Apa Perbedaan Antara Akun FSA VS HSA?

Baik rekening pengeluaran fleksibel (FSA) dan rekening tabungan kesehatan (HSA) dapat memberi individu akses ke rekening yang diuntungkan pajak untuk menutupi biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Namun, ada perbedaan signifikan antara akun FSA vs HSA, termasuk batas kontribusi, mobilitas akun, batas rollover, kewajiban pajak, dan persyaratan kualifikasi.

Memilih antara akun FSA vs HSA dapat menjadi tantangan sebagai pemilik bisnis atau sebagai karyawan karena ada manfaat dan kerugian untuk kedua akun kesehatan.

Untungnya, panduan ini akan merinci semua yang perlu Anda ketahui tentang akun FSA vs HSA, termasuk perbedaan di antara mereka dan mana yang terbaik untuk Anda atau bisnis Anda.

Apa Itu Akun OJK?

FSA adalah akun pengeluaran kesehatan milik majikan yang digunakan untuk mengganti biaya medis yang memenuhi syarat kepada karyawan. FSA didanai melalui upah sebelum pajak karyawan, meskipun pemberi kerja juga dapat memilih untuk berkontribusi. Sebagai majikan yang memiliki FSA, karyawan yang meninggalkan perusahaan kehilangan FSA dan sisa dananya.

Batas kontribusi FSA 2022 adalah $2.850. Jika seorang karyawan tidak menggunakan sebagian besar dana FSA mereka, hingga $ 570 dapat dibawa untuk digunakan selama tahun pertanggungan berikutnya atau seluruh jumlah dapat dibawa untuk digunakan selama masa tenggang dua bulan dan 15 hari. Titik. Setiap jumlah lebih dari $570 atau jumlah yang tersisa setelah masa tenggang berakhir akan dikembalikan ke pemberi kerja.

Keuntungan Akun FSA

• Kontribusi pemberi kerja dapat menurunkan biaya perawatan kesehatan sendiri bagi karyawan
• Kontribusi karyawan bebas pajak
• Karyawan dapat menerima penggantian penuh setiap saat selama periode pertanggungan
• Pengusaha menghemat uang untuk pajak FICA
• Karyawan mendapatkan alat keuangan untuk mengelola biaya perawatan kesehatan

Kekurangan Akun FSA

• Akun milik pemberi kerja yang tidak dapat dialihkan
• “Gunakan atau hilangkan” batas rollover saldo FSA
• Dana tidak dapat diinvestasikan

Apa Itu Akun HSA?

HSA adalah rekening tabungan kesehatan yang diuntungkan dengan pajak tiga kali lipat yang tersedia bagi mereka yang tercakup dalam rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHPs). Dana HSA dapat digunakan untuk menutupi biaya pengobatan yang memenuhi syarat, diinvestasikan, atau disimpan untuk penggunaan di masa mendatang. HSA adalah milik pribadi, portabel, dan tidak terpengaruh oleh perubahan pekerjaan.

Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus tercakup dalam HDHP, jadi pengurangan Anda harus setidaknya $1.400 untuk pertanggungan sendiri dan $2.800 untuk pertanggungan keluarga. Selain itu, pelamar HSA yang memenuhi syarat tidak boleh terdaftar di Medicare, diklaim sebagai tanggungan dalam satu tahun terakhir, dan dilindungi oleh rencana kesehatan yang dilarang.

Keuntungan Akun HSA

• Kontribusi, distribusi, dan keuntungan HSA yang berlaku bebas pajak
• Milik pribadi dan portabel terlepas dari majikannya
• Kontribusi pemberi kerja dikecualikan dari penghasilan kotor (kena pajak) karyawan
• Titik impas memberikan cakupan yang dapat dikurangkan selama satu tahun penuh
• Dana HSA dapat diinvestasikan
• Tidak ada batas rollover

Kekurangan Akun HSA

• Terbatas untuk paket kesehatan dengan potongan tinggi
• Daftar persyaratan kualifikasi yang lengkap
• Tidak ada akun HSA bersama dengan pasangan Anda
• Pengurangan tinggi dapat menghancurkan secara finansial sebelum titik impas
• Batas kontribusi $3.650 untuk pertanggungan sendiri dan $7.200 untuk pertanggungan keluarga

Apa Perbedaan Antara OJK VS HSA?

Perbedaan antara FSA vs HSA termasuk kepemilikan akun, kemampuan untuk menginvestasikan dana, keuntungan pajak, batas rollover, dan persyaratan kualifikasi. HSA umumnya menawarkan lebih banyak manfaat daripada FSA, karena dana mereka dapat diinvestasikan, mereka diuntungkan oleh pajak tiga kali lipat, dan tidak ada batas rollover. Namun, FSA lebih mudah diakses.

Mana yang Lebih Baik: FSA Atau HSA?

Dalam debat FSA vs HSA, opsi yang lebih baik tergantung pada kebutuhan Anda. Bagi mereka yang ingin mengembangkan dana kesehatan mereka, tidak ingin terikat pada satu pemberi kerja, dan menginginkan manfaat tiga kali lipat pajak, HSA lebih baik daripada FSA. Bagi mereka yang ingin menyisihkan dana untuk biaya kesehatan mereka — dan hanya itu saja, OJK adalah pilihan yang lebih baik.

Sementara HSA lebih sulit untuk memenuhi syarat, baik FSA dan HSA melibatkan risiko. Dengan FSA, karyawan berisiko kehilangan uang yang telah mereka sumbangkan ke akun jika mereka tidak menggunakannya atau mereka berganti majikan. Dengan HSA, individu berisiko harus membayar deductible yang tinggi jika mereka belum mencapai titik impas kontribusi mereka.

Pilih Akun FSA Jika…

• Saat ini Anda memiliki paket kesehatan rendah yang dapat dikurangkan
• Majikan Anda menawarkan kontribusi FSA yang murah hati
• Anda tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA
• Bisnis Anda ingin memanfaatkan pengembalian dana FSA

Pilih Akun HSA Jika…

• Anda ingin berinvestasi dan mengembangkan dana kesehatan Anda
• Anda ingin kepemilikan tunggal atas akun kesehatan Anda
• Anda ingin memaksimalkan manfaat pajak dari akun kesehatan Anda
• Anda bersedia mengambil risiko membayar deductible yang tinggi

Bisakah Anda Menggunakan FSA & HSA?

Ya, seseorang dapat memiliki FSA dan HSA dalam keadaan tertentu. Karyawan dapat berkontribusi pada HSA selama mereka tercakup dalam rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi dan salah satu situasi berikut berlaku:

• Majikan menawarkan FSA tujuan terbatas, yang dapat digunakan untuk mengganti karyawan untuk biaya pengobatan tertentu.
• Majikan menawarkan FSA pasca-pengurangan di mana penggantian tidak dilakukan sampai pengurangan tahunan minimum telah dibayarkan.
• Saldo OJK kesehatan karyawan untuk tahun sebelumnya adalah nol, dan rencananya dalam masa tenggang.

Umumnya, meskipun FSA dan HSA memungkinkan, memilih salah satu atau yang lain jauh lebih mudah. Namun, jika biaya medis menjadi perhatian, memiliki dan berkontribusi pada kedua akun dalam batas hukum dapat memperluas fungsionalitas akun Anda, karena Anda mungkin dapat menutupi biaya yang biasanya tidak diganti hanya dengan satu paket.

Haruskah Bisnis Menawarkan FSA atau HSA Kepada Karyawannya?

Apakah bisnis harus menawarkan FSA vs HSA tergantung pada cakupan rencana kesehatan yang disediakan. FSA dapat ditawarkan terlepas dari opsi paket kesehatan bisnis Anda. Namun, jika opsi paket kesehatan bisnis Anda saat ini tidak memenuhi persyaratan untuk HSA, yaitu pengurangan tinggi, maka HSA secara fungsional tidak berguna.

Bisnis yang menawarkan HSA atau FSA akan menghemat uang dan dapat meningkatkan kepuasan karyawan. Inilah cara bisnis dapat menghemat uang dan membantu karyawan dengan menawarkan FSA atau HSA:

• Mengurangi biaya premi paket kesehatan
• Mengurangi kewajiban pajak FICA
• Menyediakan alat keuangan yang bermanfaat bagi karyawan
• Dana FSA yang tidak digunakan dikembalikan ke pemberi kerja
• Kontribusi HSA vs FSA pemberi kerja adalah manfaat yang menarik

FSA VS HSA: Intinya

Terlepas dari pendirian Anda dalam debat FSA vs HSA, tidak dapat disangkal bahwa kedua opsi akun kesehatan dapat membantu bisnis dan karyawan menavigasi tantangan keuangan dengan lebih baik dalam membayar pertanggungan asuransi kesehatan.

Untuk sebagian besar bisnis, FSA dan HSA akan membantu mengurangi biaya, dengan FSA menambahkan pengembalian dana rollover ke dalam campuran. Namun, karyawan akan mendapat manfaat lebih banyak dari rekening HSA, karena mereka dapat meningkatkan kekayaan mereka dan mengurangi risiko kehilangan rekening tabungan mereka.

Opsi mana pun yang Anda pilih, opsi asuransi kesehatan adalah salah satu manfaat karyawan terbaik yang ditawarkan. Dengan keadaan industri perawatan kesehatan AS saat ini, manfaat asuransi kesehatan dapat sangat membantu meningkatkan kualitas hidup karyawan.

FAQ HSA VS FSA