Panduan Pengantar untuk eCommerce Internasional, Bagian 2: Pajak dan Pengiriman Uang

Statista mencatat bahwa penjualan eCommerce ritel global akan mencapai lebih dari $4 triliun pada tahun 2020, dan FinancialBuzz memberikan contoh seberapa cepat pertumbuhan ini juga. Mereka menunjukkan bahwa Alibaba meningkatkan penjualan Singles Day pada 11 November dari segelintir merek pada 2007 menjadi hampir 100.000 merek pada 2017. Merek-merek tersebut secara kolektif meraup hampir $18 miliar dalam satu periode 24 jam pada 2017.

Namun, dengan pertumbuhan yang besar, muncul pula tanggung jawab administratif yang besar. Merek menghadapi kompleksitas yang semakin meningkat saat mereka menjadikan etalase digital mereka internasional. Ketika Anda menjalankan bisnis dengan lancar di banyak pasar nasional, tidak selalu jelas uang apa yang Anda berutang kepada siapa.

Ini adalah bagian kedua dari seri kami tentang eCommerce internasional. Seri ini membahas pertimbangan paling penting untuk merek dengan kehadiran internasional, dengan pemahaman bahwa lanskap eCommerce internasional yang berubah menghadirkan tantangan dan peluang bagi merek-merek ini. Lihat Bagian 1: Data Pelanggan dan Privasi untuk mendapatkan seluk beluk tentang bagaimana perusahaan Anda dapat mengatasi masalah privasi pelanggan.

Di Bagian 2, kita membahas bagian yang lebih sulit dari eCommerce internasional: perpajakan dan pengiriman uang.

Bagaimana agar tetap di atas hukum & tren internasional yang penting

Meluangkan waktu untuk benar-benar memahami pajak dan pengiriman uang sangat penting untuk kesuksesan merek internasional mana pun.

Kecuali jika perusahaan Anda memiliki tim penasihat hukum internal yang tangguh, Anda akan mengandalkan mitra lokal untuk membantu Anda mengatasi masalah seperti:

• Pajak pertambahan nilai (PPN)
• Tarif
• tugas
• Kewajiban pajak yurisdiksi lainnya

Namun, penting untuk memiliki seseorang di tim Anda yang bertanggung jawab untuk memahami kewajiban pajak dan pengiriman uang, dan bagaimana hal itu memengaruhi strategi bisnis Anda.

Alih-alih menyelami hal-hal kecil dari implikasi pajak lintas batas untuk setiap negara dan negara bagian yang Anda layani, orang ini (atau tim) harus memiliki gambaran besar tentang bagaimana pajak dan kewajiban pengiriman uang perusahaan Anda memengaruhi kemampuan Anda untuk melayani pelanggan Anda.

Ambil Brexit, misalnya. Jika dan ketika Inggris merundingkan kembali hubungan perdagangannya dengan Uni Eropa, jutaan orang akan terpengaruh. Itu memberi banyak bisnis untuk dipelajari dan dipersiapkan untuk:

• Kepatuhan PPN Global memiliki panduan berkelanjutan tentang perubahan yang dapat diharapkan konsumen dan bisnis setelah kesepakatan Brexit tercapai.
• Ulrika Lomas di Tax-News.com memberikan rincian implikasi pada PPN, bea dan bea cukai.
• Menulis untuk Econsultancy, Dan Barker menyoroti potensi keuntungan dan kerugian dari perubahan tersebut.

Patrick Wall di The Economist membawa kita kembali ke bumi tentang topik ini, mengingatkan kita akan dua hal: pertama, bahwa platform eCommerce harus sudah berpengalaman dalam melintasi lingkungan pajak internasional dan, kedua, bahwa Inggris kemungkinan besar akan mendorong keuntungan ketentuan pajak dengan UE dan AS. Tetapi “sampai gambaran yang lebih jelas terbentuk,” dia memperingatkan, “sektor eCommerce harus bersiap untuk negosiasi dan tantangan yang panjang di depan.”

Panjang dan pendeknya melewatkan percakapan ini dapat merugikan bisnis Anda. Ernst & Young dengan tegas mengatakan: “Pencarian tanpa henti untuk pasar yang jauh dan koneksi rantai pasokan yang diperlukan dalam lingkungan omni-channel sering menyebabkan bisnis kehilangan konsekuensi pajak tidak langsung dan kewajiban kepatuhan. Hukumannya mahal dan mengalihkan perhatian.”

Hindari nasib itu dengan memastikan kepatuhan di pasar yang Anda layani. Baca terus untuk mengetahui caranya.

Bagaimana Memastikan Kepatuhan

Bahkan setelah tim Anda mengetahui tren dan perubahan yang berdampak langsung pada bisnis Anda, memastikan kepatuhan tidak selalu mudah.

Misalnya, Robyn Staros dan Stephanie Gilfeather di Deloitte menyoroti bahwa pajak penjualan dan penggunaan tidak tercakup dalam perjanjian internasional — tidak seperti, katakanlah, pajak penghasilan. Oleh karena itu, pada dasarnya tergantung pada setiap bisnis untuk memastikan mereka berada di atas kepatuhan pajak internasional. Nick Hart di Radius menunjukkan bahwa aturan baru hampir selalu diperkenalkan, meninggalkan operator internasional untuk mencari tahu lanskap.

Jadi, di mana Anda mulai dengan kepatuhan?

Untungnya, beberapa hal cenderung tetap sama dalam hukum pajak internasional. Pajak Pertambahan Nilai, misalnya, hampir selalu mengejutkan merek eCommerce yang berbasis di AS.

“PPN di setiap langkah dalam rantai eCommerce: dari produsen dan pengecer hingga pelanggan akhir,” tulis Jeanette Sherman dari Avalara. “Setelah Anda memahami PPN, Anda selangkah lebih dekat untuk mengisi gambaran kepatuhan pajak internasional.”

Memecahkan PPN, bersama dengan tarif perdagangan, adalah kunci rumit untuk praktik terbaik perpajakan. Donato Raponi, kepala Unit PPN dari badan pajak Komisi Eropa, bahkan menggambarkan PPN sebagai salah satu dari tiga hambatan teratas untuk eCommerce internasional.

Misalnya: Bergantung pada tempat perusahaan Anda memiliki entitas operasi yang mapan, bisnis Anda mungkin siap untuk memungut PPN, mungkin dapat mengklaim penggantian PPN, dan/atau mungkin tetap membayar pajak melalui impor barang ke UE . Inilah mengapa sangat penting untuk memiliki mitra bisnis tepercaya saat menjual lintas batas.

Perlu diperhatikan di sini bahwa pelanggan UE sudah terbiasa melihat PPN sebagai bagian dari harga jual suatu barang. Di pasar tersebut, jangan malu untuk menentukan harga produk Anda.

Di sisi lain, perusahaan yang berbasis di AS yang menjual ke pelanggan AS di negara bagian lain mungkin akan dikenakan pajak baru. Pada Juni 2018, Mahkamah Agung AS memutuskan bahwa “negara bagian sekarang dapat memaksa bisnis tanpa kehadiran fisik lokal untuk mengumpulkan pajak penjualan atas pembelian yang dilakukan oleh pelanggan di negara bagian,” Annie Pilon dari Small Biz Trends melaporkan.

Stuart Lauchlan di Diginomica memperingatkan ini akan berdampak paling besar pada usaha kecil tanpa infrastruktur yang ada.

Tapi tidak itu tidak semua berita buruk. Bahkan keputusan Mahkamah Agung AS mungkin memiliki implikasi yang lebih rumit bagi beberapa penjual. “Putusan Mahkamah Agung tidak berbicara langsung tentang tanggung jawab pengecer online untuk mengumpulkan pajak penjualan untuk penjualan di pasar, yang berarti bahwa banyak pembelian online kemungkinan besar masih belum dikenakan pajak,” tulis Patricio Robles untuk Econsultancy.

Kesimpulannya di sini harus jelas: Merek yang menjual melintasi batas negara bagian dan nasional harus memiliki mitra yang dapat diandalkan untuk membantu mereka menavigasi pertanyaan pajak yang rumit dan berkembang.

Dengan kepatuhan yang diperhatikan, merek kemudian dapat fokus untuk menyenangkan pelanggan mereka.

Tetap Berfokus pada Pelanggan

Memahami seluk beluk pajak yang berlaku untuk eCommerce internasional juga memengaruhi dompet pelanggan Anda. “Lebih dari mengumpulkan dan Anda menagih pelanggan Anda terlalu banyak,” tulis Ryan O'Donnell dari Avalara. “Bukan rencana jangka panjang yang baik di pasar yang kompetitif. Isi daya terlalu sedikit dan Anda mungkin akan terbebani dengan saldo terutang.”

Singkatnya, Anda harus tahu di mana harus mencapai keseimbangan agar pelanggan tetap puas dengan cara Anda menyampaikan biaya. Menjadikan kepatuhan sebagai proses latar belakang yang tidak perlu dipikirkan pelanggan adalah tujuan yang bagus di arena ini.

Ada banyak hal yang perlu dipertimbangkan dalam posting ini, tetapi jika Anda mengambil tiga langkah berikut, Anda akan berada di jalan untuk memecahkan pertanyaan besar tentang pajak dan pengiriman uang:

• Tetap di atas hukum dan tren. Postingan ini baru permulaan. Pastikan Anda melakukan due diligence!
• Pastikan Anda mengajukan dengan benar. Kecuali Anda terlatih dalam hukum pajak internasional, Anda akan ingin mencari nasihat profesional.
• Fokus pada meminimalkan kerumitan bagi pelanggan Anda. Yang menarik dari eCommerce adalah kenyamanan bagi pelanggan. Apa pun yang Anda lakukan, pastikan ini tetap berlaku untuk pelanggan Anda.
• Jadilah se-lokal mungkin. Perdagangan internasional jarak jauh (misalnya pengiriman dari AS ke pelanggan di Prancis) adalah mimpi buruk, baik bagi perusahaan Anda maupun bagi pelanggan yang harus menunggu seminggu untuk menerima pembelian. Menjadi lokal berarti memiliki entitas hukum dan fiskal di pasar tempat Anda beroperasi. Ini juga berarti menghormati undang-undang setempat mengenai perpajakan, perekrutan, dan persaingan yang adil. Itu sebabnya kami hampir selalu menyarankan merek bermitra dengan perusahaan eCommerce layanan lengkap untuk membangun kehadiran lokal itu.

Mengambil beberapa langkah ini dapat membantu perusahaan eCommerce internasional memastikan bahwa mereka tidak hanya mematuhi undang-undang pajak, tetapi juga menyiapkan pelanggan mereka untuk sukses di seluruh dunia.

Periksa kembali untuk bagian ketiga dari seri lima bagian ini tentang eCommerce internasional. Selanjutnya: logistik dan logistik terbalik.

Gambar oleh: ipopba/123RF Stock Photo, andreypopov/123RF Stock Photo, christianchan/123RF Stock Photo