トラック運送事業の税金の種類、控除、ヒント: 完全ガイド
公開: 2023-10-20一年が経ち、あなたはさらに多くの都市や州をトラックで駆け巡りました。 最終的には、オーナー経営者として、毎年の義務である税金を支払うための措置を講じる必要があります。
トラック運送事業者の納税基準は変わりませんが、税法は毎年変更される可能性があります。 これは、トラックの所有者が税金を正確に支払うために通過する必要があるものです。
税控除を通じてこの義務にかかる費用を大幅に節約するには、税法を理解することも重要です。
トラック運送事業を経営していて、今年の税金の支払いが心配な場合は、このトラック運送事業の税金に関する一般的なガイドをお読みください。
トラック運転手が支払わなければならない2種類の税金
オーナー経営者またはプロのトラック運転手として、あなたの税制は一種例外的です。 あなたの税務申告はビジネスオーナーのようなものになります。 同時に、トラック運転手向けに定められた控除制度も受けられます。
基本的に次の 2 種類の税金を支払う必要があります。
1) 自営業税
トラック運転手およびトラック運送業の個人事業主は、毎年 IRS (内国歳入庁) に自営業税を直接支払うことになっています。
これは、会社に雇用され、給料から社会保障税やメディケア税を支払う必要がある人の概念に似ています。
この税率は 15.3% で、内訳は社会保障が 12.4%、メディケアが 2.9% です。 年間事業収入から年間事業経費を差し引くことで税額を計算できます。
支出が収入よりも多い場合があり、これは今年純損失が発生したことを意味します。 その場合、フォーム 1040 または 1040-SR のページ 1 で総収入から損失を差し引くことができます。
2) 所得税 (連邦および州の所得税)
トラック運送業の所得税は、毎年源泉徴収プロセスを行う従業員とは異なります。
代わりに、所有者兼経営者のトラック運転手の所得税は納税申告書で計算されます。 少なくとも 1,000 ドルの税金を支払うと見積もっている場合は、四半期ベースで自営業税と所得税を支払わなければなりません。
税金の見積りは次の方法で行うことができます。
- 実際の見積もり
トラック運転手としての収入は毎年変化する可能性があるため、税金を予測するには実際の見積もりが最適な方法です。 四半期ごとの事業利益を監視および計算して、四半期ごとの所得税を計算するだけです。
この方法は、不意を突かれることなく、年間を通じて利益と税金の計算を続けるという点で非常に効果的です。
- セーフハーバーの推定
実際の見積りのように当座預金の利益や税額を計算する見積りタイプではありません。 ただし、前年の納税義務を「4」で割るだけで、今年の四半期の税額の見積りを完了する簡単な方法です。
しかし、今年の収入は予測不可能であったり、昨年と比べて大幅に増減したりする可能性があるため、結局は安全策ではない可能性があります。
トラック運送事業における追加税
税金の世界をナビゲートすると、2 種類の税金とは別に、所有者経営者が支払わなければならない追加の税金について学習できます。 これらの税金の負担は、トラック運送事業の規模、拡大、従業員数などによって異なります。
トラック運送事業における追加税には次のものが含まれる場合があります。
- フランチャイズ税:特定の州で法人、パートナーシップ、または有限責任会社としてトラック運送事業を運営している場合は、毎年フランチャイズ税を支払う必要があります。
- 消費税:消費税は間接的な税制です。トラック運送事業の一般消費税には、ディーゼル燃料、タイヤ、連邦道路使用税などが含まれます。
- 総受領税:一部の州では、州所得税の代わりに総受領税がトラック運送事業に適用される場合があります。ここでは、トラック運送事業の総収入または収入が課税されます。
- 固定資産税:トラック運送会社が不動産を所有している場合、地方自治体に固定資産税を支払う必要があります。
トラック運送事業における税額控除
すべての事業主と同様に、プロのトラック運転手やオーナー経営者は、納税義務を軽減する方法を模索しています。 幸いなことに、トラック運転手が税控除を受けることができる特定の経費勘定があります。
税金の払いすぎを防ぐには、税額控除を受けるための経費の勘定科目を知る必要があります。 以下にその種のアカウントをいくつか示します。
- 燃料および燃料税
- 事務用品
- 制服
- 記帳手数料
- 出張旅行
- 保険料
- 許可およびライセンス料
- 減価償却資産
- 保護具(安全ベスト、つま先スチールブーツなど)
これらは、監視して帳簿に記録できる税控除の対象となる費用の一部です。 IRS に課税を申請するために、これらの費用の適切な記録があることを確認してください。
税金控除の対象とならない経費にも注意する必要があるかもしれません。 彼らです:
- 個人的な外出や休暇
- 家庭用電話の接続
- ダウンタイム費用
- 通勤費
- 勤務先の会社から経費が補償される
トラック運転手の税負担を軽減するための税額控除
税額控除は税額控除とは異なります。 ただし、トラック事業主は税額控除によって納税額を大幅に軽減できます。
次の口座で税額控除が受けられる場合があります。
- 稼得収入クレジット
- アメリカの機会クレジット
- 児童税額控除
- 児童および扶養家族の介護税額控除
米国政府は、新しいトラック運転手のトラック運送業界への参入を奨励するために税額控除制度を再導入した。 さらに、既存のトラック所有者が年間を通じて法令に準拠して働き、国のサプライチェーンを強化することも考慮されています。
トラック運送事業の税金を最小限に抑えるためのヒント
年間を通じて適切な簿記とタイムリーな計算を行うことで、控除を最大化し、トラック運送事業にかかる税金を最小限に抑えることができます。 結局のところ、税金を最小限に抑えることは、ビジネスの収益漏洩を防ぐための重要な戦略です。
以下に、その状態を達成するための実証済みのヒントをいくつか示します。
消耗品を遅れて購入する
年末にビジネスに必要な消耗品を購入する練習をしてください。 むしろ、ビジネスの必需品にお金を使いましょう。 これにより、税率が引き下げられる可能性があります。
それを避けるためにIRS監査の準備をしましょう!
ここで私たちが言いたいのは、適切な文書と経費記録を徹底することです。 IRS があなたの会社を監査し、不適切な文書化が原因で危険信号をマークする可能性が非常に高くなります。
財務記録を徹底して保管する
トラック運送事業の財務記録を手のひらのように把握することが、正しい意思決定を行うための鍵となります。 ビジネスを毎年一歩前進させるのに役立ちます。
そして明らかに、税金を最小限に抑えながらビジネス利益を最大化します。
専門の税務専門家を雇う
中小規模のトラック運送事業の計算は安価に見えるかもしれませんが、多くの問題を伴います。 代わりに、税務専門家を雇って、税金を大幅に節約しながらエラーをゼロで仕事を完了させてください。
最後の言葉
つまり、これはトラック運送事業における課税に関するものです。 オーナー経営者は、ビジネスに対して大幅な税制上の優遇措置を得ることができます。 ただし、これらの利点を実現するには、ビジネスが州の法律および規制に準拠している必要があります。 また、税金の払いすぎを避け、ビジネス利益を最大化するために、さまざまな種類の税金についても知っておかなければなりません。
税金を適切に申告することは、トラック運送事業に長い道のりをもたらすことを忘れないでください。 したがって、数字や数字を台無しにするのではなく、専門家を雇ってタスクをスムーズに完了してください。