Tasse per le piccole imprese per principianti

I proprietari di piccole imprese sono troppo preoccupati dalla gestione delle loro aziende per dedicare più tempo di quanto sia ragionevole a preoccupazioni come le tasse. Tuttavia, non riuscire a gestire correttamente le tasse delle piccole imprese potrebbe comportare un brusco risveglio da parte dell'IRS o di altre autorità fiscali.

Con questo in mente, questo articolo ti offrirà una panoramica delle tasse per gli imprenditori e un punto di partenza per la pianificazione fiscale, il tutto permettendoti di concentrarti sulla gestione della tua azienda.

Cosa sono le tasse aziendali?

Le tasse aziendali sono tutte le tasse pagabili da un'azienda ad eccezione delle tasse federali/statali/locali/estere/sul reddito netto o del franchising. Le tasse aziendali si riferiscono a imposte, dazi, canoni, tariffe, interessi, sanzioni, valutazioni, locazione, ecc. pagabili ai governi direttamente o indirettamente.

Il modo in cui un imprenditore paga le tasse sulle imprese dipende da come l'impresa è impostata. Esistono tre (3) tipi di imposte sulle imprese in generale e includono;

1. Imposte sul reddito

Per tutte le imprese è richiesta la dichiarazione dei redditi annuale. Mentre le altre attività sono considerate entità "pass-through" e sono tassate con l'aliquota individuale, le società C pagano l'imposta sul reddito con l'aliquota aziendale.

2. Tasse stimate

Le tasse devono essere stimate e pagate trimestralmente da liberi professionisti, appaltatori indipendenti e proprietari di piccole imprese che stimano di dover pagare almeno $ 1.000 di tasse. Se non li paghi, o se non li paghi abbastanza, potresti dover affrontare sanzioni e interessi, oltre a una sfilza di altri problemi. Di conseguenza, è necessario assicurarsi di essere a conoscenza delle date di scadenza e dei tempi di pagamento del preventivo.

3. Tasse sul lavoro

I lavoratori autonomi devono pagare le tasse per il lavoro autonomo, che includono i contributi alla previdenza sociale e all'assistenza sanitaria. Se sei un lavoratore autonomo, devi pagare le tasse per il lavoro autonomo se:

• I tuoi guadagni netti sono $ 400 o più
• Guadagni fino a $ 108 o più di compenso quando lavori per una chiesa o un'organizzazione qualificata controllata dalla chiesa che ha adottato un'esenzione fiscale per la sicurezza sociale e Medicare. I ministri ei membri di ordini religiosi, come le monache, sono esentati da questa regola.

Per i datori di lavoro di piccole imprese, devi pagare le tasse sul lavoro che includono:

• Tasse di previdenza sociale e Medicare
• Ritenute fiscali federali sul reddito (pagate dal tuo dipendente, ma dovresti far rispettare la conformità)
• Imposta federale sulla disoccupazione (FUTA)

A seconda del tipo di attività, ci sono anche numerose accise. Queste sono a volte indicate come tasse sul peccato e possono variare da tasse sull'acquisto di autocarri pesanti a tasse sulla vendita di alcolici e sigarette.

Come archiviare le tasse per le piccole imprese

Quando si tratta di presentare una dichiarazione dei redditi federale per la tua piccola impresa, hai alcune opzioni a seconda che tu la gestisca come ditta individuale o attraverso una struttura formale come una LLC o una società. È necessario segnalare i ricavi e i costi aziendali su un modulo fiscale distinto per ciascun tipo di entità. Calcoli il tuo reddito imponibile d'impresa allo stesso modo, indipendentemente dalla forma che impieghi. Se stai cercando di stimare la tua imposta sul reddito per quest'anno, prova il calcolatore di Taxfyle.

1. Raccogli tutti i tuoi record

Raccogli tutti i record della tua azienda. Dovresti avere davanti a te tutti i documenti che riportano i ricavi e le spese della tua attività prima di compilare qualsiasi modulo fiscale per dichiarare il tuo reddito d'impresa. Calcolare le entrate e le detrazioni è notevolmente più semplice se si utilizza un'applicazione per computer o un foglio di calcolo per organizzare e tenere traccia di tutte le transazioni durante l'anno anziché dover ricordare ogni vendita e spesa.

2. Determinare il modulo appropriato

Scegli il modulo fiscale IRS appropriato. Devi sempre segnalare e pagare le tasse sui guadagni della tua attività all'IRS, ma il modulo che utilizzi per dichiarare i guadagni dipende da come gestisci la tua attività.

Una ditta individuale consente a molti proprietari di piccole imprese di registrare tutte le vendite e le spese aziendali su un allegato C alla dichiarazione dei redditi personale. L'IRS ti consente anche di utilizzare l'allegato Schedule C se gestisci la tua azienda come LLC e sei l'unico proprietario. Se utilizzi una società o scegli di trattare la tua LLC come tale, devi sempre presentare una dichiarazione dei redditi separata dal modulo 1120 (o modulo 1120S se sei una S-Corp).

3. Compila il tuo modulo

Completa l'allegato C o il modulo 1120. Poiché l'allegato C è lungo solo due pagine e delinea tutti i costi che puoi richiedere, è un modo semplice per pagare le tasse aziendali. Per ottenere il tuo profitto o perdita netta, deduci semplicemente le tue spese dai guadagni della tua attività. Questa cifra viene successivamente trasferita nella dichiarazione dei redditi delle persone fisiche e combinata con tutte le altre voci dell'imposta sul reddito delle persone fisiche.

Tuttavia, se utilizzi il modulo 1120 puoi calcolare il tuo reddito imponibile d'impresa allo stesso modo, ma il modulo richiede più informazioni che potrebbero non essere necessariamente applicabili a una piccola impresa. Il fatto che un modulo 1120 sia diverso dalla dichiarazione dei redditi personale è il suo principale svantaggio.

4. Diffidare delle scadenze

Tieni traccia delle varie scadenze di deposito. Quando utilizzi un Schedule C, diventa parte del tuo modulo 1040 , quindi non devi preoccuparti di scadenze di deposito diverse. Nella maggior parte dei casi si applica la stessa scadenza del 15 aprile.

Se sei tassato come C-Corp, devi presentare il modulo 1120 entro il 15° giorno del quarto mese successivo alla fine dell'anno fiscale, che è il 15 aprile per la maggior parte dei contribuenti. Se sei tassato come S-Corp, devi presentare il modulo 1120S entro il 15° giorno del terzo mese successivo alla fine dell'anno fiscale, che è il 15 marzo per la maggior parte dei contribuenti. Questo modulo non può essere presentato con la dichiarazione dei redditi personale all'IRS.

Suggerimenti per ridurre le tasse aziendali

Ecco le migliori pratiche per la preparazione delle tasse e la contabilità delle piccole imprese per le piccole imprese che possono aiutarti a risparmiare sulle tasse :

1. Assumi un contabile adatto

Il tuo commercialista dovrebbe offrire qualcosa di più della semplice preparazione del rendiconto finanziario e della preparazione fiscale. Se è tutto ciò che offrono, non sono il contabile ideale per una piccola azienda. Durante tutto l'anno, un contabile dovrebbe lavorare con te per tenere traccia delle entrate e delle spese, assicurarsi di non avere problemi di flusso di cassa e monitorare i tuoi guadagni lordi e netti. Collabora con il tuo commercialista dall'inizio della tua azienda, non solo durante la stagione fiscale di marzo e aprile.

2. Reclamare tutto il reddito che viene segnalato all'IRS

L'IRS riceve una copia dei tuoi moduli 1099-MISC in modo che possano confrontare ciò che hai segnalato con ciò che sanno che hai ricevuto. Assicurati che l'importo del reddito che invii all'IRS corrisponda all'importo del reddito mostrato sui 1099 che hai ottenuto. Per l'IRS, il mancato rispetto di ciò costituisce un segnale rosso. Anche se un cliente non riesce a inviare un 1099, devi comunque registrare il reddito. Quando si tratta di tasse statali, si applicano le stesse restrizioni.

3. Separare gli affari dalle spese personali

Se l'IRS controlla la tua azienda e scopre i costi personali mescolati con le spese aziendali, indipendentemente dal fatto che tu abbia correttamente segnalato le spese aziendali, l'IRS potrebbe iniziare a esaminare i tuoi conti personali. Apri sempre un conto bancario e una carta di credito separati per la tua attività e utilizzali solo per esigenze aziendali.

4. Classifica correttamente la tua attività

Non classificare correttamente la tua azienda potrebbe farti pagare troppe tasse. Le tue tasse saranno influenzate in modo diverso a seconda che tu classifichi la tua azienda come C Corporation, S Corporation, Società a responsabilità limitata, Società a responsabilità limitata, LLC unipersonale o Proprietario unico. Le piccole imprese dovrebbero parlare con un avvocato e un contabile per stabilire come classificare la loro azienda.