Come usufruire dei crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo

Secondo la legge, le società devono presentare la loro dichiarazione dei redditi annuale in base ai loro guadagni, profitti e altri beni imponibili e acquisti. Fortunatamente, ci sono alcune tecniche per ridurre gli obblighi fiscali; basta esserne consapevoli. I crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo sono disponibili per gli imprenditori di una singola impresa o di più società.

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Il credito d'imposta può essere applicato direttamente alle responsabilità fiscali della società, il che ridurrà l'importo dovuto e fornirà alla società più denaro da investire nella crescita del business. È ideale avere una tale fonte di flusso di cassa supplementare che aiuti a sostenere il funzionamento dell'azienda e possibilmente redditizio in un clima economico difficile afflitto da inflazione ed economie incerte.

Poiché la legge non specifica un limite ai crediti, si può presumere che maggiori sono le attività di ricerca e sviluppo di un'azienda, maggiore è la probabilità che queste agevolazioni fiscali siano significative.

Il credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo è determinato dagli sforzi e dalle spese di ricerca e sviluppo qualificati che l'azienda ha. Quando una società richiede crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo, conferma di aver precedentemente presentato il modulo IRS 6765, il modulo di credito per l'aumento delle attività di ricerca, che elenca le attività di ricerca della società e i relativi costi.

Utilizzando una delle due tecniche, il metodo del credito regolare o il metodo del credito semplificato alternativo, che è il calcolo del credito d'imposta basato su questo documento.

Qualunque sia l'approccio più vantaggioso per l'azienda e più semplice da implementare dovrebbe essere scelto come metodo da adottare. Con ciò, richiedere il credito d'imposta per la ricerca e lo sviluppo potrebbe non essere così semplice come sembra poiché la società deve dimostrare di essere ammissibile al credito d'imposta prima di poter presentare una richiesta.

Sebbene i criteri di ammissibilità siano piuttosto ampi, deve soddisfare due requisiti importanti, è un'attività di ricerca e sviluppo ed è stata pagata dall'azienda come parte del suo normale funzionamento. È questo requisito che molte aziende trovano impegnativo e scoprono di non avere le risorse per farlo.

Come richiedere i crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo?

Così come le aziende devono presentare ogni anno i documenti fiscali, la documentazione necessaria per ottenere i crediti d'imposta per la ricerca e sviluppo deve essere completata prima della presentazione delle dichiarazioni. Lo stesso anno in cui vengono presentate le dichiarazioni dei redditi è anche quello in cui sono stati condotti gli sforzi di ricerca e sviluppo.

Ad esempio, se l'azienda riferisce per l'anno 2021, tutti gli sforzi e le spese relativi alla ricerca e sviluppo devono aver avuto luogo durante quell'anno solare.

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Tuttavia, l'azienda ha la possibilità di modificare una dichiarazione precedente in cui i crediti d'imposta non sono stati utilizzati negli ultimi tre anni. Tuttavia, poiché i crediti d'imposta non sono rimborsabili, possono essere devoluti ai successivi 20 anni se non sono stati utilizzati per l'anno per il quale sono stati richiesti.

Le dichiarazioni dei redditi della società dovrebbero essere presentate molto lontano e i crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo dovrebbero essere applicati direttamente alle passività fiscali.

La società può ancora utilizzare i crediti d'imposta presentando una modifica se non è ancora in grado di qualificarsi per loro perché stanno elaborando la sua documentazione e le prove a sostegno.

Ad esempio, se un'azienda è stata in grado di determinare e calcolare le proprie spese di ricerca e sviluppo nel 2021 ma non è stata in grado di rispettare il termine per la presentazione delle dichiarazioni dei redditi, potrebbe indicare la propria intenzione di modificare le proprie dichiarazioni dei redditi del 2021 per includere i crediti d'imposta una volta diventa ammissibile dopo il deposito.

Ciò può essere fatto solo tre anni dopo la prima data di deposito. Affinché l'azienda possa utilizzare facilmente i suoi crediti d'imposta durante lo stesso anno, sembra opportuno assumere consulenti che si concentrerebbero interamente sui criteri di ammissibilità e sulla stima dei crediti d'imposta per R&S.

Ricerca di consulenti in materia di crediti d'imposta in ricerca e sviluppo

Dovresti essere in grado di individuare i migliori nel settore perché le società di contabilità e i consulenti non sono creati allo stesso modo, il che aumenterà le tue possibilità di successo. Inoltre, la società sarà tenuta a pagare gli esperti per i loro servizi; mentre ciò comporterà costi aggiuntivi, sono vantaggiosi.

La procedura per presentare una richiesta di crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo è semplice, ma richiede un impegno e un tempo notevoli che sarebbero impossibili se l'imprenditore lo facesse da solo, figuriamoci senza l'aiuto di un team.

Anche le persone con le migliori intenzioni faranno fatica a mantenere l'azienda operativa regolarmente mentre contemporaneamente completano i requisiti per presentare richieste di crediti d'imposta per la ricerca e lo sviluppo.

In questo caso, sarebbe preferibile avvalersi dell'aiuto di specialisti nella gestione delle richieste di credito d'imposta per R&S. I professionisti effettueranno analisi di fattibilità delle vostre spese e attività di ricerca e sviluppo.

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Le attività qualificanti per la ricerca e sviluppo e le tariffe saranno individuate dallo studio di fattibilità, che sarà poi convalidato da audit, valutazioni e interviste di un team di esperti. La società presenterà successivamente i risultati del rapporto di fattibilità unitamente alla proiezione di eventuali crediti d'imposta che potrebbero essere a disposizione della società.

A questo punto verrà stilato un contratto e l'azienda inizierà a collaborare con la tua azienda per compilare i documenti richiesti, presentare le richieste ed essere a tua disposizione per supportarti quando l'IRS conduce un audit effettivo. A questo punto, l'azienda ti offrirà anche i suoi costi finanziari. Se li accetti, verrà stipulato un nuovo accordo.

L'IRS invierà personale per controllare ed esaminare le tue richieste dopo aver ricevuto la tua richiesta di crediti d'imposta. Ci sono solo una manciata di aziende che offriranno questi servizi e puoi chiedere referenze ad altri imprenditori in merito alle aziende con cui lavorano.

Puoi sicuramente trovarli su Internet poiché raggiungono più clienti in questo modo, prenditi il ​​tempo per visitare il loro sito Web e leggere i servizi che offrono. Se sembrano convincenti, puoi contattarli per una consultazione iniziale.

Qualunque sia il risultato, non sentirti affrettato o costretto a chiudere immediatamente l'affare, la maggior parte di queste aziende offre una consulenza gratuita.