현금 흐름 예측이란 무엇입니까? 이점, 팁 및 예

현금 흐름 예측은 모든 CFO의 가장 중요한 업무 중 하나입니다.

귀하의 회사는 일년 내내 긍정적인 현금 흐름 (나가는 것보다 더 많은 현금이 사업에 들어오고 있음을 의미)을 유지하여 급여를 지불하고 우선순위에 자금을 조달하고 재정적 의무를 제때에 완전히 이행할 수 있도록 귀하에게 의존합니다.

기업은 종종 현금 흐름 소프트웨어 솔루션을 사용하여 사업 계획을 세우고 재정 자원을 계획합니다. 이것이 어떻게 작동하는지 이해하기 전에 현금 흐름이 무엇이며 오늘날 왜 중요한지 살펴보겠습니다.

현금 흐름 예측의 결과는 주어진 기간 동안 얼마나 많은 돈을 받고 지출할 것으로 예상되는지 자세히 설명하는 현금 흐름 보고서 입니다. 이것은 금전, 자본 및 금융 문제에서 최선의 행동 방침을 결정하는 데 유용한 도구입니다.

현금 흐름 예측의 중요성

정확한 현금 흐름 예측을 통해 기업은 미래의 재무 균형을 추정하고, 심각한 현금 부족을 피하고, 잉여 현금에 대한 수익을 극대화할 수 있습니다.

그러나 현금 흐름을 정확하게 예측하는 것은 복잡한 문제입니다. 귀사의 영업팀은 1분기에 300만 건의 판매를 마감할 수 있지만 회사가 해당 수익을 모두 모으려면 6~12개월이 더 걸릴 수 있습니다. 또는 회사에서 시장 점유율을 늘리기 위해 10명의 영업 담당자를 추가로 고용하는 전략적 결정을 내릴 수 있지만 신입 직원을 채용하고 교육하는 데 반년이 걸리고 전체 용량을 판매하는 데 더 오래 걸릴 수 있습니다.

한편, 급여와 수당을 지불하려면 자금이 필요합니다. 비용도 가변적이어서 현금 흐름에 알려지지 않은 많은 요소가 추가될 수 있습니다. 예를 들어, 겨울이 오고 있습니다. 올해는 더 가벼울까요, 더 심할까요? 난방비에 어떤 영향을 미칩니 까? 활성 허리케인 시즌이 원자재 비용에 영향을 줍니까?

미지수는 기업이든 소기업이든 모든 종류의 예측에 내재된 문제입니다. 그렇기 때문에 기업 소유주가 비즈니스 예측을 하는 것이 중요합니다. 이것은 다양한 자연적, 경제적, 정치적, 계절적 사건이 지금부터 12개월에서 18개월 동안 회사가 보유할 현금의 양을 예측하는 방법을 추정합니다.

분명히 그것은 인간적으로 가능하지 않습니다.

현금 흐름 예측 예

현금 예측은 다양한 기간에 걸쳐 수행될 수 있습니다. Taulia의 다음 예는 순 현금 흐름이 총 유입과 총 유출의 차이로 계산된 1월 회사의 간단한 1개월 현금 흐름 예측을 보여줍니다.

현금 흐름을 개선하는 방법

회사의 현금 흐름을 예측하는 가장 정확한 기술은 비즈니스 목표, 경영진 또는 투자자의 요구, 회사 내에서 쉽게 사용할 수 있는 정보에 따라 달라집니다.

예를 들어, 매주 채무를 모니터링하려는 회사는 분기 기말 약정 상황을 명확하게 파악하는 것을 목표로 하는 것과는 다른 예측 전략이 필요합니다. 채무 약정은 대출 기관이 회사에 부과하는 재정적 제한입니다.

예산 및 예측 소프트웨어   비즈니스 활동의 예산을 예측하려는 경우 필수 도구입니다. 또한 다음은 전체 프로세스에서 염두에 두어야 할 세 단계 입니다.

1. 대부분의 현금 흐름 예측이 실패하는 주요 원인 식별 및 해결
2. 월별 예측을 포함하여 현금 흐름 예측을 위한 모범 사례 채택
3. 지능이 내장된 자동화 도구로 스프레드시트 기반 예측을 대체하십시오.

현금 흐름 예측의 이점

회사가 현금 부족을 피하고 현금 잉여분으로 이익을 내는 것 외에도 현금 흐름 예측은 다음과 같은 방법으로 기업이 성공하는 데 도움이 됩니다.

• 기업이 부채를 더 빨리 갚도록 지원합니다. 부채를 상환하려면 예산을 책정해야 하는 상당한 현금 지출이 필요할 수 있습니다. 부채가 있는 기업은 현금 흐름 예측을 사용하여 필요한 금액(부채에 대한 이자와 함께)을 제때 지불할 수 있는 충분한 현금을 보유하고 있는지 확인할 수 있습니다.
• 회사가 책임질 수 있는 채무 약정을 준수하도록 합니다. 예를 들어, 특정 대출 기관은 회사가 적시에 부채를 상환할 수 있을 만큼 재정적으로 안정적임을 보장하기 위해 지정된 현금 수준을 유지할 것을 요구합니다. 현금 흐름 예측은 회사가 약정 위반으로 이어질 수 있는 잠재적인 현금 흐름 문제를 식별하는 데 도움이 될 수 있으며, 이로 인해 대출 부채를 즉시 전액 상환해야 할 수 있습니다.
• 기업이 보다 예측 가능한 방식으로 발전할 수 있도록 합니다. 기업이 투자를 통해 확장하는 경우 현금 흐름을 희생시키면서 확장하는 경우가 많습니다. 현금 흐름 예측을 통해 기업은 잉여 현금을 계획하기가 더 쉬울 뿐만 아니라 보다 예측 가능한 방식으로 성장 전략을 실행하기가 더 쉬워집니다.

현금 흐름 예측이 실패하는 이유

현금 예측은 무의미한 일처럼 느껴질 수 있으며, 이것이 많은 CFO가 이것이 조직의 주요 과제 중 하나라고 말하는 이유입니다. 대부분의 부정확성은 리소스 부족, 커뮤니케이션 부족, 단일 예측 방법론의 부재라는 세 가지 근본 원인 중 하나에서 비롯됩니다. 아래에서 각각 살펴보겠습니다.

1. 빈약한 자원

강력한 데이터는 정확한 예측에 필수적이지만 이를 관리하고 모니터링하려면 적절한 도구와 리소스가 필요합니다. 여전히 Excel과 같은 도구를 사용하여 현금 흐름을 모니터링하고 있다면 예측이 훨씬 더 어렵습니다.

먼저 데이터를 수동으로 입력하므로 오류가 발생하기 쉽습니다. 또한 수익이 예약되는 방식과 비용이 스프레드시트의 예산을 통해 흐르는 방식의 복잡성을 반영하기가 어렵습니다. 피할 방법이 없습니다. 스프레드시트는 현금 흐름 예측을 방해합니다.

리소스는 사람에게도 적용됩니다. 직원은 정확한 데이터 수집 및 분석을 위한 시간이 없을 수 있습니다. 예를 들어 마케팅 부서에서 무역 박람회 일정과 예상 비용을 알려줄 수 있지만 3분기에 예정된 전시회는 2분기에 전액 지불해야 할 수 있습니다.

분명히 이것은 예측 및 예측 분석의 정확성에 큰 영향을 미칩니다. 표준 시스템을 생성하고 비용과 미래 현금을 계획하는 방법을 정의하여 보고서에서 이러한 변형을 해결할 수 있습니다.

시스템이 표준이 될수록 현금 흐름 예측이 더 정확해지고 모두에게 필요한 시간이 줄어듭니다!

2. 커뮤니케이션 부족

부정확한 현금 흐름 예측은 종종 사업 부문 간의 잘못된 커뮤니케이션의 결과입니다. 각 부서에는 현금 흐름을 수집하고 예측하기 위한 자체 시스템이 있을 수 있으며, 각 시스템은 완전히 다른 결과를 생성할 수 있습니다.

이해 관계자 간의 사일로를 제거하면 더 나은 결과를 얻을 수 있습니다. 또한 모든 의사 결정권자의 우려 사항과 목소리를 경청합니다.

프로젝트 관리 소프트웨어 플랫폼은 공통된 진실을 만들고 제시하기 위해 실시간으로 여러 부서의 데이터를 수집하고 합리화함으로써 이러한 사일로를 제거하는 데 큰 도움이 됩니다.

3. 단일 예측 방법론 없음

정확한 현금 흐름 예측에 대한 일반적인 문제는 조직 전체에서 사용되는 표준 시스템이나 방법론이 없다는 것입니다.

이는 데이터 분석에만 적용되는 것이 아니라 데이터 수집 및 보고에도 적용될 수 있습니다. 많은 조직에서는 프로세스를 소유할 사람이나 부서를 지정하지 않습니다. 현금 흐름 예측을 위한 표준 시스템을 마련하기 위해 특정 그룹을 지정하면 미래의 정확성이 보장됩니다.

이사회에 깊은 인상을 남기는 팁

리소스를 업그레이드하고 모든 사일로를 제거했으며 표준 방법론을 구현하기 위한 팀을 만들었다고 가정해 보겠습니다. 이사회에 깊은 인상을 남기면서 정확도를 높이고 부정적인 현금 흐름을 제한하기 위해 취할 수 있는 다음 단계는 무엇입니까? 다음은 동일한 사항에 대해 기억할 수 있는 4가지 팁입니다.

1. 계절성 계획

대부분의 기업은 난방비 증가나 연휴 쇼핑 시즌의 매출 급증 등 보유 현금에 계절성을 경험합니다. 이러한 썰물과 흐름을 파악하는 것이 필수적입니다. 이전 연도의 보고를 조사하여 한 분기가 아닌 1년 전체에 걸친 예측 가능한 현금 흐름 변동을 식별합니다. 이 정보는 다가오는 해의 예산 계획 및 예측에 중요할 수 있습니다.

2. 고정 및 가변 비용 평가

6~12개월마다 이러한 비용을 평가하십시오. 이러한 가변 비용 중 일부는 계약을 재협상하거나 예산을 약간 조정하여 줄일 수 있습니다. 이러한 잠재적 절감 효과는 특히 다운 기간 동안 월별 또는 분기별 현금 흐름에 전반적으로 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

3. 여러 시나리오에 대한 계획

정확한 현금 흐름 예측을 위해서는 시나리오 계획이 절대적으로 필요합니다. 당신의 계획과 예측에 불확실성을 더하면서 항상 놀라움이 찾아올 것입니다. 시나리오 계획은 이러한 불확실성을 완화하는 가장 좋은 방법이며 주요 비즈니스 동인에 대한 표준 변경 사항을 테스트하는 쉬운 방법입니다.

예를 들어 회사에서 향후 12개월 동안의 판매 수익 목표를 설정했습니다. 현재 판매 예측을 가지고 10% 더 많은 판매와 10% 더 적은 판매가 현금 흐름에 어떤 영향을 미칠지 예측할 수 있습니다. 보드에 여러 시나리오를 제시하면 분명히 그들에게 깊은 인상을 줄 것입니다.

4. 롤링 예측으로 이동

정기적으로 재예측하십시오. 예측은 앞으로 일어날 일에 대한 최선의 추측입니다. 예측하지 못한 추세와 기회를 12개월에서 18개월 전에 예측하는 것은 최선의 경우에 어려우며 시장이나 산업이 불확실성이나 변동성을 겪고 있을 때는 거의 불가능합니다. 이것이 롤링 예측이 현금 흐름 예측의 정확도를 높이는 가장 좋은 방법인 이유입니다.

롤링 재무 예측을 통해 연도가 진행됨에 따라 예측하여 주요 비즈니스 동인에 영향을 미치는 추세를 수용할 수 있습니다. 일반적으로 분기별 롤링 예측을 통해 기업은 달력 날짜나 연도에 관계없이 약 4~6분기를 앞당길 것으로 예상합니다.

스프레드시트가 예측을 방해하는 이유

많은 기업이 예측을 작성하기 위해 Excel에 의존하지만 이 접근 방식에는 스프레드시트에서 비즈니스 구조의 복잡성을 나타내는 것이 거의 불가능하다는 점에서 시작하여 고유한 문제가 있습니다.

재무 팀은 여러 장에 사업 계획을 세우고 종종 깨지는 복잡한 매크로와 공식으로 이를 하나로 묶는 경향이 있습니다.

육체 노동은 차치하고라도 이 접근 방식은 예측의 전략적 가치를 제한합니다. 스프레드시트에 데이터를 입력하고 조작하는 수동 특성은 예측이 본질적으로 정적인 시간 스냅샷임을 의미합니다. 비즈니스 속도를 따라가는 것은 가장 능숙한 고급 사용자도 피할 수 있습니다.

더 우려되는 것은 롤링 예측은 현금 흐름 문제를 주시하고 가능한 한 빨리 현금 흐름 예측의 변동을 발견하는 가장 좋은 방법입니다. 잠재적인 문제를 빨리 식별할수록 경영진과 이사회에 문제를 더 빨리 제기하여 비상 계획을 채택할 수 있습니다.

급여를 지급하기 위해 회사가 단기 대출을 받아야 한다고 이사회에 알리고 싶지는 않을 것입니다!

지능형 예측으로 정확도 향상

그렇다면 이러한 모든 제안을 실제로 어떻게 구현합니까? 1년 예산을 짜는 것도 어렵다. 할 일 목록에 롤링 예측을 어떻게 추가합니까?

시장에 출시된 재무 팀을 위해 설계된 수많은 플랫폼이 있습니다. 그 중 하나를 채택하면 현금 흐름 예측의 정확성을 높이고 보드를 놀라게 할 수 있습니다. 이를 지능형 예측 채택이라고 합니다.

지능형 예측은 비즈니스의 스냅샷보다 훨씬 더 많은 것을 제공합니다. 과거 및 현재 재무 정보를 임박한 경제 상황에 대한 가정과 결합하여 비즈니스의 미래 건전성을 예측할 수 있습니다. 또한 의사 결정을 안내하는 정확한 데이터 기반 통찰력을 리더십 팀에 제공할 수 있습니다.

모든 강력한 프로젝트 관리 플랫폼과 마찬가지로 지능형 예측 솔루션은 데이터의 중앙 저장소 역할을 하므로 재무 건전성을 주도하고 과정 수정을 구현하는 요인을 이해하기 위해 해당 데이터를 드릴다운할 수 있습니다.

예를 들어 전체 매출이 예상보다 낮다고 가정하면 이사회에 그 이유를 설명해야 합니다. 판매 데이터로 드릴다운하고 부족한 지역이나 영업소를 찾아낸 다음 잠재적인 원인을 더 자세히 살펴볼 수 있습니다.

한 지역에서 핵심 영업 인력의 감소를 경험했고 대체 인력이 여전히 증가하고 있는 것일 수 있습니다. 연중무휴 24시간 사용 가능한 이 수준의 통찰력을 통해 문제가 적절한 시기에 해결될 것인지 또는 상황을 정상화하기 위해 특정 조치가 필요한지 평가할 수 있습니다.

더 이상 우울한 예측은 없습니다

지능형 예측을 사용하면 가정이 데이터에 의해 뒷받침되기 때문에 현금 흐름 예측에 대해 보다 확신을 가질 수 있습니다. 기본 데이터는 시간이 지남에 따라 변경될 수 있지만 괜찮습니다. 모든 이사회는 비즈니스가 역동적이라는 것을 알고 있으며 현금 흐름 예측이 발전한 이유를 쉽고 빠르게 설명할 수 있는 능력은 분명히 그들에게 깊은 인상을 줄 것입니다.

지능형 예측 솔루션을 사용하고 대부분의 현금 흐름 예측이 실패하는 주요 원인을 식별 및 해결하고 정기적으로 재예측하면 미래 현금 흐름을 더 잘 예측하고 이사회에 깊은 인상을 남길 수 있습니다 .

현금은 비즈니스의 연료입니다. 귀하의 비즈니스가 일년 내내 긍정적인 현금 흐름을 유지할 수 있는 방법을 알아보십시오 !

이 기사는 원래 2019년에 게시되었습니다. 내용은 새로운 정보로 업데이트되었습니다.