国際eコマース入門ガイド、パート2：税金と送金

Statistaは、世界の小売eコマースの売上高が2020年までに4兆ドルを超えると述べており、FinancialBuzzもこの成長がいかに速いかを示しています。 彼らは、アリババが11月11日の光棍節のセールを2007年の少数のブランドから2017年には10万近くのブランドに増やしたと指摘しています。これらのブランドは、2017年の単一の24時間で合計で180億ドル近くを売り上げました。

しかし、大きな成長とともに、大きな管理責任が発生します。 ブランドは、デジタルストアフロントを国際化するにつれ、ますます複雑化する状況に直面しています。 多くの国内市場でシームレスにビジネスを行っている場合、誰にどのようなお金を借りているかが常に明確であるとは限りません。

これは、国際eコマースに関するシリーズの第2部です。 このシリーズでは、国際的なeコマースの変化する状況がこれらのブランドに課題と機会の両方をもたらすことを理解した上で、国際的に存在感のあるブランドにとって最も重要な考慮事項について詳しく説明します。 パート1：顧客データとプライバシーをチェックして、会社が顧客のプライバシーの懸念にどのように対処できるかについての要点を理解してください。

第2部では、国際eコマースの厄介な部分である課税と送金を扱います。

重要な国際法とトレンドを常に把握する方法

税金と送金を真に理解するために時間をかけることは、国際的なブランドの成功にとって非常に重要です。

あなたの会社に社内の法律顧問の強力なチームがいない限り、あなたは次のような問題をナビゲートするのを助けるために地元のパートナーに頼ることになります：

• 付加価値税（VAT）
• 関税
• 職務
• その他の管轄税の義務

それでも、税金と送金の義務、およびそれらがビジネス戦略にどのように影響するかを理解する責任があるチームに誰かを配置することが重要です。

あなたがサービスを提供するすべての国と州の国境を越えた税の影響の細部に飛び込む代わりに、この人（またはチーム）はあなたの会社の税金と送金義務があなたの顧客にサービスを提供する能力にどのように影響するかについて全体像を把握する必要があります。

ブレグジットを例にとってみましょう。 英国が欧州連合との貿易関係を再交渉する場合、何百万人もの人々が影響を受けます。 これにより、企業は次のことについて学び、準​​備することができます。

• グローバルVATコンプライアンスには、Brexitの取引が成立した後、消費者と企業が期待できる変化についての継続的なガイドがあります。
• Tax-News.comのUlrikaLomasは、VAT、関税、税関への影響の内訳を示しています。
• Econsultancyのために執筆しているダン・バーカーは、変更の潜在的なメリットとデメリットの両方を強調しています。

エコノミストのPatrickWallは、このトピックについて私たちを地球に呼び戻し、2つのことを思い出させます。1つは、eコマースプラットフォームが国際的な税務環境を横断することにすでに精通している必要があること、そして2つ目は、英国がおそらく有益なものを育むことです。 EUと米国の両方の税条件。 しかし、「より明確な画像が形成されるまで」、彼は警告します。「eコマースセクターは、長期にわたる交渉と今後の課題に備える必要があります。」

これらの会話を見逃していることの長短は、あなたのビジネスにとってコストがかかる可能性があります。 Ernst＆Youngは、次のように明確に述べています。「オムニチャネル環境で必要とされる遠方の市場とサプライチェーン接続に対するこの執拗な探求により、企業は間接税の影響とコンプライアンス義務を見逃すことがよくあります。 罰則は費用がかかり、迂回します。」

あなたがサービスを提供する市場でコンプライアンスを確保することにより、その運命を避けてください。 方法を学ぶために読んでください。

コンプライアンスを確保する方法

チームがビジネスに直接影響する傾向や変化を認識したとしても、コンプライアンスの確保は必ずしも容易ではありません。

たとえば、デロイトのRobynStarosとStephanieGilfeatherは、たとえば所得税とは異なり、売上税と使用税は国際条約の対象外であることを強調しています。 したがって、国際的な税務コンプライアンスを確実に上回らせるかどうかは、基本的に各企業の責任です。 RadiusのNickHartは、新しいルールがほぼ絶えず導入されており、国際的な事業者が状況を把握することを余儀なくされていると指摘しています。

では、どこからコンプライアンスを始めますか？

幸いなことに、国際税法ではいくつかのことが同じままである可​​能性があります。 たとえば、付加価値税は、ほとんどの場合、米国を拠点とするeコマースブランドに衝撃を与えます。

「eコマースチェーンのすべてのステップでのVAT：製造業者や小売業者から最終顧客まで」とAvalaraのJeanetteShermanは書いています。 「VATを理解すれば、国際的な税務コンプライアンスの全体像を記入することに一歩近づきます。」

貿易関税とともにVATの課税は、ベストプラクティスに課税するための複雑な鍵です。 欧州委員会の税務部門のVATユニットの責任者であるDonatoRaponiは、VATを国際eコマースに対する上位3つの障壁の1つであるとさえ述べています。

例：あなたの会社が設立された事業体を持っている場所に応じて、あなたのビジネスはVATを徴収するためのフックにあるかもしれません、VATの払い戻しを請求できるかもしれません、そして/またはEUへの商品の輸入を通してとにかく税金を払っているかもしれません。 これが、国境を越えて販売する際に信頼できるビジネスパートナーを持つことが非常に重要である理由です。

ここで注目に値するのは、EUの顧客は、VATを商品の販売価格の一部として見ることにすでに慣れているということです。 これらの市場では、それに応じて製品の価格を設定することを躊躇しないでください。

反対に、他の州の米国の顧客に販売している米国を拠点とする企業は、新しい税金の対象となる可能性があります。 2018年6月、米国最高裁判所は、「州は、物理的な現地に存在しない企業に、州内の顧客による購入に対する消費税の徴収を強制できるようになりました」と、Small BizTrendsのAnniePilonは報告しています。

DiginomicaのStuartLauchlanは、これは既存のインフラストラクチャが整っていない中小企業に最も大きな影響を与えると警告しています。

しかし、それがすべて悪いニュースというわけではありません。 米国最高裁判所の判決でさえ、一部の売り手にとってより複雑な影響を与える可能性があります。 「最高裁判所の判決は、市場での販売のために消費税を徴収するオンライン小売業者の責任に直接言及していませんでした。つまり、多くのオンライン購入は依然として非課税になる可能性があります」と、EconsultancyのPatricioRoblesは書いています。

ここでのポイントは明確である必要があります。州や国境を越えて販売するブランドには、複雑で進化する税務問題をナビゲートするのに役立つ信頼できるパートナーが必要です。

コンプライアンスに配慮することで、ブランドは顧客を喜ばせることに集中できます。

すべての顧客重視を維持

国際eコマースに適用される税金の内外を理解することも、顧客の財布に影響を与えます。 「過剰に収集し、顧客に請求しすぎています」とAvalaraのRyanO'Donnellは書いています。 「競争の激しい市場では、長期的な計画としては適切ではありません。 充電が少なすぎると、未払いの残高に夢中になっている可能性があります。」

要するに、あなたはあなたがコストを渡す方法に顧客を満足させ続けるためにどこでバランスをとるかを知る必要があるでしょう。 コンプライアンスを顧客が考える必要のないバックグラウンドプロセスにすることは、この分野の大きな目標です。

この投稿では考慮すべきことがたくさんありますが、次の3つの手順を実行すると、税金と送金に関する大きな問題を解決するための道を歩むことになります。

• 法律やトレンドを常に把握してください。 この投稿はほんの始まりに過ぎません。 デューデリジェンスを必ず行ってください。
• 正しくファイリングしていることを確認してください。 国際税法の訓練を受けていない限り、専門家のアドバイスを求めることをお勧めします。
• 顧客の複雑さを最小限に抑えることに重点を置きます。 eコマースの魅力は顧客にとって便利です。 何をするにしても、これが顧客にも当てはまることを確認してください。
• できるだけローカルになります。 長距離の国際商取引（たとえば、米国からフランスの顧客への配送）は、会社にとっても、購入を受け取るまでに1週間待たなければならない顧客にとっても悪夢です。 ローカルであるということは、あなたが事業を行っている市場に法務および財政機関を置くことを意味します。 これはまた、課税、雇用、公正な競争に関する現地の法律を尊重することを意味します。 そのため、ほとんどの場合、ブランドはフルサービスのeコマース企業と提携してその地域での存在感を確立することをお勧めします。

これらのいくつかのステップを踏むことは、国際的なeコマース企業が税法を遵守するだけでなく、世界中で成功するために顧客を準備することを確実にするのに役立ちます。

国際eコマースに関するこの5部構成のシリーズの第3部をもう一度チェックしてください。 次は、ロジスティクスとリバースロジスティクスです。

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