カナダの所得税を計算する5つの方法

公開: 2022-04-26

多くの場合、あなたはその月の給料を受け取り、その小さな隅で「税金」という言葉にズームインします。 あなたはあなたの給料の一部が課税のために差し引かれていることに気づきます。 ほとんどの人は税金が何であるか、そしてそれらが何のために使われるかを知っていますが、何人かはまだ彼らが何であるかを知りません。

税金が何であるかを知っているかもしれない人口の中で、彼らの税金を計算する方法を知っている人はほとんどいません。 税金とその仕組みを理解することは、納税者として、あなたの財政を管理し、あなたの収入に対する税金の影響を最小限に抑えるのに役立ちます。 したがって、この記事では、税金とは何か、所得税の計算方法について学習します。

税金とは何ですか？

税金とは何ですか？

税金は、政府機関（地方、地域、または国）が個人または企業に課す義務的な拠出金です。 彼らは通常、税金の負担を負う人に当てはまります。 たとえば、それは企業または企業の商品の最終消費者である可能性があります。

個人に対して課税される場合、納税者の​​収入または政府に送金されたお金の一定の割合が必要になります。 したがって、税金の支払いは義務付けられており、脱税、つまり個人が税金の全額を故意に支払わないことは、法律によって罰せられ、厳しい罰則が科せられる可能性があります。

税金を計算するのがどれほど困難で混乱するかを知っているため、多くのWebサイトやソフトウェアが税金計算機と呼ばれるソリューションを開発しました。 Wealth Simpleは、納税者に2021年の所得税計算機BCを提供して、所得税をより簡単に見積もることができます。

税金は何に使われますか？

税金または税収は、道路開発、学校の建設、社会保障や医療などのプログラムなど、公共事業やサービスなどの政府活動の資金として使用されます。 また、政府は国で使用されるインフラストラクチャを構築および維持するために税金を使用します。

カナダ政府は、連邦、州、準州、地方自治体の3つのレベルに分かれています。 これらの3つのレベルの政府は、市民に税金で賄われるさまざまなサービスやプログラムを提供しています。

したがって、政府があなたの税金を徴収するとき、彼らは教育、無料の医療、高速道路、および他の社会的利益のようなサービスの形でそれらを返します。

カナダの税金の種類

カナダには、政府が市民から徴収するさまざまな種類の税金があります。 あらゆる種類の税金がさまざまなカテゴリーの人々に適用されます。 カナダで最も一般的な種類の税金は次のとおりです。

  1. 所得税

所得税は、個人の個人の収入や利益に課せられる税金です。 この種の税金は、組織の利益にも課せられます。 所得税の対象となる収入は、賃金、給与、配当、ロイヤルティ、家賃、ギャンブルの賞金などから得ることができます。

所得税法は、カナダの所得税を管理する法律です。 同法は、「この法律で義務付けられているように、カナダに居住するすべての人の課税年度ごとの課税所得に対して、その年のいつでも所得税を支払うものとする」と述べています。

  1. 消費税

これは、最終消費者が購入に対して支払う税金の一形態です。 顧客が商品やサービスに費やすのは消費税です。 政府がそのような会社をネクサス、つまり企業と政府の間のつながりと見なす場合にのみ、企業は消費税を徴収することが期待されます。

消費税は、付加価値税（VAT）と混同されることがよくあります。 大きな違いは、消費税を徴収するのは小売業者だけであるということです。 ただし、VATは小売業者、卸売業者、流通業者などによって徴収されます。

  1. 固定資産税

不動産を所有する個人または企業は、固定資産税を支払います。 これらのプロパティは、土地、家、車、ボートなどである可能性があります。プロパティの所有者は、プロパティが配置されている政府に支払います。

そのような財産がある地方自治体は、上下水道の維持管理のために税金で支払われたお金を使用します。 税率は、その年の不動産の価値と市場税率に基づいています。

  1. 法人税

法人税は、企業や機関が政府に支払うものです。 この種の税金は、課税対象の所得または機関の所得に対して支払われます。 企業が支払う料金は国によって異なります。 これは、ほとんどの法人税が国レベルで課されることが多いためです。 これらの税金は、国内に所在する企業、国内で事業を行う企業などが支払う場合があります。

  1. 給与税

給与税は、最も一般的に支払われる税金の1つです。 これは、従業員が雇用主を通じて政府に支払う税金です。 税金は、賃金、給与、さらにはチップに対しても支払われます。 雇用主は従業員の収入の一定の割合を保持し、後でそれを政府に支払います。 それで、彼らは彼らのために彼らの従業員の税金を支払います。 連邦給与税は、内国歳入庁（IRS）に直接支払われます。

  1. 付加価値税

この消費税は、消費税と同じように、商品やサービスに対して支払われます。 ただし、製品またはサービスのサプライチェーンの各段階で支払われます。 これは、生産開始から購入時点まで追加されることを意味します。 したがって、付加価値税（VAT）には固定金利を設定できます。

これは、各人の金持ちや貧乏人に関係なく、全員が同じVATを支払うことを意味します。 VATの利点の1つは、脱税を減らすことです。 これは、税金がすでに商品またはサービスに追加されているためです。

カナダの所得税の計算方法

カナダの所得税を計算する方法

所得税を計算するときは、次の点に注意する必要があります。

  • あなたはあなたの全収入に課税しません。 これは、課税所得と呼ばれるものがあるためです。 課税所得は、特定の控除が削除された後に残った所得です。 これらの控除には、年金、健康保険などが含まれます。
  • したがって、所得税を計算するときは、課税所得を決定する必要があります。 課税所得を特定したら、所得がどの税率またはブラケットに該当するかを知る必要があります。
  • 所得税は累進課税です。つまり、所得の低い人は所得の高い人よりも低い税率を支払います。 したがって、収入が増えると、税金も増えます。 これは、段階的所得税制度としても知られています。
  • カナダの各州には、所得税に対する異なる税率があります。 これらの税率は、インフレやその他の要因に応じて税年度ごとに調整されます。

2022年現在のカナダの州の税率

これらは、いくつかのカナダの州および準州による料金です。

  1. ニューファンドランド・ラブラドール州

  • 課税所得の39,147ドル以下の部分の8.7％
  • 課税所得の14.5％が39,147ドルを超え78,294ドル未満
  • 課税所得の78,294ドルを超え139,780ドル未満の部分の15.8％
  • 139,780ドルを超え195,693ドル未満の課税所得額の17.8％
  • 課税所得の195,693ドルを超え250,000ドル未満の部分の19.8％
  • 課税所得の20.8％が$250,000を超え$500,000未満
  • 課税所得の$500,000を超え$1,000,000未満の部分の21.3％
  • 1,000,000ドルを超える課税所得額の21.8％

  1. ブリティッシュコロンビア

  • 課税所得の43,070ドル以下の部分の5.06％
  • 43,070ドルを超え86,141ドル以下の課税所得の7.7％
  • 86,141ドルを超え98,901ドル以下の課税所得の部分の10.5％
  • $98,901を超え$120,094以下の課税所得の割合の12.29％
  • 120,094ドルを超え162,832ドル以下の課税所得の部分の14.7％
  • 162,832ドルを超え227,091ドル以下の課税所得額の16.8％
  • 課税所得の227,091ドルを超える部分の20.5％

  1. サスカチュワン

  • 課税所得の46,773ドル以下の部分の10.5％
  • 46,773ドルを超え133,638ドル以下の課税所得額の12.5％
  • 133,638ドルを超える課税所得の部分の14.5％

  1. オンタリオ

  • 課税所得の46,226ドル以下の部分の5.05％
  • 46,226ドルを超え92,454ドル以下の課税所得の9.15％
  • 課税所得のうち、92,454ドルを超え150,000ドル以下の部分の11.16％
  • 150,000ドルを超え220,000ドル以下の課税所得額の12.16％
  • 課税所得の220,000ドルを超える部分の13.16％

  1. ノバスコシア

  • 課税所得の29,590ドル以下の部分の8.79％
  • 29,590ドルを超え59,180ドル以下の課税所得額の14.95％
  • 課税所得の59,180ドルを超え、93,000ドルを超えない部分の16.67％
  • 課税所得のうち93,000ドルを超え150,000ドル以下の部分の17.5％
  • 150,000ドルを超える課税所得の21％

所得税の計算

さて、所得税の計算に入る時が来ました。 これらは、カナダでの所得税の計算方法を説明する例です。

例1

ブリティッシュコロンビア州の居住者の課税所得が60,000ドルの場合、所得税の計算方法は次のとおりです。

まず、$ 43,070の5.06％、つまり$2,179.34を計算します。

次に、次のステップは、$60,000と$43,070の差をチェックすることです。これは$16,930に相当します。

次に、7.7％に差額16,930ドルを掛けます。 結果は$1,303.61になります

所得税を取得するには、2,179.34ドルと1,303.61ドルの合計、つまり3,482.95ドルを見つける必要があります。

例2

ノバスコシアの居住者は、結局のところ、控除額として、50,000ドルの課税所得があります。 以下は、彼らの所得税を計算する方法です。

最初のステップは、29,590ドルの8.79％を計算することです。 結果は$2,600.96です

その後、50,000ドルと29,590ドルの差がわかり、20,410ドルになります。

次に、$ 20,410の14.95％、つまり$3,051.30を計算します。

$2,600.96と$3,051.30を加算すると所得税になり、 $ 5,652.26になります。

例3

オンタリオ州の居住者の課税所得が70,000ドルの場合、計算は次のようになります。

まず、$ 46,226の5.05％を決定すると、$2,334.41が得られます。

次に、70,000ドルと46,226ドルの差、つまり23,774ドルを見つけます。

次に、$ 23,774の9.15％、つまり$2,175.32を計算します。

この後、$2,334.41と$2,175.32の合計である$ 4,509.73が見つかります。 これが所得税です。

税金がどのように機能するかを理解すると、個人としても企業としても財務をより適切に管理できるようになり、収益性の向上につながります。

結論

税金の計算は非常に混乱するように思われるかもしれません。 これは、会計や経済学のバックグラウンドがない場合に特に当てはまります。 しかし、適切なガイダンスがあれば、コツをつかむ必要があります。 この記事を読んだ後、あなたはカナダでの税金と所得税の計算方法についてより多くの知識を持つことが期待されます。