Cara Mengklaim Kredit Retensi Karyawan Atas Pajak Anda
Diterbitkan: 2023-01-19
Entah Anda baru mendengarnya atau merasa tidak memenuhi syarat, Anda mungkin termasuk di antara ribuan pemilik usaha kecil yang belum memanfaatkan kredit retensi karyawan. Kabar baiknya adalah Anda mungkin masih berhak menerima pengembalian dana, dan postingan ini akan menunjukkan kepada Anda cara mengklaim kredit retensi karyawan.
Jika Anda melewatkan selama tahun 2020 dan 2021, Anda masih dapat mengklaim kredit retensi karyawan atas pajak Anda.
Dalam postingan ini, kami akan memberikan detail tentang kualifikasi untuk ERC, menghitung kredit Anda, dan cara mengajukan pengembalian pajak yang diubah. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang mengklaim kredit retensi karyawan atas pajak Anda.
Ingin mempelajari lebih lanjut tentang ERC? Baca artikel kami Apa Itu Kredit Pajak Retensi Karyawan?
Cara Mengklaim Kredit Retensi Karyawan: Tinjauan Cepat
Pemilik usaha kecil yang memenuhi syarat untuk menerima kredit retensi karyawan mengklaim kredit pajak ini pada Formulir 941, Pengembalian Pajak Federal Triwulan Majikan. Namun, beberapa pemilik usaha kecil mengabaikan kredit penting ini dan tidak mengklaimnya saat mengirimkan Formulir 941 ke IRS. Untungnya, pemilik usaha kecil yang memenuhi syarat dapat mengklaim kredit ini secara surut dan menerima cek pengembalian dana dengan mengubah pengembalian pajak triwulanan mereka menggunakan Formulir 941-X.
Daftar isi
- Apakah Saya Memenuhi Syarat Untuk Kredit Retensi Karyawan?
- Apakah Saya Masih Bisa Mengklaim Kredit Retensi Karyawan?
- Cara Mengklaim ERC Atas Pajak Anda
- Apakah Ada Cara Lain Untuk Mengklaim ERC?
- FAQ Tentang Mengklaim ERC Atas Pajak Anda
Apakah Saya Memenuhi Syarat Untuk Kredit Retensi Karyawan?
Usaha kecil yang memiliki karyawan yang terkena dampak pandemi COVID-19 mungkin memenuhi syarat untuk menerima kredit retensi karyawan. Agar memenuhi syarat untuk ERC, Anda harus memenuhi salah satu persyaratan berikut untuk kuartal mana pun yang kreditnya Anda klaim:
- Bisnis Anda diharuskan untuk menangguhkan sebagian atau seluruh operasinya sebagai akibat dari perintah pemerintah, ATAU
- Bisnis Anda mengalami penurunan penerimaan kotor yang signifikan
Selain itu, bisnis Anda harus membayar upah yang memenuhi syarat kepada karyawan. Berikut panduan umum tentang upah yang memenuhi syarat untuk ERC:
- Upah dan kompensasi dikenakan pajak FICA
- Pengeluaran kesehatan tertentu yang memenuhi syarat
- Upah dibayarkan setelah 12 Maret 2020 sampai dengan 21 Desember 2021
- Upah yang tidak digunakan untuk memenuhi syarat untuk pinjaman Program Perlindungan Gaji (PPP).
- Upah yang tidak digunakan atau tidak akan digunakan untuk memenuhi syarat pengampunan pinjaman KPS
Satu hal terakhir yang perlu diperhatikan adalah bahwa upah yang dibayarkan kepada kerabat pemilik mayoritas tidak memenuhi syarat untuk ERC.
Apakah Saya Masih Bisa Mengklaim Kredit Retensi Karyawan?
Jika Anda tidak mengklaim ERC Anda pada pengembalian pajak triwulanan, Anda beruntung. Pemilik usaha kecil yang memenuhi syarat dapat mengklaim kredit pajak secara surut dan menerimanya dalam bentuk cek pengembalian uang dari IRS. Untuk menerima ERC Anda, Anda harus mengirimkan pengembalian triwulanan yang telah diubah ke IRS (lebih lanjut tentang ini nanti). Pastikan Anda melengkapi dan mengirimkan formulir sebelum tenggat waktu untuk menerima pengembalian dana.
Untuk tahun pengajuan 2020, pengembalian yang diubah untuk mengklaim kredit Anda jatuh tempo pada 15 April 2024.
Untuk tahun pengajuan 2021, pengembalian yang diubah jatuh tempo pada 15 April 2025.
Cara Mengklaim ERC Atas Pajak Anda
Untuk mengklaim ERC atas pajak Anda sekarang, Anda harus mengajukan pengembalian yang telah diubah ke IRS. Berikut cara mengklaim kredit pajak Anda dalam empat langkah mudah.
Langkah 1: Kumpulkan Dokumen Penting Anda
Sebelum Anda mengklaim kredit retensi karyawan Anda, pastikan Anda sudah siap dengan dokumentasi dan informasi penting yang Anda perlukan untuk menghitung dan mengklaim kredit Anda secara akurat. Inilah yang Anda perlukan untuk memulai:
- Informasi pribadi, termasuk Nomor Identifikasi Pemberi Kerja dan nama dagang Anda
- Catatan penggajian untuk menghitung ERC Anda
- Salinan Formulir 941 yang diajukan untuk setiap kuartal yang Anda rencanakan untuk mengklaim ERC Anda
- Pengembalian pajak tahun-tahun sebelumnya
- Salinan baru Formulir 941-X untuk mengajukan pengembalian triwulanan Anda yang telah diubah
Langkah 2: Hitung Kredit Retensi Karyawan Anda
Menghitung ERC mungkin sedikit sulit, tetapi tugas ini menjadi lebih mudah jika Anda memiliki semua catatan dan dokumentasi.
Untuk menghitung ERC Anda untuk tahun 2020, Anda dapat mengklaim 50% dari gaji yang memenuhi syarat hingga $10.000 yang dibayarkan kepada setiap karyawan, dengan batas maksimum $5.000 per karyawan.
Aturan berubah untuk mengklaim ERC pada tahun 2021. Pemilik usaha kecil yang memenuhi syarat dapat mengklaim hingga 70% dari gaji yang memenuhi syarat hingga $10.000 yang dibayarkan kepada setiap karyawan per kuartal. Artinya, pemilik usaha kecil dapat mengklaim hingga $7.000 per kuartal per karyawan, dengan batas maksimum $28.000 per karyawan pada tahun 2021.
Langkah 3: Isi & Ajukan Formulir 941-X
Untuk mengklaim ERC secara surut, Anda harus mengajukan pengembalian pajak triwulanan yang telah diubah. Ini dilakukan dengan menggunakan Formulir 941-X. Dengan menggunakan formulir ini, Anda akan memasukkan informasi tentang bisnis Anda dan perhitungan yang menentukan jumlah ERC Anda. Setelah selesai, Anda akan mengirimkan Formulir 941-X ke IRS melalui surat.
Satu hal terakhir yang perlu diingat adalah Formulir 941-X baru diperlukan untuk setiap kuartal yang Anda rencanakan untuk mengklaim kreditnya. Misalnya, jika Anda berencana untuk mengklaim kredit untuk Q1 dan Q2 pada tahun 2021, Anda harus melengkapi dan mengirimkan dua formulir terpisah ke IRS. Pelajari lebih lanjut tentang cara mengajukan kredit pajak.
Langkah 4: Terima Pengembalian Kredit Pajak Retensi Karyawan Anda
Setelah Anda mengirimkan 941-X Anda melalui pos ke IRS, pengembalian kredit pajak retensi karyawan Anda akan mulai diproses. Sayangnya, ini bukanlah proses yang singkat, dan bisa memakan waktu hingga 12 bulan untuk menerima pengembalian dana Anda. Setelah diproses, IRS akan mengirimkan cek pengembalian dana Anda ke alamat Anda yang tercatat. Jika selama proses Anda memiliki pertanyaan tentang status pengembalian dana ERC Anda, Anda dapat menghubungi IRS melalui telepon.
Apakah Ada Cara Lain Untuk Mengklaim ERC?
Menghitung ERC dan mengisi Formulir 941-X dapat membuat banyak pemilik usaha kecil kewalahan. Untungnya, ini bukan satu-satunya cara untuk mengklaim pengembalian kredit retensi karyawan Anda.
Seorang akuntan atau profesional pajak dapat membantu Anda menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk ERC dan dapat membantu Anda melengkapi dan mengirimkan formulir Anda untuk pengembalian dana Anda. Ada juga pemberi pinjaman, layanan pajak, dan perusahaan lain yang menawarkan layanan pengembalian dana ERC. Para profesional ini akan menghitung ERC Anda dan mengirimkan semua formulir ke IRS dengan imbalan biaya. Namun, IRS telah memperingatkan penipuan, jadi pastikan Anda bekerja dengan perusahaan terkemuka jika Anda memilih untuk menyewa seorang profesional untuk mengklaim ERC Anda.