준수하지 않는 데이터를 샅샅이 조사할 것으로 널리 예상됩니다.

기업이 기업투명성법에 따른 보고를 준비하는 방법

기업이 보고 책임을 준비하기 위해 취할 수 있는 실질적인 단계가 많이 있습니다. 다음은 몇 가지 일반적인 지침입니다.

회사 구조 검토

먼저, 귀하의 기업 구조가 이 법에 따라 신고를 요구하는지 확인하십시오. 텍사스에 LLC가 있거나( LLC를 형성하기에 가장 좋은 주 ) 뉴욕에 법인이 있든 상관없이 기업 투명성법에 따라 보고 요건을 충족해야 합니다. 미국의 거의 모든 사업주 또는 미국 LLC 또는 법인을 소유한 사업주는 실질 소유자로 간주됩니다.

실소유자 명부 만들기

향후 보고를 위한 시간을 절약하기 위해 회사와 관련된 수익 소유자의 전체 디렉토리를 생성하고 각각에 필요한 기본 연락처 정보 및 문서를 편집할 수 있습니다. 이 정보를 정확하고 최신 상태로 유지하는 데 도움이 되는 프로세스를 마련하는 것이 좋습니다.

법률 변경 사항에 대한 최신 정보 유지

이것은 상대적으로 새로운 법률이며 업데이트, 개정 및 확장의 대상이 된다는 점을 염두에 두십시오. 변호사에게 문의하거나 스스로 약간의 조사를 하여 최신 정보를 계속 확인하십시오.

비즈니스 변호사의 도움 받기

이 법의 복잡성과 일부 처벌의 심각성을 감안할 때 비즈니스 변호사의 도움을 받는 것이 현명할 수 있습니다. 이는 특정 질문이 있고 전문가와 대화하려는 경우에 특히 유용합니다.

주요 의사 결정권자가 일치하는지 확인

마지막으로, 조직 내의 모든 의사 결정권자는 이 법을 이해하고 그 의미를 파악하고 준수를 보장하기 위한 내부 정책을 알고 있어야 합니다. 기업 투명성법 준수에 관한 정기 회의 일정을 잡는 것이 좋습니다.

규정 준수 보장이 중요합니다.

기업투명성법은 단지 관료주의를 위한 관료주의가 아닙니다. 이 법은 돈세탁이나 세금 사기를 은폐하기 위해 "쉘 컴퍼니" 및 기타 법적 구조를 사용하는 수상한 조직과 나쁜 행위자에 대한 대응으로 만들어졌습니다. 궁극적으로 이 법은 재정적 정의를 촉진하고 소비자, 투자자 및 사업주 모두에게 투명성을 제공하기 위해 존재합니다.

법은 숭고하지만 그것이 그 요구 사항이 조금 부담스럽지 않다는 것을 의미하지는 않습니다. 법을 숙지하고 규정 준수를 보장하는 절차를 마련하면 회사가 앞서 나갈 수 있습니다. 내년에는 이를 규제 우선순위로 삼고 법의 변경 사항을 파악하는 것을 잊지 마십시오.

거버넌스, 위험 및 규정 준수(GRC)에 대한 포괄적인 가이드를 통해 규정 준수를 유지한다는 것이 무엇을 의미하는지 이해하십시오.