Strategie fiscali per dipendenti e strateghi delle risorse umane

Questo articolo è stato fornito da Mr. Sayeed Anjum, co-fondatore e CTO, greytHR.

Che ci crediate o no, la pianificazione fiscale rimane un'area in cui gli strateghi delle risorse umane potrebbero creare un leale rapporto dipendente-datore di lavoro. La pianificazione fiscale potrebbe anche consentire alle persone di accumulare ulteriori risparmi, che a loro volta potrebbero essere utilizzati per raggiungere vari obiettivi finanziari.

Sebbene si presuma che la pianificazione fiscale sia una funzione centrale delle risorse umane, i CHRO new age dispongono di sistemi di buste paga automatizzati che fanno sembrare la pianificazione fiscale un ricordo del passato. Inoltre, la pianificazione fiscale è per lo più relegata alla creazione di lettere di offerta allettanti per nuove assunzioni o un piano che i dipendenti devono condividere all'inizio di un nuovo anno fiscale. Ma, nonostante l'automazione, i responsabili delle risorse umane in India hanno le mani impegnate. In primo luogo, quando si tratta di fornire una comprensione dei nuovi annunci di budget e, in secondo luogo, durante il ciclo di documentazione dell'investimento durante il periodo gennaio-marzo di un anno finanziario.

I dipendenti stipendiati, per lo più matricole, di solito esaminano le loro lettere di offerta per comprendere la ripartizione salariale, come le indennità per l'affitto della casa, l'incasso dei viaggi di congedo, le lastre fiscali e altri benefici. Ma conoscere alcuni principi fiscali aiuta dipendenti e datori di lavoro a prendere decisioni razionali. Comprendere le finanze e porre domande appropriate è fondamentale per evitare spiacevoli sorprese. Con questo in mente, diamo una rapida occhiata a come dipendenti e datori di lavoro potrebbero sfruttare le numerose strategie fiscali.

Bilancio 2023: Vecchio vs Nuovo
Schema pensionistico nazionale (NPS)
Stratega intelligente delle risorse umane

Bilancio 2023: Vecchio vs Nuovo

I dipendenti possono optare per un vecchio regime fiscale in cui gli investimenti sotto varie intestazioni possono essere richiesti come concessione. Con il nuovo regime, l'aliquota complessiva è inferiore ma non si possono richiedere agevolazioni. Il bilancio 2023 annunciato di recente ha aumentato il massimale esentasse a INR 7 lakh. Tra le caratteristiche salienti, lo sconto ai sensi della sezione 87A è stato aumentato da INR 5 lakh a INR 7 lakh rendendolo esentasse. Quando si tratta di lasciare l'incasso, il limite massimo di esenzione di Rs 25 lakh è aumentato da Rs 3 lakh nel bilancio 2023, che non è aumentato dall'introduzione della politica da parte del diritto del lavoro. La proposta di aumentare a Rs 25 lakh indica enormi risparmi per i contribuenti. Il governo ha riconosciuto il fatto che l'importo dell'esenzione è diventato del tutto irrealistico in termini di agevolazioni fiscali.

Mentre il supplemento è stato ridotto dal 37% al 25% mentre la detrazione standard è stata leggermente aumentata. Rivista anche la tassa sui dipendenti che optano per l'incasso delle ferie maturate. Per molti dipendenti, optare per la politica vecchia o nuova è una domanda sconcertante. Tuttavia, è necessario comprendere gli schemi per rivendicare le concessioni prima di optare per un regime. Mentre gli annunci motivano la classe stipendiata con ulteriori risparmi, spetta ai CHRO e agli individui comprendere l'importanza di queste concessioni e di conseguenza pianificare le tasse. Sezioni come 80C, 80D e 80EE forniscono strade per pianificare le finanze. Diamo una rapida occhiata a ciascuno di questi.

80C: questa sezione dell'India's Income Tax Act fornisce alle persone esenzioni da varie spese e investimenti effettuati durante un anno solare. Il tetto massimo degli investimenti consentiti in questa sezione è di Rs 1,5 lakh ogni anno. La sezione consente gli investimenti effettuati nell'ambito di intestazioni come EPF (fondo di previdenza per i dipendenti), PPF (fondo di previdenza pubblica), ELSS (piani di risparmio collegati ad azioni), rimborso del capitale su un mutuo per la casa e altri piani di risparmio come obbligazioni NABARD, obbligazioni a lungo termine depositi fissi bancari a termine, schemi di risparmio per anziani SCSS, certificati di risparmio nazionali (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana, ecc. Anche le donazioni fatte a determinati trust, istituzioni e fondi sono riconosciute come esenzione fiscale ai sensi di questa sezione.

80D: questa sezione della legge sull'imposta sul reddito offre detrazioni per i soldi spesi per l'assicurazione sanitaria e il mantenimento della salute dei tuoi cari e vicini, inclusi coniuge, figli e genitori a carico. Con l'aumento del costo dell'assicurazione in un mondo post-Covid, questa è un'esenzione significativa per le tasse di pianificazione e le finanze personali.

80EE: L'esenzione meno discussa tra la classe salariata è stata introdotta per la prima volta nel 2013-14. In base a questo regime, le persone fisiche proprietarie di un unico immobile possono richiedere una concessione sulla parte degli interessi di un mutuo per la casa. La sezione 80EE è limitata a un limite di Rs 50.000 ogni anno finanziario.

Schema pensionistico nazionale (NPS)

NPS è un piano di risparmio previdenziale con carico e spese amministrative inferiori. Questo strumento non è completamente esentasse al momento. Ma il governo ha apportato modifiche alle disposizioni del regime.

Oltre a queste importanti esenzioni, gli individui sono anche esentati dall'affitto dell'alloggio, dalle indennità di viaggio (LTA), dal contributo dei dipendenti al Fondo di previdenza e da una detrazione standard per soddisfare l'indennità di trasporto e l'indennità medica. Alcune esenzioni per la classe salariata sono rese disponibili anche nell'ambito di schemi come pensione, gratuità, donazioni a partiti politici, buoni pasto, auto in leasing aziendali, ecc.

Per i dipendenti, ridurre l'esborso fiscale potrebbe aiutare a risparmiare denaro, mentre per gli strateghi delle risorse umane, è probabile che i regimi per ridurre l'esborso fiscale trasferiscano i risparmi ai propri dipendenti. Un esborso fiscale più elevato riduce il reddito disponibile che può incidere sugli impegni finanziari. Per coloro che già lottano per sbarcare il lunario, pagare meno tasse potrebbe fornire un sollievo finanziario. Tali risparmi potrebbero essere utili durante la pensione o la pianificazione di eventi imprevisti.

Stratega intelligente delle risorse umane

Per gli strateghi delle risorse umane, il calcolo delle imposte è spesso percepito come un processo automatizzato, sebbene abbia un impatto significativo sul rapporto dipendente-datore di lavoro. Un pacchetto retributivo ben progettato può aiutare ad attrarre e trattenere i migliori talenti e le tasse svolgono un ruolo significativo nel determinare la retribuzione da portare a casa per i dipendenti. La politica fiscale può creare o distruggere un pacchetto retributivo allettante che a sua volta aumenta la probabilità che un dipendente entri a far parte dell'organizzazione.

I responsabili delle risorse umane intelligenti si rendono anche conto che l'investimento finanziario non è ciò che una persona acquista in un periodo specifico dell'anno. Ad esempio, un dipendente potrebbe acquistare un'assicurazione medica per il coniuge; investire in una casa; prendere un prestito; investire nell'istruzione di suo figlio; avere genitori malati, ecc. Nuovi impegni finanziari potrebbero essere presi in qualsiasi momento dell'anno e l'attuale politica sulla documentazione potrebbe esporre il tuo dipendente a un esborso fiscale più elevato che potrebbe rappresentare una sfida finanziaria a breve termine. Una pianificazione inadeguata degli eventi personali potrebbe anche mettere a dura prova la salute finanziaria e la produttività di un dipendente, con un conseguente impatto sull'organizzazione.

Le organizzazioni istruiscono i dipendenti sulle esenzioni fiscali e sulle politiche attraverso riunioni interne del team e rispondendo a domande personalizzate Le organizzazioni più intelligenti creano dashboard di auto-aiuto con un riepilogo delle esenzioni in un linguaggio semplice. La tecnologia delle risorse umane come promemoria, avvisi e calcolatrici aiuta anche a istruire i dipendenti sulle loro finanze personali rispettando le norme di conformità.

Le organizzazioni intelligenti si rendono conto che il loro rapporto con il dipendente non si limita a una lettera di offerta fatta in una data specifica, ma a un viaggio di presa in mano e istruzione. Il calcolo accurato delle imposte è fondamentale per raggiungere gli obiettivi finanziari dei dipendenti e della loro organizzazione.

Conclusione

Comprendere e attuare strategie fiscali efficaci è fondamentale sia per i dipendenti stipendiati che per gli strateghi delle risorse umane. Pur aderendo alle leggi fiscali, le persone possono ottimizzare i loro risparmi fiscali e ottenere il massimo dal loro reddito. Bisogna essere ben informati per garantire una gestione finanziaria efficiente e massimizzare i benefici fiscali.