Come compilare il modulo 941-X per il credito di trattenuta del dipendente

Se non hai usufruito del credito d'imposta sulla ritenuta dei dipendenti durante la pandemia di COVID-19, le piccole imprese idonee possono ora richiedere retroattivamente il credito presentando una dichiarazione dei redditi modificata tramite il modulo IRS 941-X. Con questo semplice modulo, potresti ricevere un rimborso dall'IRS per rimettere più soldi in tasca o nella tua attività.

Continua a leggere per sapere come richiedere retroattivamente il credito di trattenuta del dipendente utilizzando il modulo IRS 941-X.

Che cos'è il modulo 941-X?

Il modulo 941-X è un modulo fiscale dell'Internal Revenue Service utilizzato per adeguare la dichiarazione dei redditi federale trimestrale di un datore di lavoro. Questo modulo viene utilizzato anche per richiedere rimborsi per importi fiscali dichiarati in eccesso.

Se sei un datore di lavoro idoneo a ricevere il credito d'imposta sulla ritenuta per i dipendenti e non hai precedentemente richiesto questo credito, puoi utilizzare il modulo 941-X per richiedere il credito e ricevere un rimborso retroattivamente.

Di cosa hai bisogno per presentare il modulo 941-X?

Essere pronti a compilare e archiviare il modulo 941-X è fondamentale per ottenere un rimborso accurato in modo tempestivo. Compilare il modulo non è difficile se si hanno le informazioni e la documentazione giuste. Prima di presentare il modulo 941-X, ecco cosa devi avere in mano:

• Informazioni personali, incluso il tuo EIN
• Copie del modulo 941 compilato per ogni trimestre in cui richiedi un rimborso ERC
• Record di buste paga
• Modulo 941-X per ogni trimestre in cui richiedi un rimborso ERC

Come compilare e archiviare il modulo 941-X per il credito di trattenuta del dipendente

Se in precedenza non hai richiesto l'ERTC, devi compilare e archiviare il modulo 941-X per ricevere il rimborso. Ecco esattamente come compilare il modulo 941-X per il credito di conservazione dei dipendenti in nove semplici passaggi.

Passaggio 1: raccogli i tuoi documenti importanti

Ricordi la documentazione e le informazioni importanti di cui abbiamo discusso in precedenza? Ora è il momento di metterlo insieme. Assicurati di avere tutti i registri delle buste paga, i dettagli sulla tua attività, le copie del modulo 941 archiviato e le nuove copie del 941-X.

Passaggio 2: compilare le informazioni personali

Per iniziare a compilare il modulo 941-X, aggiungi le tue informazioni personali nell'angolo in alto a sinistra del modulo. In questa sezione, dovrai includere quanto segue:

• Numero di identificazione del datore di lavoro (EIN)
• Nome legale
• Nome commerciale (se applicabile)
• Indirizzo

Passaggio 3: inserire le informazioni per il reso corretto

Una volta inserite le informazioni personali, spostati nell'angolo in alto a destra della prima pagina per inserire le informazioni sulla dichiarazione dei redditi che stai correggendo. In questa sezione, dovrai includere quanto segue:

• Il tipo di reso da correggere (Modulo 941 o 941-SS)
• Il trimestre che viene corretto
• L'anno solare del trimestre in corso di correzione
• La data in cui hai scoperto che è stato commesso l'errore

Non dimenticare che devi presentare un modulo 941-X separato per ogni trimestre per il quale richiedi l'ERTC.

Passaggio 4: scegli il tuo processo per modificare il tuo reso

Nella parte 1 del modulo 941-X, dovrai selezionare il processo per modificare il tuo reso. L'opzione uno viene utilizzata per importi sottostimati, importi sovrastimati o entrambi. L'importo sottostimato calcolato e applicato utilizzando questo metodo viene applicato come credito al tuo 941.

L'opzione due viene utilizzata per gli importi dichiarati in eccesso nel modulo 941. Questa opzione consente di presentare un reclamo per ricevere un rimborso per gli importi dichiarati in eccesso. Se desideri presentare il tuo ERTC e ricevere un rimborso retroattivamente, questa è l'opzione che dovresti selezionare.

Passaggio 5: completare le certificazioni per il modulo fiscale 941-X

Nella parte 2, dovrai completare le certificazioni. Quando richiedi il tuo ERTC, seleziona la casella tre. Ciò indica che dovrai presentare il modulo fiscale W-2 o il modulo W-2c come richiesto dall'IRS.

Se hai selezionato l'opzione due dalla parte 1 del modulo 941-X, passa alla domanda cinque. Da questa sezione, selezioni la casella 5d, che indica che stai presentando una richiesta di imposta sul reddito, imposta sulla previdenza sociale, imposta Medicare o imposta Medicare aggiuntiva non trattenuta dai salari dei dipendenti.

Passaggio 6: calcola il rimborso ERC

Questo passaggio può essere complicato, quindi è utile avere a portata di mano la documentazione fiscale e lavorare attentamente in questa sezione per calcolare con precisione il rimborso ERC.

Per iniziare, vai alla seconda pagina del modulo 941-X. Alla riga 18a, inserirai nella prima colonna la parte non rimborsabile del credito di trattenuta del dipendente. Completa i calcoli lungo la riga 18a per compilare tutte e quattro le colonne.

Successivamente, vai alla pagina tre del modulo 941-X. Alla riga 23, combina gli importi dalla colonna quattro delle righe da sette a 22.

Passa alla riga 26a e inserisci la parte rimborsabile del tuo credito d'imposta dipendente. Assicurati di compilare tutte e quattro le colonne per la riga 26a.

Combina gli importi dalla colonna quattro delle righe da 23 a 26c. Inserisci questo numero nella riga 27.

Infine, inserisci i tuoi salari qualificati per il credito di trattenuta dei dipendenti alla riga 30.

Passaggio 7: fornire una spiegazione per le correzioni

La pagina quattro di 941-X verrà lasciata vuota nella maggior parte dei casi, quindi vai alla pagina cinque. Alla riga 43, è necessario spiegare come si è stabilito che fosse dovuto un credito.

In questa sezione, puoi semplificare le cose semplicemente affermando che stai modificando il tuo reso per richiedere il tuo credito ERC. Puoi anche aggiungere una nota che indica che è possibile inviare un rimborso all'indirizzo registrato presso l'IRS.

Passaggio 8: Firma e data Modulo 941-X

Hai quasi finito e dovrai firmare e datare il modulo 941-X. Firma con il tuo nome legale, inserisci la data corrente e stampa il tuo nome, titolo e numero di telefono diurno.

Se è stato utilizzato un preparatore a pagamento, dovrà compilare la sezione successiva con il proprio nome, ragione sociale (se applicabile), EIN e altre informazioni. Tuttavia, se hai compilato tu stesso il modulo 941-X, puoi saltare questa sezione. Tuttavia, non dimenticare di firmare e datare il modulo, indipendentemente da chi lo ha compilato.

Passaggio 9: presenta il tuo 941-X per ricevere il credito di trattenuta del dipendente

Sfortunatamente, non puoi compilare il modulo 941-X online. Dovrai stampare, completare e spedire il modulo all'IRS. Il luogo in cui invii il modulo dipende dallo stato in cui vivi. Inoltre, ci sono altri indirizzi da utilizzare se utilizzi un servizio di consegna privato e ci sono indirizzi di archiviazione speciali per determinate organizzazioni. Per assicurarti di archiviare correttamente il modulo, controlla il sito Web dell'IRS per informazioni su dove inviare il modulo 941-X.

È importante notare che potrebbe esserci una lunga attesa prima di ricevere il controllo del rimborso, quindi assicurati di inviare i moduli il prima possibile. Anche se le tempistiche variano, aspettati di aspettare da quattro a 12 mesi per ricevere il rimborso ERC. In caso di domande sullo stato del rimborso, è possibile contattare l'IRS telefonicamente al numero 1-877-777-4778.

Scadenze per presentare il modulo 941-X per l'ERC

Se non hai ricevuto l'ERC, non preoccuparti: hai ancora tempo per incassare questo credito d'imposta. Per qualificarti, dovrai presentare il modulo 941-X all'IRS. Fortunatamente, l'IRS ha concesso alle piccole imprese molto tempo per preparare e presentare i moduli fiscali.

Le scadenze per la presentazione del modulo 941-X per il rimborso ERC sono le seguenti:

• Reclami ERTC per la dichiarazione dei redditi Anno 2020: 15 aprile 2024
• Reclami ERTC per la dichiarazione dei redditi Anno 2021: 15 aprile 2025

Sebbene queste tempistiche ti diano un sacco di tempo per completare e archiviare i tuoi moduli, c'è un lungo processo di attesa per ricevere il rimborso. Pertanto, dovresti cercare di completare e archiviare il modulo 941-X il prima possibile per evitare ulteriori tempi di attesa per il rimborso. In bocca al lupo!

Domande frequenti su come compilare il modulo 941-X per l'ERC